Raadsvoorstel Afwijkingenrapportage 2026 (1)

*26vra00056* 26vra00056

Voorstel Gemeenteraad Datum B&W vergadering: Datum Raadsvergadering: Afdeling: Raadscie: Portefeuillehouder: Steller:

02-06-2026 09-07-2026 BMO BSM Raymond Dirx Guido Cals

Onderwerp Afwijkingenrapportage 2026 Korte inhoud Hierbij wordt de Afwijkingenrapportage 2026 ter vaststelling aan de gemeenteraad aangeboden.

Aanleiding Hierbij treft u de Afwijkingenrapportage 2026 met bijbehorend raadsvoorstel aan ter definitieve vaststelling. De Afwijkingenrapportage is te raadplegen in Pepperflow middels de volgende link: https://beek.begrotingsapp.nl/

Overwegingen De financiële samenvatting ziet er als volgt uit: 2026 Saldo Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2030 vóór Afwijkingenrapportage 2026 Autonome ontwikkelingen Eerdere besluitvorming in raad / college Saldo Begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2030 ná Afwijkingenrapportage 2026

2028

2029

2030

785.400

2027 21.500

-3.155.700

-3.526.400

-3.026.200

-56.100

-191.400

-137.400

-124.200

-149.200

321.500

167.200

96.700

70.200

190.400

1.050.800

-2.700

-3.196.400

-3.580.400

-2.985.000

De grootste financiële mutaties voor 2026 betreffen: Autonome ontwikkelingen Herberekening surplus Algemene Reserve € 142.700 (voordelig) Voor 2026 is de ruimte die gemeenten mogen inzetten uit het vrij besteedbare deel van de Algemene Reserve opnieuw berekend op basis van de actuele stand. Dit leidt tot een hogere onttrekking van € 142.700. Bijgestelde prognose BsGW OZB € 89.100 (voordelig) De inkomstenraming gemeentelijke heffingen voor 2026 is met € 89.100 naar boven bijgesteld aan de hand van de door BsGW actueel aangeleverde prognose. Deze bijstelling bestaat uit een negatief effect op de OZB woningen van € 10.500 en een positief effect op OZB niet-woningen van € 99.600. Bijstelling gas, water en licht € 147.100 (nadelig) Op basis van de realisatiecijfers over het eerste kwartaal 2026 is de raming voor gas, water en elektra geactualiseerd, waaruit blijkt dat sprake is van hogere lasten dan eerder geraamd. Deze hogere lasten worden voornamelijk veroorzaakt door gestegen energieprijzen en hogere belastingen.

CISO as a Service dienstverlening (informatiebeveiliging/cybersecurity) € 40.000 (nadelig) In het kader van de versterking van informatiebeveiliging en cybersecurity wordt voorgesteld om € 40.000 beschikbaar te stellen in 2026 en 2027 voor CISO as a Service. Deze dienstverlening voorziet in de inzet van een externe Chief Information Security Officer (CISO), die de organisatie ondersteunt bij het naleven van wet- en regelgeving en het versterken van de digitale weerbaarheid. Voor de autonome ontwikkeling betreft het restant ‘kleinere’ of saldo neutrale financiële bijstellingen. Eerdere besluitvorming Decembercirculaire 2025 € 350.400 (voordelig) Op basis van de decembercirculaire 2025 vindt er voor 2026 en verder een positieve bijstelling plaats. Hierover is de raad eerder geïnformeerd (Decembercirculaire 2025). De bijstelling wordt met name veroorzaakt door een wijziging in de verdeelmaatstaf ‘huishoudens met een laag inkomen’ (HHLI). Bijstelling Gemeenschappelijke Regelingen € 60.600 (voordelig)* De bijdrages aan de verschillende Gemeenschappelijke Regelingen zijn bijgesteld op basis van de meest recente stukken. In de Raadsvergadering van 10 juni a.s. liggen de zienswijzen op deze stukken voor ter vaststelling. Voorziening Mutsaersstichting € 101.700 (nadelig) Op basis van de bijdrage aan de Mutsaersstichting ontstaat er een terugbetalingsplicht.

Omdat het op dit moment nog onzeker is of de Mutsaersstichting kan voldoen aan deze terugbetalingsverplichting, wordt voorzichtigheidshalve een storting gedaan in de voorziening dubieuze debiteuren * Ten aanzien van de gemeenschappelijke Regelingen dient te worden opgemerkt dat de positieve bijstelling voor 2026 voornamelijk voortkomt uit het verwerken van de jaarrekeningresultaten 2025 van de GR-en. Voor 2027 e.v. is de jaarlijkse bijstelling ca. € 186.800 nadelig. Een nadere specificatie van de financiële afwijkingen inclusief een toelichting is opgenomen onder de hoofdstukken ‘Autonome ontwikkelingen’ en ‘Eerdere besluitvorming’ in de Afwijkingenrapportage 2026. Financiële overwegingen De financiële afwijkingen ten opzichte van de Primitieve Begroting 2026 zijn opgenomen in de hoofdstukken ‘autonome ontwikkelingen’ en ‘eerdere besluitvorming’ van de Afwijkingenrapportage 2026 in Pepperflow. Deze financiële afwijkingen hebben betrekking op de eerste maanden van 2026 (tot begin mei). Dit betekent dat de Meicirculaire 2026 niet is meegenomen in de Afwijkingenrapportage 2026. De financiële afwijkingen voortvloeiende uit de Meicirculaire 2026 zullen voor het verslagjaar 2026 worden verwerkt in de Slotrapportage 2026 en voor de verslagjaren 2027 t/m 2030 in de Begroting 2027 – 2030. Beslispunten 1. De Afwijkingenrapportage 2026 vaststellen; 2.

De 1e begrotingswijziging 2026 vaststellen; 3. Boekwinsten van grondexploitaties storten in de Reserve Transformatiefonds Woningmarkt; 4. Een bedrag van € 75.000 uit te Algemene Reserve onttrekken als dekking voor de cofinanciering van een provinciale subsidie uit het Leefbaarheidsfonds ten behoeve van de buurttuin Stegen 35.

Beek, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BEEK,

Paul de Jonge Gemeentesecretaris

Christine van Basten-Boddin Burgemeester

Besluit Gemeenteraad

De raad van de gemeente Beek;

gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 02-06-2026;

Besluit: 1. De Afwijkingenrapportage 2026 vast te stellen; 2. De 1e begrotingswijziging 2026 vast te stellen; 3. Boekwinsten van grondexploitaties te storten in de Reserve Transformatiefonds Woningmarkt; 4. Een bedrag van € 75.000 uit te Algemene Reserve te onttrekken als dekking voor de cofinanciering van een provinciale subsidie uit het Leefbaarheidsfonds ten behoeve van de buurttuin Stegen 35.

Beek, 09-07-2026 GEMEENTERAAD,

Guliël Erven Raadsgriffier

Christine van Basten-Boddin Voorzitter