Voorstel Raad

*26vra00038* 26vra00038

Voorstel Gemeenteraad College-advies zienswijze: Datum B&W vergadering: Datum Raadsvergadering: Afdeling: Raadscie: Portefeuillehouder: Steller:

12-05-2026 11-06-2026 SAM BSM Marcel Meurkens Frank Joosten

Onderwerp De Jaarrekening 2025, de concept bijgestelde begroting 2026 en de ontwerpbegroting 2026 inclusief meerjarenperspectief van de Gemeenschappelijke Regeling Vidar Wsw.(GR Vidar Wsw) Korte inhoud Voor u liggen de Jaarstukken 2025, de concept bijgestelde begroting 2026 die u ter kennisname worden aangeboden. Tevens is de ontwerpbegroting 2027 inclusief meerjarenperspectief van de GR Vidar Wsw aan te treffen.

Aanleiding Het Dagelijks Bestuur van de GR Vidar Wsw heeft de concept Jaarrekening 2025 en de concept bijgestelde begroting 2026 ter kennisname aangeboden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Daarnaast is de ontwerpbegroting 2027 met meerjarenperspectief aangeboden. Op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr), meer specifiek artikel 34b (wat betreft de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de concept jaarrekening) en artikel 35 (wat betreft de ontwerpbegroting en wijzigingen van de begroting) heeft de gemeenteraad de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen op de ontwerpbegroting met meerjarenperspectief. Aan de raden wordt gevraagd om uiterlijk 1 juli 2025 hun zienswijzen op de ontwerpbegroting 2027 GR Vidar Wsw aan het Dagelijks Bestuur kenbaar te maken. Voorafgaand aan het vaststellen van de begroting door het Algemeen Bestuur van GR Vidar Wsw dient het Dagelijks Bestuur schriftelijk en gemotiveerd te reageren op de ingediende zienswijze van de gemeente Beek. Alle ingediende zienswijzen en de gemotiveerde reacties worden samen met de ontwerpbegroting aangeboden aan het Algemeen Bestuur ter vaststelling in haar vergadering van 8 juli 2026. College advies zienswijze: De begroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling Vidar Wsw geeft inzicht in de voorgenomen uitvoering van taken en ambities.

Tegelijkertijd staat de financiële positie van gemeenten structureel onder druk. De aanhoudende onzekerheid over het gemeentefonds, in combinatie met stijgende kosten, dwingt gemeenten tot scherpe en soms ingrijpende keuzes. Tegen deze achtergrond doet het college een nadrukkelijke oproep aan de GR Vidar Wsw om maximaal verantwoordelijkheid te nemen voor de eigen financiële huishouding. Dit betekent dat: • kostenstijgingen waar mogelijk binnen de eigen begroting worden opgevangen; • actief wordt gestuurd op doelmatigheid en kostenbeheersing;

• kritisch wordt gekeken naar de omvang en inzet van beschikbare reserves, met inachtneming van het benodigde weerstandsvermogen. Wij verzoeken u daarbij om transparant inzicht te geven in de opbouw, onderbouwing en inzet van reserves, zodat gemeenten een zorgvuldige afweging kunnen maken over de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage. Onze inzet is dat stijging van gemeentelijke bijdragen zoveel mogelijk wordt beperkt, tenzij deze aantoonbaar onvermijdelijk is op basis van wettelijke taken of autonome ontwikkelingen. Deze lijn sluit aan bij de bredere oproep van gemeenten richting het Rijk dat nieuwe taken en financiële kortingen gepaard dienen te gaan met passende middelen, conform artikel 2 van de Financiële-verhoudingswet. Overwegingen Concept Jaarrekening 2025 (ter kennisname) Het aantal mensen dat in 2025 aan het werk was via Wsw komt met 423,5 fte nagenoeg overeen met de verwachtingen. De gemeentelijke bijdrage viel daardoor met bijna € 148.000 lager uit. Hiervan heeft overigens € 77.000 betrekking op het resultaat uit reguliere bedrijfsvoering. De betaalde buffelboete valt met € 71.000 lager uit. De buffelboete** is een compensatie van het Rijk voor werkenden met een laag inkomen, waarmee de nadelige gevolgen van de maatregelen uit het Belastingplan 2025 zijn gecompenseerd.

De GR heeft de buffelboete in het najaar betaald aan de SW'ers die hier volgens de voorwaarden van het Rijk aanspraak op maakten. Het Rijk heeft voor deze compensatie de middelen voor de drie deelnemende gemeenten Sittard-Geleen, Stein en Beek, betaald aan de gemeente SittardGeleen. Het resultaat van de GR Vidar Wsw 2025 ziet er als volgt uit: Bedrag (€) € 19.677.000 € 19.599.781 € -130 € 77.349

Omschrijving Begroting (Prorap III) Realisatie Aandeel Beekdaelen Resultaat

De afrekening voor de gemeente Beek ziet als volgt uit: Gemeente Beek 2025 Gemeentelijke bijdrage* Buffelboete(**) Totaal

Begroting (€) € 1.275.600 € 13.920

Realisatie (€) € 1.315.782 € 11.049

Delta (€) € 40.182 - € 4.771 € 35.411

Beide realisaties ten opzichte van de begroting leiden voor Beek tot resultaat over 2025 van - €35.411. In verband met de T-1 systematiek wordt dit resultaat uit 2025 afgerekend in 2026 Bijgestelde begroting 2026 (ter kennisname) De bijgestelde begroting 2026 informeert over de ontwikkelingen bij de GR Vidar Wsw in het jaar 2026. De totale kosten in de bijgestelde begroting vallen € 766.000 hoger uit dan oorspronkelijk begroot. Voor de gemeente Beek betekent dit een toename van de bijdrage aan de GR Vidar Wsw van €70.000,-. Dit wordt vooral veroorzaakt door hogere loonkosten. In lijn met de uitgangspunten voor de begroting, zijn de gemiddelde loonkosten gebaseerd op het loon-prijspeil van 1 juli 2025 (€ 730.000 negatief). De Fte’s zijn in de bijgestelde begroting ongeveer 10 fte lager ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026. Dit leidt tot een daling van € 455.000. De CAO stijgingen van 2025 leiden tot € 1.025.000 hogere kosten. Een bijdrage ter compensatie van de 'buffelboete' leidt tot € 160.000 hogere kosten. Omschrijving Gemeentelijke bijdrage Loonkosten Wsw* Loonkosten subsidie begeleid werken .

Ontwerpbegroting 2026 € 17.325.000 € 16.194.000 € 493.000

Bijgestelde begroting 2026 € 18.091.000 € 16.924.000 € 547.000

Bijstelling € € €

766.000. 730.000 54.000

-3-

€

Overige pers. Kosten Wsw

678.000

€

*Ontwikkeling Loonkosten Wsw Daling aantal werkzame Wsw’ers CAO stijging Bijdrage compensatie Buffelboete Saldo (V= voordeel; N= nadeel)

660.000

€

-18.000

€ 455.000 (V) € 1.025.000 (N) € 160.000 (N) € 730.000 (N)

Het aandeel van de gemeente Beek in de gemeentelijke bijdrage aan de GR Vidar Wsw : Omschrijving

Aandeel gemeente Beek

Aangepaste oorspronkelijke begroting 2026 € 1.196.000

Bij te stellen begroting 2026 € 1.219.000

Bijstelling 2026

V/N

€ 23.000

Nadelig

Ontwerpbegroting 2027 met meerjarenperspectief De ontwerpbegroting wordt, conform artikel 26 van de GR, door het Dagelijks Bestuur voorgelegd voor zienswijze aan de gemeenteraad voordat het Algemeen Bestuur deze vaststelt. De belangrijkste ontwikkelingen zijn als volgt. •

Loonkosten WSW ➢ De totale loonkosten nemen af als gevolg van een dalend aantal WSW-ers (2026: 378,89 Fte en 2027: 348,68 FTE). ➢ In lijn met de uitgangspunten voor de begroting, zijn de gemiddelde loonkosten gebaseerd op het loon-prijspeil van 1 juli 2025. ➢ De RVU (Regeling Vervroegde Uittreding) en de compensatie buffelboete dalen licht ten opzichte van de bijgestelde begroting 2026 als gevolg van geen nieuwe toestroom in de RVU en gelijkblijvende bedragen compensatie buffelboete. De compensatie van de buffelboete eindigt na 2028. Enkel de natuurlijke uitstroom heeft invloed op deze bedragen. Op basis van de huidige CAO wordt voor 2027 een deelname van 3,86 Fte verwacht en vanaf 2028 is de deelname nihil.

•

Loonkostensubsidie inleners Begeleid Werken ➢ De begeleid werkers staan niet op de loonlijst van GR Vidar WSW, maar wel op de loonlijst van de inleners. Hiervoor wordt er vanuit GR Vidar WSW een rugzakje beschikbaar gesteld gelijk aan het subsidiebedrag per arbeidsjaar (Aj). ➢ Het aantal Begeleid Werkers daalt in 2027 met 0,33 Aj. ➢ Het subsidiebedrag per Aj stijgt, de totale kosten dalen in 2027 door de daling van de aantallen Aj.

•

Overige Personeelskosten ➢ De overige personeelskosten omvatten alle kosten die betrekking hebben op het loon of de sociale lasten (bijvoorbeeld vervoerskosten, studiekosten en kosten voor werkkleding). ➢ De overige personele kosten dalen als gevolg van de dalende populatie binnen de GR.

•

Gemeentelijke bijdrage deelnemende gemeenten 2027-2030 ➢ Besloten is om resultaten van GR Vidar WSW te verrekenen met de gemeenten. ➢ De verdeling geschiedt op basis van het zittend bestand eigen- en buitengemeenten vanuit het standgegeven 1 januari van het begrotingsjaar (= standgegeven voorgaande jaar)

Omschrijving Gemeentelijke bijdrage

2027 € 16.686.000

2028 € 15.556.000

2029 € 14.151.000

2030 € 12.911.000

Het aandeel van Beek aan het resultaat en de rijksbijdrage (= gemeentelijke bijdrage): Omschrijving

2027

2028

2029

2030

Gemeentelijke bijdrage Beek (*) Gemeentelijke bijdrage Beek (**) Verschil (+ = Voordeel/ - = nadeel)

€ 1.095.000

€ 1.032.000

€ 919.000

€ 919.000

€ 1.115.000

€ 1.055.000

€

€ 828.000

-€ 23.000

- € 15.000

- € 20.000

934.000

€ 91.000

(*) Bron: Meerlarenraming GR Vidar Wsw 2026 en verder (**) Bron: Meerjarenraming GR Vidar Wsw 2027 en verder

Financiële overwegingen Voor de financiële overwegingen wordt verwezen naar het onderdeel “toelichting” uit dit voorstel.

College- advies zienswijze De begroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling Vidar Wsw geeft inzicht in de voorgenomen uitvoering van taken en ambities. Tegelijkertijd staat de financiële positie van gemeenten structureel onder druk. De aanhoudende onzekerheid over het gemeentefonds, in combinatie met stijgende kosten, dwingt gemeenten tot scherpe en soms ingrijpende keuzes. Tegen deze achtergrond doet het college een nadrukkelijke oproep aan de GR Vidar Wsw om maximaal verantwoordelijkheid te nemen voor de eigen financiële huishouding. Dit betekent dat: • kostenstijgingen waar mogelijk binnen de eigen begroting worden opgevangen; • actief wordt gestuurd op doelmatigheid en kostenbeheersing; • kritisch wordt gekeken naar de omvang en inzet van beschikbare reserves, met inachtneming van het benodigde weerstandsvermogen. Wij verzoeken u daarbij om transparant inzicht te geven in de opbouw, onderbouwing en inzet van reserves, zodat gemeenten een zorgvuldige afweging kunnen maken over de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage. Onze inzet is dat stijging van gemeentelijke bijdragen zoveel mogelijk wordt beperkt, tenzij deze aantoonbaar onvermijdelijk is op basis van wettelijke taken of autonome ontwikkelingen.

Deze lijn sluit aan bij de bredere oproep van gemeenten richting het Rijk dat nieuwe taken en financiële kortingen gepaard dienen te gaan met passende middelen, conform artikel 2 van de Financiële-verhoudingswet. Beslispunten 1. Kennisnemen van de jaarrekening 2025 van de GR Vidar WSW; 2. Een zienswijze in te dienen ten aanzien van de ontwerp begroting 2027 met meerjarenperspectief van de gemeenschappelijke regeling 2025 van de GR Vidar WSW; 3. De financiële consequenties meenemen bij de Afwijkingenrapportage 2026.

-5-

Beek, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BEEK,

Paul de Jonge Gemeentesecretaris

Christine van Basten-Boddin Burgemeester

Besluit Gemeenteraad

De raad van de gemeente Beek;

gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 12-05-2026;

Besluit: 1. Kennisnemen van de jaarrekening 2025 van de GR Vidar WSW; 2. Een zienswijze in te dienen ten aanzien van de ontwerp begroting 2027 met meerjarenperspectief van de gemeenschappelijke regeling 2025 van de GR Vidar WSW; 3. De financiële consequenties meenemen bij de Afwijkingenrapportage 2026.

Beek, 11-06-2026 GEMEENTERAAD,

Guliël Erven Raadsgriffier

Christine van Basten-Boddin Voorzitter