Bijlage: Aanbiedingsbrief jaarrekening, voorstel Cao- loonkosten en begroting VRZL (ter informatie)

T 088-16 88 940 info@vrzl.nl www.vrzl.nl Postbus 35 6269 ZG Margraten

AAN: de Gemeenteraden in afschrift aan: de Colleges van Burgemeester en Wethouders van de gemeenten in de Veiligheidsregio Zuid-Limburg

: 5 april 2024 : : Uw kenmerk : Ons kenmerk Behandeld door : R. Thain – Controller Veiligheidsregio Zuid Limburg : 06 4341 3628 Telefoon : Zienswijze jaarstukken 2023, het voorstel structurele bijdrage CAO-loonkosten vanaf Onderwerp 2024 en de begroting 2025 Veiligheidsregio Zuid-Limburg Datum

Uw brief van

Geachte voorzitter van de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de jaarstukken (jaarverslag en jaarrekening) 2023, het voorstel structurele bijdrage CAO-loonkosten vanaf 2024 en de begroting 2025 van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg aan. Op 28 maart jl. heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio besloten de jaarstukken 2023 het voorstel structurele bijdrage CAO-loonkosten vanaf 2024 en de begroting 2025 van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg (VRZL) ter zienswijze voor te leggen aan de deelnemende gemeenten VRZL Ook heeft het Dagelijks Bestuur ingestemd met het ter informatie delen van de jaarstukken 2023 MCC. Wat het jaar 2023 ons bracht (bijlage 1) 2023 was voor ons als Veiligheidsregio wederom een bewogen jaar. De asielketen raakte verder verstopt, de oorlog in Oekraïne duurde voort en hoogwater bleef voor onze regio een voortdurende bedreiging. Uiteraard ging ook het ‘reguliere’ werk onverminderd door. Want Zuid-Limburg zo veilig mogelijk maken en houden, daar staan we voor. De belangrijkste gebeurtenissen, cijfers en werkzaamheden hebben we gevat in een online jaarbericht (bijlage 1).

TER ZIENSWIJZE Jaarstukken 2023 VRZL (bijlage 2, 3) en voorstel structurele bijdrage Cao-loonkosten vanaf 2024 (bijlage 4) De voorgenomen strekking van de controleverklaring bij de jaarrekening 2023 is goedkeurend (zie p. 4 van het concept accountantsverslag in bijlage 3 voor meer toelichting). Na het publiceren van het genoemde Audit alert zal de controleverklaring bij de jaarrekening 2023 verstrekt worden. De gemeenten worden voorgesteld kennis te nemen van het concept jaardocument 2023 VRZL en: -het voorstel nog te bestemmen resultaat bestaande uit: o Toevoeging aan de algemene reserve De weerstandscapaciteit van de VRZL is ruim onvoldoende. Ultimo 2022 kende deze een factor van 0,29. In 2022 heeft het algemeen bestuur de nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Hierin is bepaald dat de omvang van de algemene reserve van de VRZL als onderdeel van de weerstandscapaciteit, gemaximeerd wordt op 4% van de begrotingsomvang (exclusief mutaties in de reserves). Voorgesteld wordt om, uit het nog te bestemmen resultaat 2023, € 782.288 toe te voegen aan de algemene reserve. Daarmee kent de algemene reserve nog niet de maximale omvang van 4% van de begrotingsomvang maar heeft dit wel een positief effect op de weerstandscapaciteit VRZL. Dit positief effect leidt tot een weerstandcapaciteit van 0,59.

Dat is nog steeds ruim onvoldoende echter wel een forse verbetering ten opzichte van het jaar 2022. o Teruggave deelnemende gemeenten VRZL Voorgesteld wordt om € 1.157.405 te restitueren aan de gemeenten conform de geldende verdeelsleutel ten laste van het positieve resultaat 2023. - het voorstel om de structurele bijdrage gemeenten regulier voor de structurele Cao-loonkosten vanaf 2024, zijnde € 1.629.029, op basis van de bestuurlijk vastgestelde verdeelsleutel, te vergoeden (bijlage 4). Begroting 2025 VRZL (bijlage 5) We hebben geen majeure wijzigingen die afwijken van het eerder vastgestelde Meerjarenbeleidsplan 2024 tot en met 2027. Wij bouwen verder aan een solide basis voor de toekomst. Een belangrijke ontwikkeling is de constatering dat het fundament van de veiligheidsregio’s moet worden versterkt, gezien de langdurige en bovenregionale crises in de praktijk. Deze versterking richt zich nu voornamelijk op het gebied van crisisbeheersing, inclusief informatiepositie. De veiligheidsregio’s krijgen hier vanuit het Rijk extra middelen voor. Voor de aanwending van deze extra middelen zijn ook kaders meegegeven vanuit het Rijk en het Veiligheidsberaad.

Het Rijk heeft in de toekenningsbrief expliciet opgenomen dat deze extra middelen niet mogen worden aangewend om een verlaging van de gemeentelijke bijdrage te realiseren, of voor het vullen van gaten op andere taakgebieden binnen de begroting van VRZL.

TER INFORMATIE Jaarstukken 2023 MCC (bijlage 6 en 7). Er is een positief exploitatieresultaat in 2023 gerealiseerd van € 418.661. Voorgesteld wordt om het positieve exploitatieresultaat 2023 van € 418.661 (overeenkomstig afspraak) toe te voegen aan het egalisatiefonds MCC. De administratieve verwerking hiervan zal, na besluitvorming, in het boekjaar 2024 plaatsvinden. Vanuit het feit, dat per 1 januari 2024 de

2

samenwerking MCC is beëindigd, zal het positief exploitatieresultaat 2023 het laatste exploitatiesaldo zijn welk toegevoegd kan en zal worden aan het egalisatiefonds.

Zienswijze en vaststelling Vaststelling van de jaarstukken 2023, het voorstel m.b.t. structurele bijdrage Cao-loonkosten vanaf 2024 en de begroting 2025 is een verantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Alvorens de documenten ter besluitvorming worden voorgelegd, heeft u de mogelijkheid om vóór 29 juni a.s. uw zienswijze op de aangeboden stukken kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur. Wij nodigen u daartoe van harte uit.

Uw reactie U kunt uw schriftelijke reacties en eventuele vragen n.a.v. de jaarstukken 2023, het voorstel m.b.t. structurele bijdrage Cao-loonkosten vanaf 2024 en de begroting 2025, sturen naar: Veiligheidsregio Zuid-Limburg, t.a.v. Bestuur- en Directie Ondersteuning Postbus 35 6269 ZG Margraten Een reactie per mail kan gestuurd worden aan: stafbureau@brwzl.nl Namens het dagelijks bestuur Veiligheidsregio Zuid-Limburg, met vriendelijke groet,

mr. W.A.G. Hillenaar, Voorzitter

L.W.M. Houben, Secretaris

BIJLAGEN: 1. Jaarbericht 2023 Veiligheidsregio Zuid-Limburg (ter informatie) 2. Concept jaardocument 2023 VRZL (voor zienswijze) 3. Concept accountantsverslag 2023 VRZL (ter informatie) 4. Voorstel structurele bijdrage Cao-loonkosten vanaf 2024 (voor zienswijze) 5. Conceptbegroting 2025 VRZL (voor zienswijze) 6. Jaardocument 2023 MCC (ter informatie) 7. Toelichting jaardocument MCC 2023 (ter informatie)

3