Slotrapportage 2022 Raad 8-12-2022 Compleet.pdf
Tekst van het document
Slotrapportage 2022
Inhoudsopgave 1
Inleiding
4
1.1
Algemeen
5
1.2
Leeswijzer slotrapportage 2022
6
2
Afwijkingen t.o.v. de begroting 2022
8
2.1
Financiële samenvatting
9
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
10
2.3
Eerdere besluitvorming
16
2.4
Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact
25
Bijlage 1:
Slotrapportage 2022
27
Bijlage 2:
Projecten
31
Bijlage 3:
Begrippenlijst
36
Bijlage 4:
Lijst met afkortingen
57
1
Inleiding
to> Slotrapportage 2022
4
Algemeen
1.1
1.1 Algemeen Hierbij presenteren wij u de slotrapportage 2022 waarmee wij u beleidsmatig en financieel informeren over de uitvoering van de Programmabegroting 2022 tot en met oktober 2022. Daarbij wordt op het niveau van afwijkingen en politiek-bestuurlijk relevante informatie gerapporteerd. Deze rapportage is hiermee primair een afwijkingenrapportage gericht op tijdige bijsturing. Echter niet alle afwijkingen zijn bij te sturen. Soms zijn ze onontkoombaar als gevolg van autonome ontwikkelingen. Daarnaast wordt deze rapportage ook gebruikt om de financiële consequenties van eerdere besluitvorming te verwerken. Alle wijzigingen zijn vervat in de slotrapportage 2022 die als bijlage 1 bij deze slotrapportage is gevoegd en waarmee het budgetrecht van de raad tot uitdrukking komt. Planning In het vergaderschema 2022 zijn de volgende data opgenomen voor de behandeling van de slotrapportage 2022: 30 november Gecombineerde Commissievergadering 8 december Gemeenteraad
Slotrapportage 2022
5
1.2
Leeswijzer slotrapportage 2022
1.2 Leeswijzer slotrapportage 2022 Bovenaan elke pagina staat een balk die vermeldt in welk hoofdstuk u zich bevindt en met welke paragraaf de pagina begint. Op deze manier kunt u, al bladerend door het document, steeds in één oogopslag zien waar u zich bevindt. Deze slotrapportage 2022 bestaat achtereenvolgens uit de volgende onderdelen:
Hoofdstuk 2
Afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2022
In dit hoofdstuk wordt in paragraaf 2.1 de financiële samenvatting in tabelvorm weergegeven van de afwijkingen zoals opgenomen in deze rapportage. In de paragrafen 2.2 en 2.3 worden de onderdelen uit de tabel nader toegelicht: 2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2.3 Eerdere besluitvorming Tot slot worden in paragraaf 2.4 beleidswijzigingen en overige ontwikkelingen (vooralsnog) zonder financiële impact toegelicht.
Bijlage 1
Slotrapportage 2022
Hierin is de financiële vertaling gemaakt van bovengenoemde. Tevens wordt hierbij de begroting 2022 geactualiseerd.
Bijlage 2
Projecten
Voor de projecten die nieuw zijn of waarin een wijziging heeft plaatsgevonden is een geactualiseerd projectformulier opgenomen.
Bijlage 3
Begrippenlijst
De meest voorkomende begrippen binnen de Planning & Control documenten worden hier beschreven.
Bijlage 4
Lijst met afkortingen
Als bijlage is tot slot de lijst met afkortingen bijgevoegd.
Slotrapportage 2022
6
Leeswijzer slotrapportage 2022
Slotrapportage 2022
1.2
7
2
Afwijkingen t.o.v. de begroting 2022
Slotrapportage 2022
8
Financiële samenvatting
2.1
2.1 Financiële samenvatting De slotrapportage 2022 ziet op de uitvoering van het lopende begrotingsjaar en rapporteert over de afwijkingen daarin. Dit alles leidt tot het volgende actuele financiële beeld, waarbij ook de meerjarige consequenties tot uitdrukking komen. 2022
2023
2024
2025
2026
A
Saldo begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 voor slotrapportage
955.600
24.300
114.100
1.142.600
28.400
B
Autonome ontwikkelingen inclusief < € 10.000
-1.698.700
0
0
0
0
C
Eerdere besluitvorming in raad / college
-877.400
0
0
0
0
-1.620.500
24.300
114.100
1.142.600
28.400
Saldo begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 ná slotrapportage
Ad A) Saldo begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 vóór slotrapportage Het saldo 2022 komt overeen met het eindsaldo van de 1e Bestuursrapportage 2022. De meerjarige begrotingssaldi komen overeen met de meerjarige begrotingssaldi van de begroting 2023. De toelichting op de overige posten (b en c) volgt hierna in de paragrafen 2.2 en 2.4.
Slotrapportage 2022
9
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2022
A
2023
2024
2025
2026
1 Werk en economie
-4.900
0
0
0
0
Afrekening Coronagelden
25.000
0
0
0
0
Reserve crisismaatregelen
-25.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-4.900
0
0
0
0
2 Zorg en inkomen
-1.575.000
0
0
0
0
A
Bijgestelde begroting P-bedrijf 2023
-290.400
0
0
0
0
B
Zorgkosten WMO
-385.300
0
0
0
0
C
Zorgkosten Jeugdzorg – ZIN
-837.100
0
0
0
0
D
Zorgkosten Jeugdzorg-Geëscaleerde zorg
-39.900
0
0
0
0
E
Corona budget gemeenschapshuizen
18.300
0
0
0
0
Reserve crisismaatregelen
-18.300
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-22.300
0
0
0
0
3 Maatschappelijke ontwikkeling
-1.600
0
0
0
0
A
Muziekonderwijs en cultuureducatie
64.100
0
0
0
0
B
Leerlingenvervoer
-32.000
0
0
0
0
C
Onderhoud gebouwen buitensport
-12.000
0
0
0
0
D
Onderhoud gebouwen binnensport
-15.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-6.700
0
0
0
0
4 Ruimtelijk ontwikkelen
-29.100
0
0
0
0
Specifieke uitkering Energie-armoede
112.000
112.000
0
0
0
Energiebesparende maatregelen
-112.000
-112.000
0
0
0
Lokale Isolatieaanpak Energie-armoede
83.100
0
0
0
0
Energiebesparende maatregelen
-83.100
0
0
0
0
Leges Omgevingsvergunningen
200.000
0
0
0
0
Inhuur personeel BWT
-200.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-29.100
0
0
0
0
5 Openbare ruimte
-203.000
0
0
0
0
A
Stormschade bomen
-50.000
0
0
0
0
B
Bomenonderhoud
-60.000
0
0
0
0
C
Onderhoud wegen en trottoirs: prijsstijging
-57.000
0
0
0
0
D
Onderhoud veldwegen
-12.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-24.000
0
0
0
0
6 Bestuur en organisatie incl. KVS
114.900
0
0
0
0
A
Vrijval post onvoorzien 2022
50.000
0
0
0
0
B
Rente korte uitzettingen
12.800
0
0
0
0
C
RWM dividend 2021
19.700
0
0
0
0
A
B
C
Slotrapportage 2022
10
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2022
2.2
2023
2024
2025
2026
D
Aframing Essent gelden
-14.400
0
0
0
0
E
Bijstelling leges Publiekszaken 2023
23.200
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-20.300
0
0
0
0
Aframen uitvoeringskosten Woo
50.300
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-6.400
0
0
0
0
-1.698.700
0
0
0
0
Kostenverdeelstaat A
Totaal
Programma 1 Werk en economie A
Afrekening Coronagelden 2021
Per saldo 0
I
Pfh: allen
Van het Rijk is een compensatie ontvangen van € 25.000 voor gemeentelijke inkomstenderving als gevolg van Corona. Het betreft met name compensatie van gederfde toeristenbelasting. Dit bedrag wordt gestort in de reserve crisismaatregelen. Programma 2 Zorg en inkomen A
Bijgestelde begroting P-bedrijf 2023
-290.400
S
Pfh: T. van Es
Het aantal werkenden met inzet loonkostensubsidie stijgt en daarmee is een daling van bijstandsuitkeringen voorzien, waardoor de participatiegraad stijgt omdat meer arbeidsbeperkten een baan krijgen. De participatiegraad stijgt ook door initiatieven als Vidar in de wijk, sociale activering op weg naar werk of vrijwilligerswerk. Daarmee wordt een stijging gerealiseerd van sociale veerkracht, economisch en maatschappelijk rendement vanuit Vidar in de samenleving. De daling van de toegevoegde waarde van Sw-ers zet door hetgeen slechts deels wordt getemperd door instroom Pwetters. De uitvoeringskosten stijgen door autonome ontwikkeling van huisvestingskosten en prijsindexering. Door de integrale benadering van de centrumregeling wordt de BV niet meer als aparte entiteit gepresenteerd. Het resultaat van de GR Vidar Wsw wordt apart gepresenteerd maar moet in samenhang beschouwd worden. De structurele doorvertaling van de begroting P-bedrijf 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. B
Zorgkosten WMO
-385.300
S
Pfh: T. van Es
Het merendeel van de tekorten is afkomstig van de post Huishoudelijke Ondersteuning. Dit wordt deels veroorzaakt door een toename van het aantal cliënten. Deze toename is het gevolg van het invoeren van het abonnementstarief, de vergrijzing en Corona. Daarnaast zijn de prijzen fors gestegen als gevolg van de AMvB reële kostprijsberekening. De verwachting is dat in 2025 weer een inkomensafhankelijke eigen bijdrage wordt ingevoerd, specifiek voor de Huishoudelijke Ondersteuning. Het aantal cliënten Begeleiding is daarentegen afgenomen en daarnaast is er vanaf 2022 gekozen voor een nieuwe werkwijze (nieuw normenkader met uren en minuten i.p.v. arrangementen), waardoor deze kosten zijn gedaald. De structurele doorvertaling van de begroting P-bedrijf 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023.
Slotrapportage 2022
11
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
C
Zorgkosten Jeugdzorg – ZIN
-837.100
S
Pfh: T. van Es
De afgelopen jaren was er een stijging te zien in het jeugdhulpgebruik maar voornamelijk in de zwaarte van de ingezette jeugdhulp. Door de monitoring hiervan in combinatie met prognoses voor 2022 bleek dat het bedrag zoals opgenomen in de programmabegroting 2022 niet toereikend zou zijn. Hierbij speelt ook mee dat gemeenten gehouden zijn om reële tarieven voor jeugdhulp te betalen en dat op dit punt de tarieven voor 2022 zijn bijgesteld. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de primitieve begroting 2023 van de gemeente Beek. D
Zorgkosten Jeugdzorg – Geëscaleerde zorg
-39.900
S
Pfh: T. van Es
Onder deze post vallen de kosten voor enerzijds jeugdbescherming & jeugdreclassering en anderzijds de kosten voor crisishulp aan jeugdigen. In lijn met de ontwikkeling rondom Zorg in Natura was ook hierbij te zien dat de kosten de afgelopen jaren stegen. De structurele doorvertaling van de begroting P-bedrijf 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. E
Corona budget gemeenschapshuizen
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
In de septembercirculaire 2021 zijn er extra middelen beschikbaar gesteld voor het compenseren van gemeenschapshuizen i.v.m. Corona. Dit betreft een budget buiten het lokaal herstelplan Baek to Normal om. Een deel van dit budget is niet uitgegeven. Voorgesteld wordt om dit budget terug te storten in de reserve crisismaatregelen. Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Muziekonderwijs
64.100
S
Pfh: T. van Es
Het aantal leerlingen dat zich bij Stichting Myouthic meldt voor (gesubsidieerde) muzieklessen, blijft tot dusver achter bij de verwachtingen. Myouthic is inmiddels een PR-campagne gestart, en zet in op sterke samenwerking met de basisscholen om de instroom te vergroten. Wij gaan er wel van uit dat niet meer de leerlingaantallen van – eertijds – Artamuse zullen worden bereikt, daarom wordt het aan Myouthic te vergoeden bedrag structureel naar beneden bijgesteld. De structurele doorvertaling van de begroting P-bedrijf 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. B
Leerlingenvervoer
- 32.000
I
Pfh: T. van Es
Het budget voor leerlingenvervoer kent de facto een open-einde. De kosten worden jaarlijks opnieuw bepaald door het aantal aanmeldingen, de aard van die aanmeldingen (bv. al dan niet de mogelijkheid tot combinatievervoer), en de mate waarin de vervoerder het vervoer kan indelen. Op basis van de kosten van de eerste helft 2022 schatten wij in dat een bijraming van € 32.000 nodig zal zijn. Aangetekend moet worden dat op het moment van voteren de effecten van de nieuwe aanmeldingen voor schooljaar 2022-2023 nog niet inzichtelijk zijn. C
Onderhoud gebouwen buitensport
-12.000
I
Pfh: R.Diederen
De kosten zijn in 2022 hoger dan geraamd door extra preventief onderhoud. Daarnaast zijn er onvoorziene gebreken geconstateerd en heeft vandalisme en openbare vernieling plaatsgevonden aan externe onderdelen van de diverse gebouwen.
Slotrapportage 2022
12
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
D
Onderhoud gebouwen binnensport
2.2
-15.000
I
Pfh: R.Diederen
De kosten zijn in 2022 hoger dan geraamd door extra onderhoud aan algemene installaties, onvoorziene gebreken en extra waakzaamheid bij de zwembadinstallatie. Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen A
Specifieke uitkering Energie-armoede
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
Naar aanleiding van de stijgende energieprijzen gaat de gemeente Beek de bestaande specifieke uitkering energiebesparing (in samenwerking met de WoonWijzerWinkel en ZOwonen) upgraden met de aanpak Energiecampagne armoede om inwoners op korte termijn te helpen om hun energieverbruik te reduceren. De middelen die hierbij zijn ingezet zijn: de inzet van een energiecoach (advies), een witgoedregeling waarbij oude apparatuur vervangen wordt en het treffen van kleine energiebesparende maatregelen door een energieteamlid (klusteam). De campagne richt op inwoners waarvoor energiearmoede dreigt. Dit betreft zowel huur als particuliere woningen, in totaal circa 500 huishoudens. Als inkomensnorm hanteert de gemeente 120% van de bijstandsnorm. De aanpak loopt vooralsnog van oktober 2022 t/m 31 december 2023. De aanpak wordt tussentijds en aan het einde van de looptijd geëvalueerd. B
Specifieke uitkering Lokale Isolatieaanpak Energie-armoede
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
In overeenstemming met de bestaande aanpak energiearmoede wordt ingezet op de volgende middelen: inzet door een energiecoach (advies), een witgoedregeling waarbij oude apparatuur vervangen wordt en het treffen van kleine energiebesparende maatregelen door een energieteamlid (klusteam). De campagne richt zich op inwoners waarvoor energiearmoede dreigt. De doelgroep betreft particuliere huurders, huurders van verenigingen van eigenaren en sociale koopwoningen. Als inkomensnorm hanteert de gemeente 120% van de bijstandsnorm. De aanpak loopt vooralsnog van oktober 2022 t/m 31 december 2023. De aanpak wordt tussentijds en aan het einde van de looptijd geëvalueerd. C
Leges omgevingsvergunningen inzetten voor inhuur BWT
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
De opbrengst bouwleges voor 2022 kan incidenteel met € 200.000 omhoog worden bijgesteld tot € 561.000. Dit wordt met name veroorzaakt door twee aangevraagde omgevingsvergunningen voor bedrijfsgebouwen en een concept aanvraag. Er zijn in 2022 zes vergunningen verleend voor het bouwen van nieuwe woningen/appartementen. Daarnaast is er een aanvraag ingediend voor de ontwikkeling van appartementen, een conceptaanvraag voor de ontwikkeling van nieuwe woningen en zijn er twee principeverzoeken ingediend voor nieuwbouwwoningen. Deze verwachte hogere opbrengst bouwleges van € 200.000 voor 2022 wordt ingezet voor de inhuur personeel team BWT (Bouw- en Woning Toezicht).
Slotrapportage 2022
13
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
Programma 5 Openbare ruimte A
Stormschade bomen
-50.000
I
Pfh: R. Schwillens
In mei 2022 hebben we in onze gemeente te maken gehad met een windhoos/valwind. Deze had voor ons bomenbestand een aanzienlijke schade tot gevolg. Circa 40 bomen zijn van nature geveld of waren zodanig beschadigd dat deze achteraf vanwege veiligheidsredenen zijn geveld. Genoemde kosten bleken noodzakelijk voor ruimingswerkzaamheden, boomveiligheidscontroles en overige herstelwerkzaamheden. De dekking voor deze kosten komt vanuit de vrijval van de post onvoorzien van € 50.000 (zie punt 6A). B
Bomenonderhoud
-50.000
S
Pfh: R. Schwillens
In de laatste 10 jaar is het bomenbestand met ca 2.000 bomen toegenomen. Daarnaast nemen de onderhoudskosten per boom toe als gevolg van klimaatverandering. Hiervoor is structureel meer beheerbudget nodig. Het bij te ramen bedrag is gebaseerd op de werkelijke onderhoudskosten 2021. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. C
Onderhoud wegen en trottoirs: prijsstijging
-57.000
S
Pfh: R. Schwillens
Wegens de exorbitant gestegen olie- en gasprijzen sinds voorjaar 2022 jaar dient er rekening gehouden te worden met een prijsstijging van materialen in de wegenbouw van 25% tot 35%. Bij elementenverhardingen (straatklinkers, gebakken klinkers, betontegels) hebben vooral de hoge brandstofkosten een prijsopdrijvend effect (delving grondstoffen, fabricage, transport en machinaal verwerken van de elementenmaterialen). Asfalt is een op aardolie gebaseerd product dat op hoge temperaturen gefabriceerd, vervoerd en verwerkt moet worden. Op basis van vorenstaande is het onderhoudsbudget wegen in trottoirs in 2022 met € 57.000 bijgeraamd. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. D
Onderhoud veldwegen
-12.000
I
Pfh: R. Schwillens
Als gevolg van extreme weersomstandigheden zijn extra werkzaamheden uitgevoerd aan o.a. de Diependaalsweg in Spaubeek, welke onderdeel uitmaakt van de Pieterpad wandelroute. Deze werkzaamheden zijn in samenwerking met de gemeente Beekdaelen uitgevoerd om de toegankelijkheid en veiligheid te waarborgen. Om die reden wordt incidenteel € 12.000 bijgeraamd voor onderhoud veldwegen. Programma 6 Bestuur en organisatie A
Vrijval stelpost onvoorzien
50.000
I
Pfh: R. Diederen
De stelpost onvoorzien wordt ter dekking van de stormschade bomen ingezet (zie punt 5A). B
Rente opbrengsten aangetrokken leningen
12.800
I
Pfh: R. Diederen
In de 1e Bestuursrapportage 2022 is voor het aantrekken van korte geldleningen reeds € 17.100 bijgeraamd aan rente opbrengsten. Verwacht wordt dat er aanvullend daarop € 12.800 aan rente ontvangsten gerealiseerd zullen worden in 2022.
Slotrapportage 2022
14
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
C
RWM dividend 2021
2.2
19.700
I
Pfh: R. Diederen
Naar aanleiding van het RWM jaarrekeningresultaat 2021 van € 199.000 positief, heeft Beek medio 2022 van RWM een dividenduitkering van € 19.700 ontvangen. RWM keert dit dividend uit zodat de solvabiliteit van RWM niet verder stijgt. Door deze dividenduitkering neemt de solvabiliteit van RWM af van 61% naar 59%. D
Aframing Essent gelden
-14.400
S
Pfh: R. Diederen
In de begroting 2021 was het uitgangspunt om € 6 mln. overliquiditeit van de ontvangen Essentgelden samen met de provincie renderend uit te lenen tegen een gelijk rendement als de Essentgelden. Sinds eind 2021, begin 2022 is er bij de gemeente Beek geen sprake meer van overliquiditeit. Voor 2022 wordt nu het restant van deze stelpost in zijn geheel afgeraamd. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. E
Bijstelling leges Publiekszaken 2022
23.200
S
Pfh: C. van Basten-Boddin
In 2022 is een nieuwe berekening vrijgegeven door de NVVB voor berekening van de verwachte aanvragen reisdocumenten tot 2034. Ook vanuit de RDW is een prognose voor de verwachte aantal rijbewijzen tot 2027. De piek voor de rijbewijzen kunnen we verwachten vanaf 2026. Dit heeft geleid tot een kleine positieve afwijking van € 23.200. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. Kostenverdeelstaat A
Aframen uitvoeringskosten Woo
50.300
I
Pfh: R. Diederen
Vanaf eind 2022 is de De Wet open overheid (Woo) van toepassing. De Woo regelt het recht op informatie over alles wat de overheid doet. Het is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). In 2022 wordt onderzoek gedaan naar wat dit concreet voor de gemeente Beek betekent en welke nadere stappen gezet moeten worden. Voor 2022 richt de gemeente Beek zich op het voldoen aan de wettelijke aspecten, zoals het aanwijzen van Woo contactfunctionarissen. Hierdoor is het budget in 2022 nog niet ingezet.
Slotrapportage 2022
15
2.3
Eerdere besluitvorming
2.3 Eerdere besluitvorming 2022 1 Werk en economie
2023
2024
2025
2026
0
0
0
0
0
2 Zorg en inkomen
-36.800
0
0
0
0
A
Omnibuzz 2022-1 + JR21
41.700
0
0
0
0
B
Pilot “Instroom en doorstroom Jeugdhulp”
-51.200
0
0
0
0
Bijstelling coronaherstelplan JR21/MvT
92.800
0
0
0
0
Reserve crisismaatregelen
-92.800
0
0
0
0
Groenonderhoud: areaaluitbreiding
-29.000
0
0
0
0
Aanvullende afschrijvingslasten
-12.800
0
0
0
0
Bijdrage Kindante voor groot onderhoud
14.500
0
0
0
0
Beëindiging coronaherstelplan
104.800
0
0
0
0
Reserve crisismaatregelen
-104.800
0
0
0
0
Aanwending reserve crisismaatregelen
-210.000
0
0
0
0
Reserve crisismaatregelen
210.000
0
0
0
0
3 Maatschappelijke ontwikkeling
-117.600
0
0
0
0
A
Camerabewaking SLG De Haamen
-23.600
0
0
0
0
B
Groenonderhoud: areaaluitbreiding
-19.000
0
0
0
0
C
Actualisatie MOP Buitensport
-75.000
0
0
0
0
4 Ruimtelijk ontwikkelen
-202.700
0
0
0
0
C D
BMV Spaubeek project-eindafrekening: E
F
G
A
RUD jaarrekeningresultaat 2021
32.300
0
0
0
0
B
Projectleiderschap RX Mission
-25.000
0
0
0
0
Herstel scheve kerktoren St.Martinuskerk
-40.000
0
0
0
0
Reserve kerkgebouwen
40.000
0
0
0
0
Beleidsplan Klimaat en Energie 2023-2030
-210.000
0
0
0
0
5 Openbare ruimte
-272.400
0
0
0
0
Talud Hobbelrade: vervolgmaatregelen
-40.000
0
0
0
0
Reserve versterking omgevingskwaliteit
40.000
0
0
0
0
Pluktuin Genhout
-45.600
0
0
0
0
Reserve versterking omgevingskwaliteit
45.600
0
0
0
0
C
Herinrichting Vliegveldweg: MAA-A2 zone
-20.000
0
0
0
0
D
Verkeersmaatregelen Vliegveldweg
-35.000
0
0
0
0
E
Omvormingsplan groen
-17.500
0
0
0
0
F
Groenonderhoud: capaciteit en areaal
-112.000
0
0
0
0
Glasvezel Beekerhoek: inkomsten
18.300
0
0
0
0
Toezichthouder en degeneratiefonds
-17.300
0
0
0
0
Verkeer en Mobiliteit Uitvoeringsplan
-88.900
0
0
0
0
6 Bestuur en organisatie incl. KVS
-247.900
0
0
0
0
C D
A
B
G H
Slotrapportage 2022
16
Eerdere besluitvorming
2.3
2022 A
Algemene Uitkering: Sept. Circ. 2022
2023
2024
2025
2026
-158.400
0
0
0
0
Kostenverdeelstaat A
ICT-plan
-77.000
0
0
0
0
B
Rechtmatigheidstool
-12.500
0
0
0
0
Totaal
-877.400
0
0
0
0
Programma 2 Zorg en inkomen A
Omnibuzz 2022-1 + JR21
41.700
I
Pfh: T. van Es
Vanwege de terugloop van het Wmo-vervoer als gevolg van de coronapandemie, zijn er minder kosten dan begroot en ontvangt onze gemeente over 2021 een bedrag van Omnibuzz retour. Daarnaast heeft het Algemeen Bestuur van Omnibuzz eerder dit jaar ook de begroting 2022 bijgesteld, waarvan het financiële effect ook in deze bijstelling is verwerkt. B
Pilot “Instroom en doorstroom Jeugdhulp”
-51.200
I
Pfh: T. van Es
Aan het toegangsteam Jeugd wordt een jeugdconsulent toegevoegd die zich specifiek gaat inzetten op de instroom en doorstroom van jeugdigen. Een gedeelte van de zorgkosten wordt op dit moment (nog) niet rechtstreeks beïnvloed door de gemeente. Ook zorginhoudelijk zijn er verbetermogelijkheden door het verbinden van de kennis van team Jeugd met die van de verwijzers. Deze jeugdconsulent gaat zich bezighouden met het vergroten van de integrale inzet van zorg (vaker inzetten van passende voorliggende voorzieningen) en meer regie voeren op verwijzingen van medisch specialisten. Hierdoor zullen besparingen worden gerealiseerd. Het wordt mogelijk om andere (doorgaans goedkopere) ondersteuningsvormen in te zetten die mogelijk niet of nauwelijks bekend zijn bij huisartsen/medisch specialisten, maar die doorgaans wel hetzelfde resultaat opleveren. Daarnaast kan er via rondetafelgesprekken meer sturing komen op zowel de inhoud als op het budget van de inzet. Denk hierbij aan het tijdig signaleren van de mogelijkheid tot afschaling of afsluiting van trajecten en bewust sturen op het behalen van zorgdoelen. Deze jeugdconsulent zal in eerste instantie tijdelijk worden verworven, om binnen een pilot te kunnen onderzoeken of de verwachtte kwalitatieve en kwantitatieve opbrengsten worden gerealiseerd. Doel is om deze functie na positieve evaluatie structureel op te gaan nemen in de formatie.
De pilot heeft een looptijd van een jaar en zal starten in de laatste twee maanden van 2022. Het budget voor 2023 is reeds meegenomen in de begroting 2023. C
Bijstelling Coronaherstelplan JR21/MvT
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
Tot en met het derde kwartaal van 2022 zijn op de door de raad geaccordeerde maatregelen uitgaven geboekt die voortvloeiden uit de realisatie. Diverse maatregelen zijn slechts ten dele of soms niet uitgevoerd, vanwege het achterblijven van de behoefte vanuit de doelgroep of vanwege het niet meer actueel zijn van de noodzaak van de betreffende maatregelen. Hierdoor is tijdens de behandeling van de jaarrekening 2021 het budget en de maatregelen uit het coronaherstelplan neerwaarts bijgesteld, hetgeen nogmaals van toepassing is bij het sluiten van de toepassing van de maatregelen aan het einde van het derde kwartaal. D
Groenonderhoud: areaaluitbreiding
-29.000
S
Pfh: R. Schwillens
Zie toelichting onder punt 5F. Slotrapportage 2022
17
2.3
Eerdere besluitvorming
E
BMV Spaubeek: project-eindafrekening
1.700
S
Pfh: R. Schwillens
Op 13 oktober jl. heeft uw raad een aanvullend krediet gevoteerd van € 1.158.000 voor de bouw van de BMV Spaubeek. Dit aanvullend krediet wordt afgeschreven in 50 jaar op basis van een restwaarde van 15%. De aanvullende jaarlijkse afschrijvingslasten per 2022 bedragen € 19.700 en zijn conform de voor het project geldende verdeelsleutel verwerkt op programma-2 (€ 12.800 deel gemeenschapshuis) en programma-3 (€ 6.900 deel kindcentrum). Tegenover de kredietoverschrijding staat dat Kindante per 2022 een jaarlijkse bijdrage van € 22.300 voor groot onderhoud van het gebouw voldoet, die eveneens conform de voor het project geldende verdeelsleutel wordt verwerkt op programma-2 (€ 14.500 deel gemeenschapshuis) en programma-3 (€ 7.800 deel kindcentrum). Met deze bijdrage kunnen de aanvullende kapitaallasten van de kredietoverschrijding worden afgedekt. F
Beëindiging Coronaherstelplan
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
Van het coronaherstelplan “Baek to normal” zijn 4 van de 21 activiteiten niet ten uitvoering gebracht. Daarnaast zijn de andere 17 activiteiten geheel of gedeeltelijk uitgevoerd. Een belangrijke reden waarom niet alle maatregelen uit het gehele plan in zijn volledigheid zijn uitgevoerd is gelegen in het feit dat de rijksoverheid gedurende de looptijd van het herstelplan met additionele maatregelen is gekomen, waardoor de noodzaak om op lokaal niveau activiteiten uit te voeren is verlegd naar de rijksoverheid. Ook is gebleken dat de inschatting die vooraf is gemaakt over het gebruikmaken van de maatregelen door de Beekse samenleving soms wat te hoog is ingeschat waardoor middelen onbesteed zijn gebleven. De middelen uit het coronaherstelplan die niet zijn gebruikt blijven beschikbaar in de reserve crisismaatregelen. G
Aanwending middelen reserve crisismaatregelen
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
Door de raad en vanuit het college zijn additionele voorstellen naar voren gebracht die tot doel hebben om het coronaherstelplan te voorzien van nieuwe initiatieven die in het kader van de coronapandemie een bijdrage leveren aan het dempen van de effecten van de pandemie. Deze voorstellen worden gefinancierd vanuit de reserve crisismaatregelen. Uit dit fonds is ook een bedrag gereserveerd van € 175.000, bestemd voor maatregelen in het kader van het dempen van de gevolgen voor de Beekse samenleving van de energiecrisis. Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Camerabewaking SLG De Haamen
-23.600
I
Pfh: R.Diederen
Verenigingen en Stichting De Haamen geven voortdurend aan dat het niet veilig is op en rond Sportlandgoed De Haamen. Daarnaast worden er regelmatig onder andere ruiten en hekwerken vernield hetgeen hoge kosten met zich meebrengt om alles te vervangen, maar ook onvrede bij verenigingen dat alweer de ramen van het clubgebouw of juryruimte doelwit zijn geweest. Momenteel is Sportlandgoed De Haamen uitgebreid met drie padelbanen, hetgeen om extra toezicht vraagt vanwege het vele glas rondom de banen. Het streven is om het openbare karakter van het Sportlandgoed De Haamen te handhaven zodat het landgoed voor inwoners van Beek openbaar toegankelijk blijft. Een manier om hieraan gehoor te geven is een dekkende structuur te realiseren van camera beveiliging. De kosten hiervan bedragen incidenteel € 23.600.
Slotrapportage 2022
18
Eerdere besluitvorming
B
2.3
Groenonderhoud: areaaluitbreiding
-19.000
S
Pfh: R. Schwillens
Zie toelichting onder punt 5F. C
Actualisatie MOP Buitensport
-75.000
S
Pfh: R. Diederen
In de decembervergadering van 2022 ligt het geactualiseerde meerjaren onderhoudsplan (MOP) voor de buitensportaccommodaties ter vaststelling voor aan uw raad. Vooruitlopend daarop is in de begroting 2023 een structurele additionele storting verwerkt van € 75.000. Het MOP stelt dat het onderhoudsniveau van de sportvelden minimaal voldoet aan de eisen van de desbetreffende sportbonden. Het MOP buitensport geldt als onderbouwing voor de voorziening buitensport met als doel de kwaliteit van de buitensportaccommodaties te waarborgen voor de lange termijn en is gericht op het handhaven van de initiële levensduur van de buitensportvelden. Het MOP buitensport is voor het laatst geactualiseerd in het jaar 2017 voor de planperiode 2017-2021. De afgelopen jaren zijn er diverse (wettelijke) maatregelen bij gekomen, met name in de zorgplicht en de verduurzaming. In het geactualiseerde MOP buitensport 2022-2026 zijn deze onderhoudsmaatregelen en (wettelijke) verplichtingen verwerkt. Om te voorkomen dat de voorziening in 2026 negatief wordt, is een additionele structurele storting van € 75.000 verwerkt in de begroting van 2023 en is een incidentele storting van € 75.000 verwerkt in de voorliggende slotrapportage 2022. Programma 4 Ruimtelijke ontwikkeling A
RUD jaarrekeningresultaat 2021
32.300
I
Pfh: R. Schwillens
De jaarrekening 2021 van de RUD Zuid-Limburg heeft een positief resultaat van € 1.081.500 waarvan € 9.400 wordt gebruikt voor het verhogen van het weerstandsvermogen van de RUD en € 1.072.100 wordt uitgekeerd aan de deelnemers zoals besloten in de vergadering van het algemeen bestuur in juni jl. Het positieve resultaat is incidenteel van aard en wordt met name veroorzaakt wordt door incidentele subsidiabele projectresultaten buiten het regulier werkprogramma. Beek krijgt van het positief rekeningresultaat € 32.300 uitgekeerd. B
Projectleiderschap RX Mission
-25.000
I
Pfh: R. Diederen
Ondanks de onzekerheid over de invoeringsdatum, zal de gemeente voorbereidingen moeten blijven treffen om klaar te zijn voor de invoering van de Omgevingswet. Tot nu toe heeft de gemeente Beek haar VTH-procedure verwerkt via Squit2020. Dit systeem gaat over naar een nieuwe versie (RX Mission) waarbij de gemeente een volledige en wettelijke aansluiting krijgt op het nieuwe landelijke DSO (Digitaal Stelsel Omgevingswet) om volledig en uniform te voldoen aan de Omgevingswet. Intern is onvoldoende personele capaciteit beschikbaar om dit project goed te managen. Om het project goed te laten verlopen, te borgen en te voldoen aan de nieuwe wetgeving is in de begroting 2023 incidenteel € 25.000 geraamd voor inhuur van projectleiderschap in 2023 en is € 25.000 incidenteel verwerkt in de voorliggende slotrapportage 2022. Hieruit worden de kosten gedekt voor projectmanagement, technische bewaking, kennis en kunde van het DSO en nazorg. C
Herstel scheve kerktoren Sint Martinuskerk: onderzoekskosten
Per saldo 0
I
Pfh R. Diederen
In de Sint Martinuskerk te Beek is schade ontstaan door scheurvorming. De gemeente draagt € 40.000 bij aan de benodigde onderzoeken om te achterhalen waardoor de schade wordt veroorzaakt en hoe deze kan worden hersteld. De onderzoeken zijn nodig om tot een restauratieplan te komen op basis van de advisering van de betrokken partijen om daarmee in aanmerking te komen voor een provinciale Slotrapportage 2022
19
2.3
Eerdere besluitvorming
subsidie. De gemeentelijke bijdrage in de onderzoekskosten is gedekt uit de reserve kerkgebouwen en zal in de vervolgfase in mindering worden gebracht op de gemeentelijke subsidiebijdrage aan de herstelwerkzaamheden. D
Beleidsplan Klimaat en Energie 2023-2030
-210.000
I
Pfh R. Schwillens
Conform het door uw raad op 13 oktober jl. vastgestelde Beleidsplan Klimaat en Energie 2023-2030 is in de voorliggende slotrapportage 2022 incidenteel € 210.000 verwerkt voor onderstaande zaken: • € 70.000 voor het opstarten van het onderzoek naar gemeentelijke zonne-energie (zonneparken /zonnedaken waar mogelijk), windenergie (kleine windmolens en windwokkels waar mogelijk), eventuele elektriciteitsopslag en het opstarten van een zonnepanelenproject voor de Beekse inwoners. Het nettorendement van de gemeentelijke zonneparken/ zonnedaken, etc. wordt ingezet middels de TESS om onze inwoners te ondersteunen bij de energietransitie, het wegnemen van energiearmoede en het duurzaam inrichten van de omgeving, zoals het wegnemen van onrendabele toppen bij gemeentelijke zonneparkjes in bebouwd gebied. • € 120.000 voor het opstellen van een allesomvattend wijkgericht Uitvoeringsprogramma Warmte 2030 met isolatieplan, meerjaren plan van aanpak warmte/isolatie met omgevingsdialoog. Dit plan is tevens de basis voor de aanvraag om rijksmiddelen uit het Nationaal Isolatieprogramma en de basis voor de feitelijke uitrol van duurzame warmteprojecten in Beek.
• € 20.000 voor een onderzoek naar een laadpaleninfrastructuur voor vrachtwagens en dergelijke, te onderzoeken of de opwek van groene waterstof en een tankstation met groene waterstof in Beek, bijvoorbeeld op het luchthaventerrein mogelijk/wenselijk is met als doel over te stappen van fossiele brandstof naar duurzame bronnen van energie. Hiervoor is samenwerking met bedrijven (de markt) noodzakelijk. Uiteindelijk zal de markt e.e.a. op moeten gaan pakken. Programma 5 Openbare Ruimte A
Talud Hobbelrade: vervolgmaatregelen
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
In 2021 hebben we als gevolg van hevige neerslag een taludverzakking gehad waarbij ook de houtige opstanden verloren zijn gegaan. Als noodoplossing is een tijdelijke keerwand gemaakt. Genoemd budget is nodig gebleken voor de definitieve herstelwerkzaamheden/ landschappelijke inpassing. Conform uw raadsbesluit van 20 juli jl. wordt deze investering van € 40.000 gedekt uit het subfonds landschap en cultuurhistorie van de reserve versterking omgevingskwaliteit. B
Pluktuin Genhout
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
In Groot Genhout is een burgerinitiatief ontstaan voor het ontwikkelen van een pluktuin. Deze pluktuin is een groene ontmoetingsplek voor omwonenden waarbij educatie centraal staat. Genoemd bedrag is de gemeentelijke bijdrage bij het mogelijk maken van dit traject. Met deze reservering wordt een Leader subsidieaanvraag gedaan. Genoemde middelen zullen uitsluitend worden ingezet als het aangedragen project daadwerkelijk doorgaat. Conform uw raadsbesluit van 20 juli jl. wordt deze investering van € 45.555 gedekt uit het subfonds landschap en cultuurhistorie van de reserve versterking omgevingskwaliteit.
Slotrapportage 2022
20
Eerdere besluitvorming
C
2.3
Herinrichting Vliegveldweg: MAA-A2 zone
-20.000
I
Pfh: R. Schwillens
Voor de A2-zone van MAA is een verkeersonderzoek en variantenstudie uitgevoerd. Voor een toekomstbestendige en veilige omgeving van de luchthaven zijn maatregelen nodig die om een grootschalige herinrichting van het gebied vragen. Er zijn 3 varianten uitgewerkt waarbij 1 variant te weinig tegemoet komt aan de eisen van landzijdige veiligheid. In 2022 worden de varianten op basis van een op te stellen samenwerkingsovereenkomst op haalbaarheid en ‘must & nice to have principe’ nader bekeken. Daarbij komt ook het financieringsvraagstuk aan de orde. De investering voor de realisatie van een minimale variant liggen tussen de € 6 miljoen en € 12,5 miljoen, prijspeil 2022. De benodigde € 20.000 is de Beekse bijdrage in de haalbaarheidsfase. Bijdrage in de realisatie: PM. D
Tijdelijke verkeersmaatregelen Vliegveldweg
-35.000
I
Pfh: R. Schwillens
De incidenteel benodigde € 35.000 voorziet in het treffen van infrastructurele aanpassingen aan de Vliegveldweg ter hoogte van de terminal en het nieuwe hotel om fietsers beter te beschermen (gelet op ongevallen afgelopen jaar). Het gaat om eenvoudige maatregelen gericht op het opheffen van een onduidelijke verkeerssituatie en ongewenst parkeren en tevens om het verbeteren van het zicht van fietsers bij de in-uitrit aan de zuidzijde van de terminal. Het voorkomen van ongewenste voetgangersstromen (met bagage) via het snelle fietspad als gevolg van de nieuwe langparkeerplaats maakt hier geen onderdeel van uit. E
Omvormingsplan groen
-17.500
I
Pfh: R. Schwillens
Veel plantsoenen in de gemeente hebben een hoge leeftijd en sommige daarvan zijn versleten en aan het einde van hun levensduur. Dat is vaak te herkennen door kale en open plekken in een plantsoen. Door de aanhoudende droge en soms zeer warme zomers is dit proces versneld. Momenteel is de beplanting op de locaties Ecrivissenstraat, Gundelfingenstraat, Julianalaan, rotonde Adsteeg en Bosserveldlaan/Hoolstraat aan vervanging toe. Bij de nieuwe inrichting wordt rekening gehouden met o.a. biodiversiteit en het toekomstig beheer en onderhoud. De werkzaamheden worden in het plantseizoen van oktober 2022 tot april 2023 uitgevoerd. De benodigde incidentele € 17.500 is verwerkt in de voorliggende slotrapportage 2022. F
Groenonderhoud: capaciteit en areaal
-112.000
I
Pfh: R. Schwillens
In 2022 zijn de kosten voor het groen onderhoud in de openbare ruimte flink toegenomen. Dit komt enerzijds doordat het areaal significant met 9.500 m2 is uitgebreid en anderzijds het personeel tekort is aangevuld door externe inhuur. Afgeronde projecten zoals Keutelbeek, Oranjesingel en BMV Spaubeek zorgen voor areaal toename van een hoge kwaliteit groenvoorziening die past bij de uitstraling van de nieuwe omgeving. Door een nieuwe vertrekregeling bij Vidar en de vergrijzing van het personeel in deze doelgroep zijn versneld medewerkers vertrokken. Deze uitval is aangevuld door de inhuur van extern personeel. Conform uw raadsbesluit van 29 september jl. is deze bijraming eveneens incidenteel verwerkt in de begroting 2023 in afwachting van de totstandkoming van een nieuwe business case voor de buitendienst. Schoen
G
Glasvezel bedrijventerrein Beekerhoek
1.000
I
Pfh: R. Schwillens
Begin 2021 is een intentieverklaring gesloten door de Provincie Limburg, tien middengebied gemeenten van Zuid-Limburg, Delta en enkele andere betrokken partijen om te komen tot glasvezelverbindingen voor woningen in het buitengebied en de kleine kernen. Vervolgens is op 8 maart 2022 een Slotrapportage 2022
21
2.3
Eerdere besluitvorming
samenwerkingsovereenkomst getekend tussen Delta en de gemeente. Op basis van de daarin gemaakte afspraken is Delta voornemens glasvezel aan te leggen ten behoeve van woningen in het buitengebied en de kleine kernen van Beek (Genhout, Klein Genhout, Kelmond en Geverik). De huidige verwachting is dat er in Beek in het tweede kwartaal van 2023 gestart wordt met deze werkzaamheden. Aansluitend op deze samenwerkingsovereenkomst zijn in een addendum aanvullende afspraken gemaakt over de aanleg van glasvezel op bedrijventerrein Beekerhoek. Het gaat hier om 115 bedrijven die (afhankelijk van de uiteindelijke deelname) aangesloten worden op het ‘Fiber to the Office’ (FttO) Netwerk van Delta. Het gaat om tracé van circa 4,3 kilometer. De verwachte legesopbrengsten zijn € 6.500. Er wordt gemeentelijk toezicht ingehuurd om de werkzaamheden te monitoren. De verwachte kosten hiervan bedragen naar verwachting € 8.400 tot € 10.200. Met Delta is overeengekomen dat Beek de inhuurkosten van de toezichthouder tot aan het bedrag van de daadwerkelijke legesopbrengsten (€ 6.500) voor haar rekening neemt. Het meerdere wordt doorberekend aan Delta. Delta heeft hiervoor een voorziening gevormd waar de gemeente aanspraak op kan maken. Deze voorziening is op basis van de samenwerkingsovereenkomst € 10.000 en is met de totstandkoming van het addendum opgehoogd tot € 13.000.
Verder betaalt Delta een degeneratievergoeding aan de gemeente. Dit bedrag is vooraf ingeschat op € 10.800 en wordt achteraf afgerekend op basis van een afgesproken vergoeding en daadwerkelijk geroerde grond. Deze degeneratievergoeding wordt zoals gebruikelijk gestort in de reserve wegen subfonds ‘degeneratievergoedingen NUTS-bedrijven’. Verder ontvangt de gemeente van Delta een vaste projectvergoeding van € 1.000 voor het FttO-netwerk. Ook is er een vergoeding achteraf aan de orde daar waar Delta het asfalt openbreekt van € 292,13 per m². Deze vergoeding zal eveneens zoals gebruikelijk gestort worden in de reserve wegen subfonds ‘degeneratievergoedingen NUTS-bedrijven’. H
Verkeer en Mobiliteit Uitvoeringsplan
-88.900
S
Pfh: R. Schwillens
Onderstaande verkeersmaatregelen zijn afkomstig uit de door uw raad op 20 juli vastgestelde Mobiliteitsvisie met bijbehorend Uitvoeringsprogramma, waarbij uw raad het college de opdracht gaf de prioritering van het Uitvoeringsprogramma te gebruiken als leidraad bij het opstellen van de programmabegroting en slotrapportage. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. Bedragen
2022
Verkeersmaatregelen bij wegonderhoud
25.000
Uitvoeringsagenda Zuid Limburg
17.000
Werkbudget Verkeer Onderzoekskosten
30.000
Werkbudget Verkeer Materiaalkosten
16.900
Totaal
88.900
makers
Programma 6 Bestuur en organisatie A
Algemene Uitkering: September circulaire 2022
-158.400
I
Pfh: R. Diederen
De Septembercirculaire 2022 is een dag na Prinsjesdag verschenen. De doorrekening voor Beek laat de bovenstaande saldi zien ten opzichte van de vorige raming van de Meicirculaire 2022.
Slotrapportage 2022
22
Eerdere besluitvorming
2.3
Herverdeling gemeentefonds Via de Meicirculaire werd duidelijk dat Beek in het kader van de herverdeling van het gemeentefonds tot de nadeelgemeenten behoort. Startend met een korting van € 79.000 in 2023 loopt die korting op tot structureel € 357.000 vanaf 2025. Accressen Ten opzichte van de meicirculaire laten de accressen vanaf 2023 tot en met 2026 een redelijk beperkte stijging zien. De koppeling van het gemeentefonds aan de ontwikkeling van de rijksuitgaven is met ingang van 2026 door het kabinet buiten werking gesteld. Als reden geldt dat het kabinet de financiële verhoudingen met ingang van 2026 wil herzien. Daarbij wordt de mogelijkheid van uitbreiding van het lokale belastinggebied ten koste van het gemeentefonds en ook andere voeding van het gemeentefonds overwogen. In de septembercirculaire wordt het wegvallende accres slechts deels gecompenseerd door een toevoeging van € 1 miljard op landelijk niveau, gekoppeld aan de afspraak dat begin 2023 duidelijk moet worden hoe het nieuwe financiële arrangement eruit moet komen te zien. Vooralsnog gaan wij ervan uit dat gemeenten fatsoenlijk worden gecompenseerd, vandaar ook dat voor het verschil een stelpost is opgevoerd van € 700.000. Jeugdzorg In de septembercirculaire 2021 en meicirculaire 2022 zijn extra middelen beschikbaar gekomen voor jeugdzorg.
Deze extra middelen jeugdzorg gelden in eerste instantie voor de alleen voor 2022 en 2023. Voor de járen 2024 en verder is het toegestaan door onze toezichthouder, de Provincie Limburg, om een stelpost ‘Uitkomst onderzoek jeugdzorg’ te ramen per gemeente naar rato van 100% van de verwachte extra gelden jeugdzorg. Let wel, deze toevoeging doet nog altijd geen recht aan de onderzoeken en uiteindelijke arbitrage over de financiering van de jeugdzorg. Energietoeslag Hoewel de verwerking in 2022 plaatsvindt geldt dat in de Septembercirculaire een aanvullend bedrag van € 395.000 is verwerkt waarmee een aanvullende energietoeslag van € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum beschikbaar wordt gesteld. Dit bedrag wordt geoormerkt en verwerkt in de slotrapportage 2022. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. Kostenverdeelstaat A
ICT-plan
-77.000
S
Pfh: R. Diederen
De toenemende digitalisering en automatisering, onder andere vanuit het aspect e-overheid zijn belangrijke pijlers binnen de gemeentelijke dienstverlening. De behoefte aan een passende en beheersbare Informatievoorziening en Communicatietechnologie (ICT)-omgeving leidt tot bovenstaande extra structurele kosten waarvoor een kritische afweging van zowel noodzakelijkheid in termen van wettelijke verplichtingen als wel capacitaire ruimte heeft plaatsgevonden. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023. B
Rechtmatigheidstool
-12.500
S
Pfh: R. Diederen
Het wetsvoorstel ‘versterking decentrale rekenkamers’ is op 31 mei 2022 aangenomen door de Tweede Kamer. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is ook een onderdeel van dit wetsvoorstel. Slotrapportage 2022
23
2.3
Eerdere besluitvorming
Nu verstrekken externe accountants een controleverklaring met een oordeel inzake getrouwheid en rechtmatigheid bij de jaarrekeningen van gemeenten. Met de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording per verslagjaar 2023 wijzigt dit. Het college van B en W geeft dan een rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening. Daarmee valt de rechtmatigheidsverantwoording onder het getrouwheidsoordeel van de accountant waarbij wordt beoordeeld of de rechtmatigheidsverantwoording ‘juist’ is. Om die nieuwe rol te kunnen invullen wordt gebruik gemaakt van een instrument dat dit ondersteunt. De structurele doorvertaling voor 2023 e.v. is reeds verwerkt in de begroting 2023.
Slotrapportage 2022
24
Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact
2.4
2.4 Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact Kostenverdeelstaat Voorziening Verlofsparen Pfh: R. Diederen
Vanuit de CAO van 2022 kunnen medewerkers vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren opsparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie-uren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeeld. Deze vakantie-uren verjaren niet. Deze vakantie-uren kunnen wel leiden tot verlofstuwmeren die de medewerkers bijvoorbeeld kunnen inzetten om eerder met pensioen te gaan. De Commissie BBV geeft aan dat gemeenten hiervoor een voorziening moeten vormen. Er is immers bij verlofsparen sprake van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook een onvoorspelbare afbouw kennen. Daarvoor dient een voorziening gevormd te worden.
Slotrapportage 2022
25
Bijlagen
Slotrapportage 2022
26
Bijlage 1:
Slotrapportage 2022
Bijlage 1: Slotrapportage 2022 Financiële implicaties slotrapportage 1
Werk en economie
2
Zorg en inkomen
3
2022
2023
2024
2025
2026
-4.900
0
0
0
0
-1.611.800
0
0
0
0
Maatschappelijke ontwikkeling
-119.200
0
0
0
0
4
Ruimtelijk ontwikkelen
-231.800
0
0
0
0
5
Openbare ruimte
-475.400
0
0
0
0
6
Bestuur en organisatie
-87.400
0
0
0
0
Kostenverdeelstaat
-45.600
0
0
0
0
-2.576.100
0
0
0
0
Totaal financiële slotrapportage Saldo 2022 en slotrapportage
implicaties
meerjarenraming
na
2022
2023
2024
2025
2026
955.600
24.300
114.100
1.142.600
28.400
Resultaat wijzigingen slotrapportage
-2.576.100
0
0
0
0
Saldo 2022-2026 na slotrapportage
-1.620.500
24.300
114.100
1.142.600
28.400
Financiële implicaties naar type
2022
2023
2024
2025
2026
Autonome ontwikkelingen
-1.585.000
0
0
0
0
-113.700
0
0
0
0
-1.698.700
0
0
0
0
-877.400
0
0
0
0
-2.576.100
0
0
0
0
Saldo begroting 2022 en meerjarenraming
Budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 Totaal autonoom
Wensen / nieuw
Eerdere besluitvorming raad / college Totaal
Slotrapportage 2022
27
+ = hoger / - = lager
werkwijze (per programma) - onderscheid in:
- autonome ontwikkelingen - eerdere besluitvorming raad/college - maatregelenpakket / lucht uit de begroting - wensen/nieuw - budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000
2022 No. Product
Naam
Lasten
I/S Bestuurlijke status
Baten
2023 Lasten
2024 Baten
Lasten
2025 Baten
Lasten
2026 Baten
Lasten
Baten
De Financiële vraag Programma 1 Werk en economie autonome ontwikkelingen 3.4 Economische ontwikkelingen
25.000 25.000
25.000 25.000 Afrekening coronagelden 2021 Rijk (leges toerisme)
0
0
0
0
0
0
0
0
I
eerdere besluitvorming raad/college
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 0.3 Winkelpanden in eigendom 0.3 Winkelpanden in eigendom 0.3 Leegstandsbeheer
5.400 500 1.000 3.900
500 500 Huurcompensatie Markt 6 t.l.v. reserve crisismaatregelen Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022
30.400
25.500
1.552.700 290.400 385.300 837.100 39.900 0
0
63.700 -41.700 51.200 -92.800 29.000 12.800
26.900
I S S
Pfh 10-6-2022
Programma 2 Zorg en inkomen autonome ontwikkelingen divers P-bedrijf 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.82 Geescaleerde zorg 186.1 Samenkracht en burgerparticipatie eerdere besluitvorming raad/college 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO 6.72 Maatwerkdienstverlening 18divers 6.1 BMV Spaubeek 6.1 BMV Spaubeek 6.1 BMV Spaubeek divers divers
-104.800 210.000
Bijgestelde begroting P-bedrijf 2022 WMO Jeugdzorg - ZIN Jeugdzorg - Geescaleerde zorg Budget Corona gemeenschapshuizen storten in reserve crisismaatregelen
I I I I I
Bijgestelde begroting Omnibuzz 2022-1 + JR21 Pilot 'Instroom en doorstroom jeugdhulp Beek (jeugdconsulent met specifieke taak) -92.800 Terugdraaiingen Baek to normal conform MvT JR21 + 1B22 Onderhoud openbaar groen: areaaluitbreiding buitenterrein BMV Spaubeek BMV-Spaubeek: aanvullende afschrijvingslasten (65%) 14.500 BMV-Spaubeek: structurele bijdrage van Kindante voor groot onderhoud (65%) -104.800 Beeindiging Baek to normal 210.000 Aanwending middelen uit het fonds crisismaatregelen gemeente Beek
I I I I S S I I
B&W 10-5-2022 B&W 21-06-2022 Raad 7-7-2022 Raad 29-9-2022 Raad 13-10-2022 Raad 13-10-2022 B&W 18-10-2022 B&W 18-10-2022
0
0 0
0 0
0 0
0
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39.400 -1.200 5.100 -2.200 2.500
17.100
0
0
0
0
0
0
0
0
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.1 Gemeenschapshuizen 6.1 Gemeenschapshuizen 6.1 Gemeenschapshuizen 6.3 Inkomensregelingen 6.3 Inkomensregelingen 7.1 Volksgezondheid 7.1 Volksgezondheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.3 Inkomensregelingen
6.000 1.200 500 5.000 6.600 6.900 9.000 1.655.800
Doorbelasting Post Week vd Vitaliteit Actualisatie jaarlijkse kosten groot onderhoud BMV-Spaubeek (deel gemeenschapshuis) Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 BMV-Spaubeek: correctie gedekte afschrijving 3.000 Provisie afrek. ZVW 2021 6.000 Afrekening coronagelden 2021 Rijk (kwijtscheldingen) 1.200 Aavullende SPUK preventieakkoord 2022 Communicatie budget Hartslag Nu Gebouwelijke aanpassingen MFC Molenberg/Stegen Volwassenfonds 6.900 Def. beschikking OAB 2022 Kwijtschelding BsGW 44.000
I S S S I I I S I I I I
B&W 1-11-2022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling autonome ontwikkelingen 5.2 Sportaccommodaties 5.2 Sportaccommodaties 5.1 Sportbeleid en activering 5.3 Cultuurpres, -productie en -participatie 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5.2 Sportaccommodaties 5.2 Sportaccommodaties
285.400 260.500 21.100 8.900 -64.100 32.000 12.000 15.000
eerdere besluitvorming raad/college 5.2 Sportaccommodaties
117.600 23.600
Slotrapportage 2022
290.500 260.500 Voorschot SPUK Sport 2022 21.100 CTB controle de Haamen 2022 8.900 Extra uitvoeringsbudget Beeks Lokaal Akkoord 2022 Muziekonderwijs en cultuureducatie Leerlingenvervoer onderhoud gebouwen buitensport onderhoud gebouwen binnensport
I I I I I I I
0 Camerabewaking op Sportlandgoed De Haamen
I
28
B&W 5-7-2022
No. Product 4.2 5.2
Naam Huisvesting basisonderwijs Sportaccommodaties
2022 Lasten 19.000 75.000
I/S Bestuurlijke status I Raad 29-9-2022 I
Baten Onderhoud openbaar groen: areaaluitbreiding buitenterrein BMV Spaubeek Actualisatie MOP Buitensport: additionele storting
2023 Lasten
2024 Baten
Lasten
2025 Baten
Lasten
2026 Baten
Lasten
Baten
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112.000 112.000
112.000 112.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 5.1 Sportondersteuning 4.2 Huisvesting basisonderwijs 4.2 Huisvesting basisonderwijs/ Gymzalen 5.2 Binnensport en buitensport 5.3 Asta 4.2 Huisvesting basisonderwijs 4.2 Huisvesting basisonderwijs 4.2 Huisvesting basisonderwijs 4.2 Gymzalen 5.3 Cultuurpres, -productie en -participatie
21.100
10.000 0
14.400 3.900 Afrekening RTSL 2015-2017 Actualisatie jaarlijkse kosten groot onderhoud BMV-Spaubeek (deel kindcentrum) Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 BMV-Spaubeek: aanvullende afschrijvingslasten (35%) 7.800 BMV-Spaubeek: structurele bijdrage van Kindante voor groot onderhoud (35%) 2.700 BMV-Spaubeek: bijdrage van Kindante voor getroffen duurzaamheidsmaatregelen Aanpassingen gebouwen onderhoud gymzalen Budget Corona cultuur storten in reserve crisismaatregelen
424.100
304.900
autonome ontwikkelingen 8.3 Bouwen en Wonen 8.3 Bouwen en Wonen 8.3 Bouwen en Wonen
395.100 112.000 83.100 200.000
395.100 112.000 Specifieke uitkering Energie-armoede 2022-2023 83.100 Specifieke uitkering Nationaal Isolatieprogramma voor opstellen isolatieplan (Q4-2022) 200.000 Bijraming bouwleges 2022 inzetten voor dekking inhuur BWT
eerdere besluitvorming raad/college 7.4 Milieubeheer 8.3 Bouwen en Wonen 5.5 Monumenten
242.700 -32.300 25.000 40.000
40.000
7.4
210.000
2.800 2.100 1.100 -1.800 6.900
I S S S S S S S I I
B&W 1-11-2022
Raad 13-10-2022 Raad 13-10-2022
Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen
Milieubeheer
RUD Jaarrekeningresultaat 2021 Projectleiderschap upgrade Squit naar RX Mission 40.000 Herstel scheve kerktoren St.Martinuskerk Beek: onderzoekskosten t.l.v. reserve kerkgebouwen Omgevingsbeleidsplan Klimaat en Energie 2023-2030
I I I
I I I
cie.GGZ 14-6-2022
I
Raad 13-10-2022
Raad 13-10-2022
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112.000
112.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 8.1 Ruimtelijke ordening 5.5 Cultureel erfgoed 7.4 Milieubeheer 8.3 Kadastrale vastgoedregistratie en landmeting 8.2 Verspreide percelen 8.2 Verspreide percelen 5.5 Monumenten 5.5 Monumenten
42.500 8.200 6.000 6.800 8.000 6.400 3.000 4.100
13.400 8.200 Tegemoetkoming planschade t.l.v. reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen 1.100 Verzekeringsinkomsten n.a.v. aansprakelijkheidsstellig schade kruisbeeld Opruimingskosten autobanden-dumping Meerwerk integrale mutatiesignalering BAG BGT WOZ Pachtbeleid opstellen Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Gebouwelijke aanpassingen onderhoud monumenten 4.100 Herstel scheve kerktoren St.Martinuskerk Beek: second opinion t.l.v. reserve kerkgebouwen
680.300
448.500
autonome ontwikkelingen 5.7 Openbaar groen 5.7 Openbaar groen 2.1 Rijbanen, pleinen, fietspaden 2.1 Rijbanen, pleinen, fietspaden
179.000 50.000 60.000 57.000 12.000
0
eerdere besluitvorming raad/college 5.7 Openbaar groen
376.300 40.000
5.7
Openbaar groen
45.600
2.1 2.1 5.7 5.7 2.1 2.1
Rijbanen, pleinen, fietspaden Rijbanen, pleinen, fietspaden Openbaar groen Openbaar groen Trottoirs Rijbanen, pleinen, fietspaden
20.000 35.000 17.500 112.000 17.300 88.900
I I I I I S I I
B&W 24-5-2022
Programma 5 Openbare ruimte
Stormschade bomen n.a.v. calamiteit 20 mei 2022 Bomenonderhoud Onderhoud wegen en trottoirs: prijsstijging Onderhoud veldwegen
I S S S
103.900 40.000 Talud Hobbelrade: vervolgmaatregelen t.l.v. reserve versterking omgevingskwaliteit subfonds natuur en cultuurhistorie (storten in reserve dekking kapitaallasten ter dekking van structurele afschrijvingslast) 45.600 Pluktuin Genhout t.l.v. reserve versterking omgevingskwaliteit subfonds natuur en cultuurhistorie (storten in reserve dekking kapitaallasten ter dekking van structurele afschrijvingslast) Haalbaarheidsstudie herinrichting Vliegveldweg - MAA-A2 zone Tijdelijke verkeersmaatregelen Vliegveldweg Omvormingsplan groen (vervangen verouderde beplanting) Onderhoud openbaar groen: inhuur capaciteit buitendienst en areaaluitbreiding 18.300 Glasvezel bedrijventerrein Beekerhoek (snel internet) Verkeer en Mobiliteit Uitvoeringsplan
I
Raad 20-7-2022
4.300 2.000
4.300 2.000
4.300 2.000
4.300 2.000
4.300 2.000
4.300 2.000
4.300 2.000
4.300 2.000
I
Raad 20-7-2022
2.300
2.300
2.300
2.300
2.300
2.300
2.300
2.300
I I I I I I
B&W 28-9-2022 B&W 28-9-2022 B&W 28-9-2022 Raad 29-9-2022 B&W 11-10-2022 B&W 28-9-2022
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.500 -6.900 400 8.000 -7.500 10.000 8.000 4.500
-7.500
0
0
0
0
0
0
0
0
Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Actualisatie Nota Wegen -7.500 Beekse bijdrage kosten Beleidsplan Afvalwater is n.v.t. (gedekt uit regionale subsidie) BsGW verwacht resultaat 2022 BsGW resultaat 2021 BsGW aanvulling weerstandsvermogen 2021
571.800
96.400
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 2.1 Rijbanen 5.7 Speelvoorzieningen 2.1 Rijbanen 7.2 Riolen 7.3 Afvalstoffenheffing 7.3 Afvalstoffenheffing 7.3 Afvalstoffenheffing
Slotrapportage 2022
S S I I I I I
29
2022 No. Product
Naam
Lasten
I/S Bestuurlijke status
Baten
2023 Lasten
2024 Baten
Lasten
2025 Baten
Lasten
2026 Baten
Lasten
Baten
Programma 6 Bestuur en organisatie autonome ontwikkelingen 0.8 Overige baten & lasten 0.5 Treasury 0.5 Treasury 0.5 Treasury 0.2 Burgerzaken 2.2 Parkeren
-70.200 -50.000
-23.200 3.000
21.100 Vrijval post onvoorzien 2022 12.800 Rente korte uitzettingen 19.700 RWM dividenduitkering 2021 -14.400 Aframing Essent gelden Bijstelling leges Publiekzaken 2023 3.000 Afrekening coronagelden 2021 Rijk (leges parkeren)
I I I I I I
-158.400 -158.400 Algemene Uitkering September circulaire 2022
I
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
eerdere besluitvorming raad/college 0.7 Algemene Uitkering
0
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.300 4.600 3.700 2.100 4.400 3.500 2.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-49.900
-137.300
0
0
0
0
0
0
0
0
autonome ontwikkelingen 0.1 Hkp.Bestoorsonderst.
-50.300 -50.300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
eerdere besluitvorming raad/college 0.1 Hkp.ICT 0.1 Hkp.Financien
89.500 77.000 12.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
maatregelenpakket / lucht uit de begroting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
wensen/nieuw
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14.400 7.800 -400 7.000
8.000
0
0
0
0
0
0
0
0
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 0.61 OZB woningen 0.61 OZB woningen 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.62 OZB niet-woningen
BsGW verwacht resultaat 2022 BsGW resultaat 2021 BsGW aanvulling weerstandsvermogen 2021 BsGW verwacht resultaat 2022 BsGW resultaat 2021 BsGW aanvulling weerstandsvermogen 2021
Kostenverdeelstaat
budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 0.1 Hkp.Fac.zaken 0.1 Hkp Huisvesting 0.1 Bkp.Fac.zaken 0.1 Bkp.Ruimte
53.600 3.366.100
Slotrapportage 2022
Aframen uitvoeringskosten WOO
ICT-plan Rechtmatigheidstool
I I
Transport verzekering Bijstelling heffingen o.b.v. werkelijke kosten 2022 Contributies VNG 8.000 Uitgeleend personeel Vidar
I S I I
8.000 790.000 Totaal mutaties
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116.300
116.300
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
Bijlage 2:
Projecten
Bijlage 2: Projecten In deze bijlage zijn de projectenlijsten opgenomen van projecten waarvan begrotingswijzigingen zijn verwerkt in de slotrapportage 2022. Wijzigingen zijn oranje gedrukt.
Definitie project: Een project is een in tijd en middelen begrensde activiteit om iets te creëren. Het onderscheid zich van een programma of product door zijn éénmalige karakter en het feit dat een project jaaroverschrijdend is. Een project vereist een specifieke (project)managementomgeving. Dit vraagt om een specifieke verantwoording inzake voortgang, scopewijzigingen en dekking richting bestuur (en management).
Toelichting votering: In de projectlijst wordt aangegeven of het project door de raad is gevoteerd of niet. Dit kan middels een afzonderlijk raadsbesluit en in specifieke gevallen middels een beslispunt in de reguliere P&C documenten. Pas nadat de raad een project heeft gevoteerd, kan worden gestart met de uitvoering. Votering kan ook op onderdelen plaatsvinden zoals bij een voorbereidingsbudget.
Toelichting tabel dekking: In de tabel dekking kunnen de volgende omschrijvingen voorkomen: • Bijdrage exploitatiebudgetten: dekking komt uit de reguliere exploitatiebudgetten. • Bijdrage derden: van derden wordt een bijdrage in het project ontvangen. • Bijdrage subsidies: hierbij wordt aangegeven of deze zijn aangevraagd, verleend (toezegging) of vastgesteld (onherroepelijk toegekend). • Dekking vanuit bestaande reserves/voorzieningen. • Afschrijvingslasten. Het project wordt (deels) gedekt door meerjarige afschrijvingslasten. In de toelichting wordt aangegeven voor hoeveel jaar de afschrijving loopt. • Tekort. Dit is het bedrag waarvoor nog geen dekking is. Deze dekking moet nog worden gezocht. Voor de eerste vijf bullets geldt dat deze financieel zijn opgenomen in de begroting. Voor de zesde bullet “Tekort” geldt dat deze nog niet financieel in de begroting is opgenomen.
BTW-regime: Afhankelijk van het project is de BTW op gemaakte kosten (deels) aftrekbaar of compensabel of kostprijsverhogend. In de uitgaven van het project wordt rekening gehouden met het betreffende BTWregime. Is van een project de BTW volledig aftrekbaar of compensabel dan staan hier bedragen exclusief BTW. Is van een project de BTW (deels) kostprijsverhogend, dan wordt het bedrag opgenomen dat het de gemeente kost, dus inclusief de kostenverhogende BTW.
Slotrapportage 2022
31
Bijlage 2:
Projecten
Code
Naam project
Opmerking
Gevoteerde investeringsprojecten 2013-07b
Ontkluizing Keutelbeek fase 1b
Ongewijzigd
2013-09
Herinrichting Schimmerterweg
Ongewijzigd
2017-01
Realisatie Brede Maatschappelijke Voorziening Spaubeek
Gewijzigd
2017-04
Snelle fietsroute fase 1a
Ongewijzigd
2020-01
Herstructurering woonwagenlocatie Bosserveldlaan
Gewijzigd
2020-05
Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijke gebouwen