Voorstel / Ter kennisname Commissie

*24vra00050* 24vra00050

Voorstel Commissie Onderwerp Voorlopige RUD-jaarrekening 2023, RUD-ontwerpbegroting 2025 en RUD- begrotingswijziging 2024

Korte inhoud De RUD Zuid-Limburg is vanaf januari 2013 de uitvoeringsorganisatie van basistaken op het gebied van milieu voor alle Zuid-Limburgse gemeenten en de provincie Limburg. De gemeente Beek heeft bovendien alle milieutaken ingebracht bij de RUD ZL. Voorlopige RUD-Jaarrekening 2023 Het resultaat van de jaarrekening 2023 is € 785.606. Na verhoging van het weerstandsvermogen met € 180.000, het vrijvallen van de BOA reserve van € 32.500 en de bestemmingsreserves bodemtaken ( € 300.086) en nieuwe basistaken ( € 300.000) blijft er een te verdelen resultaat over van € 38.020. N.a.v. de in de RUD AB-vergadering in juli a.s. vast te stellen resultaatverdeling 2023 is voor Beek een teruggaaf te verwachten van € 1.196 te verwerken in de Slotrapportage 2024. RUD-begrotingswijziging 2024 Het werkprogramma RUD ZL 2024 van € 501.567 zal door de begrotingswijziging 2024 (zoals geschetst onder inhoudelijke overwegingen) structureel worden verhoogd naar € 512.229. Dit betekent een wijziging van € 10.662 die incidenteel verwerkt zal worden in de Slotrapportage 2024 en structureel in de Begroting 2025. RUD-ontwerpbegroting 2025 Uit hoofde van de begrotingswijziging 2024 dient er € 10.662 structureel bijgeraamd te worden in de Begroting 2025.

Aanvullend daarop dient nog € 43.172 bijgeraamd te worden in de Beekse begroting 2025 als gevolg van de RUD-ontwerpbegroting 2025 (zoals geschetst onder inhoudelijke overwegingen). In totaal gaat het om een structurele bijraming van € 53.834. Resumerend zijn de financiële consequenties voor de Beekse bijdrage aan de RUD ZL als volgt: Beeks werkprogramma 2024 (o.b.v. RUD-begroting 2023) € 501.567 RUD-begrotingswijziging 2024 (Slotrapportage 2024 en Begroting 2025) € 10.662 RUD-bijdrage 2024 € 512.229 Effect RUD-ontwerpbegroting 2025 (te verwerken in Begroting 2025) € 43.172 RUD-werkprogramma 2025 € 555.401 College-advies zienswijze De gemeenteraad heeft tot 11 juni de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen enerzijds ten aanzien van de voorgelegde begrotingswijziging 2024 en anderzijds ten aanzien van de ontwerpbegroting 2025. Het is niet mogelijk om een zienswijze in te dienen ten aanzien van de jaarrekening 2023. Zienswijze begrotingswijziging 2024 In de begrotingswijziging 2024 wordt onder andere voorgesteld om een deel van de resultaatbestemming uit de jaarrekening 2023 ( € 300.000) te gebruiken voor een zachte landing van de bodemtaken in 2024. Dit bedrag wordt echter niet verdeeld volgens de reguliere verdeelsleutel, maar op basis van de kosten voor inbreng van de bodemtaken.

Hierdoor valt dit voor enkele gemeenten nadelig uit, die vanuit een solidariteitsbeginsel betalen aan de extra kosten voor andere gemeenten. Hoewel de impact voor Beek mogelijk beperkt is, heeft Beek wel vraagtekens bij de juistheid van deze methodiek.

2

Zienswijze ontwerpbegroting 2025 Gezien de opnieuw forse stijging van de Beekse RUD-bijdrage, die vragen oproept over de betaalbaarheid van de RUD, wordt voorgesteld onderstaande zienswijze in te dienen bij de RUD. Betaalbaarheid RUD De Beekse bijdrage aan de RUD is in twee jaar tijd met bijna € 100.000 zijnde 22% toegenomen van € 455.840 in de begroting 2023 naar € 555.401 in de voorgestelde begroting 2025. Dit roept vragen op over de betaalbaarheid van de RUD. Waar een deel van deze kostenstijging te verklaren is door autonome ontwikkelingen als loonindexatie zijn wij van mening dat er onvoldoende kritisch is gekeken naar de mogelijkheden om de investeringen in het kader van nieuwe wetgeving en de ontwikkeling van bedrijfsvoering te spreiden. Er is begrip voor het feit dat de RUD middels een plan van aanpak dient te voldoen aan de gestelde robuustheidscriteria, echter is puur een groei in fte onzes inziens niet de richting om op deze wijze te voldoen aan de gestelde robuustheidscriteria. Aan de RUD wordt gevraagd kritisch te kijken naar de voorgestelde groei in fte en te heroverwegen of deze groei noodzakelijk is, wetende dat veel gemeenten per 2026 kampen met een structureel begrotingstekort. Jaarlijks positief resultaat De jaarrekening 2023 laat opnieuw een overschot zien van € 785.606 net als de voorgaande jaren.

In het kader van realistisch begroten, wordt de RUD verzocht om te onderzoeken of de jaarlijkse begroting beter kan aansluiten op de daadwerkelijke realisatie. Tevens wordt de RUD verzocht om te onderzoeken of het jaarrekeningresultaat, met name de € 180.000 die wordt gebruikt om het weerstandsvermogen te verhogen, ingezet kan worden om de kosten van de verhoging in fte te dekken. Fusie met Noord-Limburg onvoldoende onderzocht Het plan van aanpak om naar een robuuste omgevingsdienst te komen heeft een relatief grote financiële impact op de begroting 2025 en verder. In een vroeg stadium is al aangegeven dat een fusie met de Omgevingsdienst Noord-Limburg niet aan de orde is. Onzes inziens is een fusie met de omgevingsdienst Noord-Limburg onvoldoende onderzocht, zeker gezien de financiële impact van het voorliggende plan van aanpak.

Beslispunten 1. Zienswijze indienen ten aanzien van de RUD-begrotingswijziging 2024 conform de tekst zoals opgenomen onder zienswijze in de korte inhoud. 2. Zienswijze indienen ten aanzien van de RUD-ontwerpbegroting 2025 conform de tekst zoals opgenomen onder zienswijze in de korte inhoud.