Document · PDF

Afwijkingenrapportage 2024 - verspreiding 7-6-2024 definitief

Raadsvergadering 3 juli 2024, gemeente BeekBij agendapunt: Bespreekstuk: Afwijkingsrapportage 2024.18.179 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Afwijkingenrapportage 2024

Inhoudsopgave 1

Inleiding

1.1

Algemeen

1.2

Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2024

Afwijkingen t.o.v. de begroting 2024

2.1

Financiële samenvatting

2.2

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.3

Eerdere besluitvorming

2.4

Beeks versnellingsplan

2.5

Maatregelenpakket / lucht uit de begroting

2.6

Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact

Bijlage 1:

Afwijkingenrapportage 2024

Bijlage 2:

Projecten

Bijlage 3:

Lijst met afkortingen

Bijlage 4:

Beeks Versnellingsplan

Inleiding

Foto Afwijkingenrapportage 2024

Algemeen

1.1

1.1 Algemeen Hierbij presenteren wij u de Afwijkingenrapportage 2024 waarmee wij u beleidsmatig en financieel informeren over de uitvoering van de Programmabegroting 2024 gedurende de eerste maanden van 2024 (tot begin mei). Dit betekent ook dat de Meicirculaire 2024 niet is meegenomen in deze Afwijkingenrapportage 2024. Er wordt in deze rapportage op het niveau van afwijkingen en politiek-bestuurlijk relevante informatie gerapporteerd. Deze rapportage is hiermee primair een Afwijkingenrapportage gericht op tijdige bijsturing. Echter niet alle afwijkingen zijn bij te sturen. Soms zijn ze onontkoombaar als gevolg van autonome ontwikkelingen. Daarnaast wordt deze rapportage ook gebruikt om de financiële consequenties van eerdere besluitvorming te verwerken. Alle wijzigingen zijn vervat in de Afwijkingenrapportage 2024 die als bijlage 1 bij deze Afwijkingenrapportage is gevoegd en waarmee het budgetrecht van de raad tot uitdrukking komt. Planning In het vergaderschema 2024 zijn de volgende data opgenomen voor de behandeling van de afwijkingenrapportage 2024: 27 juni 2024 Gecombineerde Commissievergadering 3 juli 2024 Gemeenteraad

Afwijkingenrapportage 2024

1.2

Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2024

1.2 Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2024 Bovenaan elke pagina staat een balk die vermeldt in welk hoofdstuk u zich bevindt en met welke paragraaf de pagina begint. Op deze manier kunt u, al bladerend door het document, steeds in één oogopslag zien waar u zich bevindt. Deze afwijkingenrapportage 2024 bestaat achtereenvolgens uit de volgende onderdelen:

Hoofdstuk 2

Afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2024

In dit hoofdstuk wordt in paragraaf 2.1 de financiële samenvatting in tabelvorm weergegeven van de afwijkingen zoals opgenomen in deze rapportage. In de paragrafen 2.2 t/m 2.5 worden de onderdelen uit de tabel nader toegelicht: 2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2.3 Eerdere besluitvorming 2.4 Beeks versnellingsplan 2.5 Maatregelenpakket / Lucht uit de begroting Tot slot worden in paragraaf 2.6 beleidswijzigingen en overige ontwikkelingen (vooralsnog) zonder financiële impact toegelicht.

Bijlage 1

Afwijkingenrapportage 2024

Hierin is de financiële vertaling gemaakt van bovengenoemde. Tevens wordt hierbij de begroting 2024 geactualiseerd. Deze vormt een eerste uitgangspunt bij de begrotingsopstelling 2025 en volgende jaren.

Bijlage 2

Projecten

Voor de projecten die nieuw zijn of waarin een wijziging heeft plaatsgevonden is een geactualiseerd projectformulier opgenomen.

Bijlage 3

Lijst met afkortingen

Als bijlage is zoals gebruikelijk de lijst met afkortingen bijgevoegd.

Bijlage 4

Beeks Versnellingsplan

Als bijlage is tot slot het Beeks Versnellingsplan dat beziet op het Collegeprogramma 2022-2026 bijgevoegd.

Afwijkingenrapportage 2024

Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2024

Afwijkingenrapportage 2024

1.2

Afwijkingen t.o.v. de begroting 2024

Afwijkingenrapportage 2024

Financiële samenvatting

2.1

2.1 Financiële samenvatting De afwijkingenrapportage 2024 ziet op de uitvoering van het lopende begrotingsjaar en rapporteert over de afwijkingen daarin. Dit alles leidt tot het volgende actuele financiële beeld, waarbij ook de meerjarige consequenties tot uitdrukking komen. 2024

2025

2026

2027

2028

Saldo begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2028 voor de afwijkingenrapportage

19.600

435.000

-2.622.200

-2.485.900

-2.663.500

Autonome ontwikkelingen inclusief < € 10.000

-706.600

-741.700

-487.700

-567.700

-739.200

Eerdere besluitvorming in raad / college

257.200

162.800

336.500

334.700

335.400

Beeks versnellingsplan

-429.800

-143.900

-2.773.400

-2.718.900

-3.067.300

17.100

-412.700

-126.800

-2.756.300

-2.701.800

-3.050.200

Subtotaal E

Maatregelenpakket / lucht uit de begroting Saldo begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2028 ná de afwijkingenrapportage

Ad A) Saldo begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2028 vóór de afwijkingenrapportage Deze saldi komen overeen met de meerjarige begrotingssaldi in de begroting 2024. De toelichting op de overige posten (b t/m e) volgt hierna in de paragrafen 2.2 t/m 2.5.

Afwijkingenrapportage 2024

2.2

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2024

2025

2026

2027

2028

1 Werk en economie

-49.600

-4.600

Energiekosten leegstandsbeheer

-35.000

Mutaties < € 10.000

-14.600

-4.600

2 Zorg en inkomen

47.900

27.300

29.000

Subsidie 2024 Wensbus

12.000

Heffingen BMV Spaubeek

29.700

Wet Inburgering 2024

-335.800

SPUK wet Inburgering 2024

335.800

Wet Inburgering 2023 SPUK wet Inburgering 2023

-82.700 82.700

0 0

Mutaties < € 10.000

6.200

-2.400

-700

3 Maatschappelijke ontwikkeling

43.600

10.000

186.700

10.200

Haalbaarheidskrediet

-22.000

Uitvoeringskrediet

175.000

Onderwijs Achterstanden Beleid 2024

-210.000

SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid

210.000

Informatiepunten Digitale Overheid 2024

-15.200

SPUK IDO 2024

15.200

Heffingen basisonderwijs

26.900

Mutaties < € 10.000

16.700

5.100

6.800

5.300

4 Ruimtelijk ontwikkelen

-9.500

-4.000

Klimaat- en Energiebeleid

-339.800

Spuk CDOKE

339.800

Implementatie Omgevingswet

-100.000

Omgevingsplan en -visie

100.000

Begeleiding bouwlocaties Spaub./Neerb.

-27.000

Spuk Ondersteuning Woningbouw

27.000

Zonneweiden AV: haalbaarheidskrediet

-14.000

Reserve dekking kapitaallasten

14.000

Mutaties < € 10.000

-9.500

-4.000

5 Openbare ruimte

-38.200

-18.800

56.800

-23.200

Onderhoud onverharde veldwegen

-15.000

Glasvezelproject Bedrijventerrein

17.600

Glasvezel Buitengebied en Beekerhoek

-13.000

Kostendoorbelasting toezichthouder

13.000

Kindcentrum Beek: A

C D

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2024 D

2.2

2025

2026

2027

2028

Afvalfonds: verpakkingsafval

15.200

Voorziening Afval

-15.200

Rioolheffing BsGW

-12.600

Voorziening Riolen

12.600

Afvalstoffenheffing BsGW

55.600

Voorziening Afval

-55.600

Herinrichting Markt: Schetsontwerp

-20.000

Herberekening afschrijvingslasten

40.800

8.900

84.900

4.900

Inzet grondstoffencoaches

-15.300

Voorziening Afval / Afvalstoffenheffing

15.300

Zwerfvuilbestrijding

-14.700

Zwerfvuilvergoeding Verpact

14.700

Openbare verlichting: onderhoud

-70.000

I J

Mutaties < € 10.000

-11.600

-7.700

-8.100

6 Bestuur en organisatie incl. KVS

-700.800

-751.600

-746.600

Wethouders pensioenen

27.800

Onttrekking APPA-fonds

29.800

Uitzending vergaderingen

-22.500

Veiligheidsregio index 2023 en 2024

-70.500

Veiligheidsregio index resultaat 2023

28.900

Aanbesteding accountant

-26.600

Mutaties < € 10.000

-22.900

-15.800

-10.800

Kostenverdeelstaat A

CAO ontwikkelingen 2024

-528.000

-625.800

VNG contributie

-35.700

Voormalig personeel

-51.200

12.500

Mutaties < € 10.000

-29.900

-24.800

Totaal

-706.600

-741.700

-487.700

-567.700

-739.200

Programma 1 Werk en economie A

Energiekosten leegstandsbeheer

-35.000

Pfh: R. Diederen

Dit betreft de energiekosten van de leegstaande locaties voormalige basisschool in Spaubeek en het voormalige multifunctionele centrum Spaubeek tot 15 oktober 2024. De nutsvoorzieningen van deze panden worden volgens planning dan afgesloten, vooruitlopend op de geplande sloop en herontwikkeling van beide locaties. De start daarvan is afhankelijk van de uitkomsten van nader ecologisch onderzoek dat uitgevoerd wordt in het derde kwartaal.

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

Programma 2 Zorg en inkomen A

Subsidie Wensbus

12.000

Pfh: M. Meurkens

Het subsidiebudget voor de Wensbus Beek ad € 12.000 kan in 2024 incidenteel vrijvallen. Vanwege enkele positieve financiële ontwikkelingen, waaronder meer ritinkomsten en sponsorinkomsten, heeft het bestuur van de Wensbus Beek voor 2024 eenmalig geen subsidie aangevraagd. Het bestuur zal het begrotingstekort voor 2024 eenmalig financieren uit de inmiddels opgebouwde financiële reserve. B

Heffingen BMV Spaubeek

-29.700

Pfh: R. Schwillens

Op basis van de actuele door de BsGW opgelegde aanslagen 2024 zijn de geraamde kosten van gemeentelijke heffingen van de BMV Spaubeek omlaag bijgesteld. In de oorspronkelijke raming was het gehele gebouw meegenomen, terwijl het gedeelte dat in gebruik is door commerciële partijen (gezondheidszorg en horeca) als apart heffingsobject geldt met een eigen adressering waarbij het OZBgebruikersdeel rechtstreeks bij deze gebruikers in rekening wordt gebracht. C

Wet Inburgering 2024

Per saldo 0

Pfh: M. Meurkens

Met ingang van 2022 is de nieuwe Wet Inburgering van kracht geworden. Deze wet voorziet in meer verantwoordelijkheden voor de gemeenten bij de inburgering van statushouders. De wettelijke taken voor de gemeenten zijn: 1. Brede intake + Plan inburgering en Participatie (PIP) 2. Maatschappelijke begeleiding 3. Financieel ontzorgen 4. Taal en Participatie 5. Voortgang en handhaving 6. Module arbeidsparticipatie (MAP) 7. Participatieverklaringstraject (PVT) 8. Monitoring Voor de uitvoering van deze taken zijn contracten afgesloten met Vluchtelingenwerk Nederland en Vidar (v.w.b. de PVT en de MAP). De aanvullende financiële middelen van het Rijk worden hiervoor ingezet, waarbij de gemeente Beek zich op het standpunt heeft gesteld dat de middelen van het Rijk in financiële zin taakstellend zijn. D

Wet Inburgering 2023

Per saldo 0

Pfh: M. Meurkens

De definitieve beschikking uitkering Wet inburgering is ontvangen over het 2023. Deze is € 82.700 hoger vastgesteld dan dat voorlopig toegekend was. Deze herziening is gebaseerd op gegevens van DUO met betrekking tot het werkelijke aantal inburgeringsplichtigen dat ultimo 2023 in de gemeente Beek is gehuisvest. De begrote uitgaven stijgen hierdoor evenredig.

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A

Kindcentrum Beek

Zie tabel

I/S

Pfh: R. Schwillens/ M. Meurkens

Haalbaarheidskrediet In de raadsinformatiebijeenkomst complexe projecten van 27 februari jl. heeft de provincie de raad meegenomen in de ontwikkeling die de provincie heeft doorlopen in de beheersing van complexe projecten. Met deze door de provincie gedeelde ervaringen ten aanzien van financiële project control zijn de Beekse lopende investeringsprojecten kritisch tegen het licht gehouden. Dit heeft er toe geleid dat het door de raad op 2 december 2021 gevoteerde voorbereidingskrediet Kindcentrum Beek van € 200.000 bij nader inzien op basis van de geldende BBV-voorschriften kwalificeert als een haalbaarheids-/onderzoekskrediet. Daarom is dit krediet in de jaarrekening 2023 omgezet van een materieel vast actief naar een immaterieel vast actief. Omdat de Kindpartners op 14 mei jl. hebben ingestemd de locatie De Haamen wordt conform de geldende BBV-voorschriften de haalbaarheidsfase afgesloten en start de voorbereidingsfase. Dit betekent dat tot en met 15 mei jl. de gemaakte onderzoekskosten van € 110.000 worden afgeschreven in 5 jaar, zijnde een afschrijvingslast van € 22.000 per 2025. Voorbereidingskrediet Aangezien van het door de raad op 2 december 2021 gevoteerde voorbereidingskrediet Kindcentrum Beek van € 200.000, € 110.000 is ingezet voor de haalbaarheidsfase, is voor de voorbereidingsfase € 90.000 beschikbaar.

Dit wordt parallel aan het uitvoeringskrediet per 2028 in 50 jaar afgeschreven. De afschrijvingslast van € 1.500 is verwerkt onder budgetmutaties < € 10.000. Uitvoeringskrediet Er wordt gekoerst op oplevering van het Kindcentrum Beek per schooljaar 2027-2028 (september 2027). De afschrijving start dus per 2028, waardoor de geraamde stelpost afschrijving van € 175.000 voor de jaren 2026 en 2027 vrijvalt. Een compact totaaloverzicht is opgenomen in de projectlijst Realisatie Kindcentrum Beek in bijlage-2 van de voorliggende Afwijkingenrapportage. B

Onderwijs Achterstanden Beleid 2024

Per saldo 0

Pfh: M. Meurkens

Het Rijk heeft in 2024 aan de gemeente Beek een voorlopige specifieke uitkering verleend ter hoogte van € 210.000. Dit betreft geoormerkte middelen voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB), voor het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie. Daarnaast beschikt de gemeente Beek in 2024 over een gemeentelijk budget van € 88.400. De rijksvergoeding wordt, naast het gemeentelijke budget, volledig ingezet voor peuteropvang en voor- en vroegschoolse educatie. C

Informatiepunten digitale overheid (IDO)

Per saldo 0

Pfh: M. Meurkens

Bibliotheken ontvingen tot 2023, via een subsidie van de Koninklijke Bibliotheek, middelen om een Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) in te richten. Een IDO is een fysiek, laagdrempelig hulppunt waar burgers o.m. terecht kunnen voor hulp bij het digitale verkeer met publieke en private dienstverleners en informatie en cursussen over de digitale samenleving. Het Rijk heeft besloten de regie hierover vanaf 2023 aan gemeenten over te dragen. Om dit mogelijk te maken en gemeenten hiervoor te bekostigen, is de Specifieke Uitkering (SPUK) IDO vastgesteld. Naast 2023 wordt deze nu ook in 2024 ontvangen.

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

De in het kader van deze Regeling ontvangen middelen worden integraal ingezet ter financiering van een IDO binnen de Beekse bibliotheekvestiging. D

€ 26.900

Heffingen basisonderwijs

Pfh: M. Meurkens

Op basis van de actuele door de BsGW opgelegde aanslagen 2024 zijn de geraamde kosten van gemeentelijke heffingen van de scholen omlaag bijgesteld. In de oorspronkelijke raming was voor de BMV Spaubeek het gehele gebouw meegenomen, terwijl het basisonderwijs maar een gedeelte van het gebouw gebruikt. Dit betekent structurele lagere lasten ad € 26.900. Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen A

Specifieke uitkering Capaciteit Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE)

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

De specifieke uitkering Capaciteit Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) is bedoeld voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid en betreft tijdelijke ambtelijke capaciteitsuitbreiding, externe inhuur, een deel materiele middelen, en beleidsmatig onderzoek. Deze specifieke uitkering is voor de jaren 2023 tot en met 2027 reeds verwerkt in de P&C-cyclus. Het Rijk heeft in oktober 2023 toegezegd dat de specifieke uitkering zal doorlopen tot en met 2030. Daarom is de specifieke uitkering CDOKE voor 2028 verwerkt in het meerjarenperspectief van de voorliggende afwijkingenrapportage. B

Implementatie Omgevingswet

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

Het in de slotrapportage 2023 door de raad beschikbaar gestelde incidentele startbudget van € 200.000 voor het opstellen van een Omgevingsplan zal naar verwachting pas eind 2024 voor het eerst worden aangesproken, terwijl er sprake is van onvoorziene meerkosten op deelprojecten die samenhangen met de implementatie van de Omgevingswet. Om ‘vooruit te kunnen’ met de implementatie van de Omgevingswet en de begroting niet onnodig te belasten, wordt voorgesteld om in 2024 € 100.000 budgettair neutraal over te hevelen van het budget Omgevingsplan naar het implementatiebudget Omgevingswet. In het kader van het opstellen van de begroting 2025 c.q. slotrapportage 2024 zal de balans en budgetbehoefte voor het opstellen van het Omgevingsplan opnieuw worden bezien. Mocht op dat moment een bijraming noodzakelijk zijn om werkzaamheden te continueren, dan zal dat gerapporteerd worden. C

Begeleiding bouwlocaties Spaubeek en Neerbeek

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

Eind december 2023 heeft de Provincie een specifieke uitkering ‘flexibele ondersteuning woningbouwprojecten’ van € 30.000 toegekend aan de gemeente Beek voor het inhuren van externe ondersteuning bij de herontwikkeling van de locaties voormalige basisschool Spaubeek, de voormalige multifunctionele accommodatie Spaubeek en de voormalige basisschool Neerbeek tot woningbouwlocaties. Het 90%-voorschot van € 27.000 wordt hiervoor in 2024 ingezet. D

Zonneweiden Aviation Valley: haalbaarheidskrediet

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

Dit heeft er toe geleid dat het door de raad op 30 augustus 2018 gevoteerde voorbereidingskrediet Zonneweiden Aviation Valley van € 70.000 bij nader inzien op basis van de geldende BBV-voorschriften kwalificeert als een haalbaarheids-/onderzoekskrediet. Daarom is dit krediet in de jaarrekening 2023 omgezet van een materieel vast actief naar een immaterieel vast actief. De afschrijvingslasten bedragen € 14.000 per 2025 gedurende 5 jaar. Aangezien de afschrijvingslasten van deze investering volledig gedekt zijn vanuit de reserve dekking kapitaallasten is er geen het effect op de exploitatie. Programma 5 Openbare ruimte A

Onderhoud onverharde veldwegen

-15.000

Pfh: R. Schwillens

Ieder jaar wordt in Beek in de maanden april en mei het groot onderhoud aan de veldwegen uitgevoerd. Dit is gezien de landbouwactiviteiten, de toeristische buitenactiviteiten en de weersomstandigheden de beste periode voor onderhoud aan de veldwegen. Het grootste deel van het onderhoudsbudget veldwegen wordt hieraan besteed. Een kleiner deel wordt gebruikt om gedurende de rest van het jaar reparaties uit te kunnen voeren. Vaak zijn na zomers noodweer of oogstwerkzaamheden herstelwerkzaamheden nodig. Het najaar van 2023 was echter zo nat dat herstelwerkzaamheden niet mogelijk waren, terwijl de noodzaak des te groter was. Vandaar dat het budgetrestant van 2023 wordt ingezet in 2024. B

Glasvezelproject Bedrijventerrein

17.600

Pfh: R. Schwillens

De aanleg van glasvezel door Glaspoort op de bedrijventerrein Beekerhoek en TPE is in 2023 niet gestart. Door capaciteitsgebrek van uitvoerend personeel is de start van de werkzaamheden verplaatst naar april 2024. De bijbehorende degeneratievergoeding van € 17.600 is daardoor eveneens doorgeschoven naar 2024. C

Glasvezel Buitengebied en Beekerhoek

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

De glasvezelwerkzaamheden op het bedrijventerrein Beekerhoek en in het buitengebied (kleine kernen) lopen door in 2024. De kosten voor het inhuren van een toezichthouder bedragen € 13.000 en worden doorbelast aan de aannemer. D

Afvalfondsvergoeding voor verpakkingsafval in prullenbakken

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

Verpact betaalt gemeenten voor het aandeel verpakkingen in openbare prullenbakken. De vergoeding heeft betrekking op zowel het beheren en ledigen van prullenbakken als de verwerking van het verpakkingsafval. Hierover hebben het Verpact en VNG in het Platform Ketenoptimalisatie een tijdelijke afspraak gemaakt. Op basis van een voorstel dat is uitgewerkt door deze partijen en de NVRD. Verpact betaalt voor het jaar 2024 een vergoeding van € 0,94 per inwoner. Deze inkomsten van € 15.200 worden budgettair neutraal verwerkt ten gunste van de voorziening afval. E

Afvalstoffenheffing en Rioolheffing BsGW

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

De inkomstenraming afvalstoffenheffing en rioolheffing is aangepast aan de van BsGW ontvangen definitieve prognose voor 2024: afvalstoffenheffing positief structureel € 55.600 en rioolheffing negatief structureel € 12.600. Deze aanpassingen worden veroorzaakt door hogere verwachte inkomsten Diftar en lagere verwachte inkomsten variabel recht woningen. Deze aanpassingen zijn neutraal met respectievelijk de voorziening afval en de voorziening riolen.

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

Herinrichting Markt: Schetsontwerp

-20.000 (2025 e.v.)

Pfh: R. Diederen

In de raadsinformatiebijeenkomst complexe projecten van 27 februari jl. heeft de provincie de raad meegenomen in de ontwikkeling die de provincie heeft doorlopen in de beheersing van complexe projecten. Met deze door de provincie gedeelde ervaringen ten aanzien van financiële project control zijn de Beekse lopende investeringsprojecten kritisch tegen het licht gehouden. Dit heeft er toe geleid dat het door de raad op 10 juni 2021 gevoteerde voorbereidingskrediet schetsontwerp herinrichting markt van € 100.000 bij nader inzien op basis van de geldende BBVvoorschriften kwalificeert als een haalbaarheids-/onderzoekskrediet. Daarom is dit krediet in de jaarrekening 2023 omgezet van een materieel vast actief naar een immaterieel vast actief. De afschrijvingslast bedraagt € 20.000 per 2025 gedurende 5 jaar. Omdat dit krediet conform het raadsbesluit in de P&C-cyclus verwerkt was als regulier voorbereidingskrediet (materieel vast actief) valt de eerdere geraamde structurele afschrijvingslast van € 4.000 per 2024 vrij, verwerkt onder budgetmutaties < € 10.000. G

Herberekening afschrijvingslasten

Zie tabel

I/S

Pfh: R. Diederen

Naar aanleiding van de jaarrekening 2023 zijn de afschrijvingslasten meerjarig herrekend. Hierdoor valt in 2024 incidenteel € 40.800 aan afschrijvingslasten vrij op het taakveld verkeer en vervoer, aangezien de start afschrijving van diverse investeringen doorschuift van 2024 naar 2025. Dit betreft in hoofdzaak de investeringsprojecten Verkeersmaatregelen Spaubeek (DoKuSoZa) en Versneld verledden van de openbare verlichting. De structureel vrijvallende € 4.900 wordt in hoofdzaak veroorzaakt doordat de afschrijvingslasten van het project Herstructurering woonwagenlocatie Bosserveldlaan lager zijn dan geraamd. In 2026 valt € 80.000 afschrijving Vliegveldweg vrij omdat de actuele verwachting is dat het project wordt opgeleverd in 2026 en de afschrijving dus eerst start per 2027. H

Inzet grondstoffencoaches

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

Op 16 november 2023 is de Strategische Toekomstvisie RWM 2024-2028 vastgesteld door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) van RWM. Daarin is opgenomen dat RWM per 2024 structureel twee grondstoffencoaches inzet binnen haar werkgebied. Deze grondstoffencoaches worden ingezet om afvalscheiding door de burger te bevorderen. Het Beekse deel hiervan bedraagt € 15.300 en wordt voor 2024 gedekt uit de voorziening afval en voor 2025 e.v. verwerkt in de afvalstoffenheffing. I

Zwerfvuilbestrijding

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

In de Raamovereenkomst verpakkingen was afgesproken dat er in de periode 2013 tot en met 2022 jaarlijks € 20 miljoen ter beschikking werd gesteld aan gemeenten voor de extra preventie en extra aanpak van zwerfafval. De hiervoor beschikbare budgetten over de genoemde periode zijn door gemeenten niet volledig benut. VNG en Afvalfonds Verpakkingen (inmiddels Verpact) hebben hierop besloten het totaal resterende budget uit de Zwerfafvalvergoeding van ruim € 11 miljoen samen te voegen en eenmalig alsnog beschikbaar te stellen voor de vergoeding van extra inzet ter preventie en aanpak van zwerfafval in 2024. De maximale vergoeding per inwoner is vastgesteld op € 0,91. Dit betekent dat voor Beek een bedrag van € 14.700 beschikbaar is gesteld dat ingezet wordt voor de extra aanpak van zwerfafval. J

Openbare verlichting: onderhoud

-70.000

Pfh: R. Schwillens

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

De kosten van onderhoud openbare verlichting dienen incidenteel met € 70.000 te worden bijgeraamd. Dit komt door uitbreiding van areaal bij bedrijvenpark MAA en door kostenstijging per aansluiting, hogere indexeringen dan voorgaande jaren door duurdere materiaalkosten en ontwikkelingen in de markt. In de tweede helft van 2024 wordt het onderhoud van openbare verlichting opnieuw aanbesteed voor 2025 e.v. De verwachting is dat hier een kostenbesparing uit voort vloeit, vandaar dat volstaan wordt met een incidentele bijraming. Programma 6 Bestuur en organisatie A

Wethouders pensioenen (APPA-fonds)

57.600

Pfh: C. van Basten-Boddin

Uit het actuele pensioenoverzicht blijkt dat de pensioenlasten van oud-wethouders structureel € 27.800 lager zijn dan geraamd. Tevens is de jaarlijkse onttrekking uit het APPA-fonds herberekend en structureel verhoogd met € 29.800. Doordat de jaarlijkse storting gelijk is gebleven levert dit een structureel voordeel op van € 29.800. In totaal is er dus een structureel voordeel voor de algemene middelen van € 57.600. B

Streamen commissie- en raadsvergaderingen

-22.500

Pfh: C. van Basten-Boddin

Voor het streamen van de commissie- en raadsvergaderingen is een vaste uitgave ontstaan in de coronaperiode. De contracten zijn aangegaan tot het jaar 2026. De structurele lasten ad € 22.500 worden nu verwerkt in deze afwijkingenrapportage. C

Veiligheidsregio index 2023 en 2024

-70.500

Pfh: C. van Basten-Boddin

De financiële vertaling van de index uit de begroting van de Veiligheidsregio naar de begroting van de gemeente bedraag € 29.828. Verder wordt de cao-loonkostenverhoging ad € 40.685 verwerkt voor 2024 en volgende jaren. D

Veiligheidsregio resultaat 2023

28.900

Pfh: C. van Basten-Boddin

Over het jaar 2023 heeft de Veiligheidsregio Zuid Limburg een positief resultaat behaald van € 1.939.693, hiervan wordt € 782.288 toegevoegd aan de algemene reserve van de Veiligheidsregio Zuid Limburg en het restbedrag € 1.157.405 verdeeld over de deelnemende gemeenten volgens de verdeelsleutel. Voor Beek betekent dit een incidentele teruggave van € 28.906 in 2024. E

Aanbesteding Accountant

-26.600

Pfh: C. van Basten-Boddin

In 2024 zijn de accountantsdiensten opnieuw aanbesteed. De accountsdienst voor de periode 2024 tot en met 2027 zijn gegund aan RSM Accountants. Dit betekent feitelijk een continuering van de dienstverlening. De bijraming bedraagt € 26.600 structureel en is verwerkt in de voorliggende Afwijkingenrapportage.

Afwijkingenrapportage 2024

Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000

2.2

Kostenverdeelstaat A

CAO ontwikkelingen 2024

-528.000

Pfh: R. Diederen

Op 14 december 2023 is de CAO gemeenten voor de periode van 1 januari 2024 tot en met 31 maart 2025 vastgesteld. In de CAO-afspraken is voorzien in een structurele salarisverhoging in de vorm van een stijging van de lonen met 4,75% per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober 2024. Hierbij is sprake van een minimumloon van € 14 en heeft de salariswijziging invloed op de hoogte van het IKB en salaristoelagen zoals een arbeidsmarkttoelage en de inconveniententoelage. De totale impact van de CAO voor de gemeente Beek bedraagt € 528.000. B

VNG contributie

-35.700

Pfh: R. Diederen

De Vereniging Nederlands Gemeenten (VNG) heeft evenals de afgelopen jaren en ook dit jaar weer de verplichte contributie en de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) verhoogd. Dit betekent voor gemeente Beek een stijging van structurele contributiekosten met € 35.700. C

Voormalig personeel

Zie tabel

Pfh: R. Diederen

De post voormalig personeel is voor 2024 herberekend. In 2024 zijn er incidenteel hogere lasten van € 51.200 door ontwikkelingen in het laatste kwartaal van 2023. Vanaf 2025 zijn er structurele lagere lasten waardoor er dus een structureel voordeel voor de algemene middelen is van € 12.500.

Afwijkingenrapportage 2024

Eerdere besluitvorming

2.3

2.3 Eerdere besluitvorming 2024

2025

2026

2027

2028

1 Werk en economie

2 Zorg en inkomen

3 Maatschappelijke ontwikkeling

Subsidiering kleedgebouw GSV'28

-125.000

Algemene reserve

125.000

Onderz. gebiedsontwikkeling de Haamen Algemene reserve

-20.000 20.000

0 0

4 Ruimtelijk ontwikkelen

Kwartiermaker Wonen WM

-10.000

DUB-gelden

10.000

Inzamelfrequentie restafvalemmers

35.500

Voorziening afval

-35.500

Voorbereidingskredieten reconstructies

-15.600

Stelpost afschrijving wegeninvesteringen

15.600

Reconstructie Vliegveldweg

-80.000

Stelpost afschrijving wegeninvesteringen

80.000

Gemalen: elektrotechnische installaties

-13.300

Voorziening riolen

13.300

Keutelbeek fase 1b: Luciastr.-Stegen

-11.300

Voorziening riolen

11.300

Herinrichting Markt voorbereidingskrediet

-21.200

Stelpost afschrijving wegeninvesteringen

19.800

Voorziening riolen

1.400

Projectfinanciering riolen

-305.700

-286.300

-276.400

-266.500

-256.700

Voorziening riolen

305.700

286.300

276.400

266.500

256.700

6 Bestuur en organisatie incl. KVS

257.200

162.800

336.500

334.700

335.400

Decembercirculaire 2023

300.400

167.300

340.700

338.600

339.100

Budgetoverheveling 2023-2024

-735.400

Onttrekking reserve afwikkeling projecten

735.400

2.200

4.600

4.900

5.200

5.400

Eigendomsverzekering naheffing

-45.400

-9.100

Totaal

257.200

162.800

336.500

334.700

335.400

5 Openbare ruimte A

Rentebaten verstrekte lening Kostenverdeelstaat

Afwijkingenrapportage 2024

2.3

Eerdere besluitvorming

Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A

Subsidiering kleedgebouw GSV'28

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

In de raadsvergadering van 21 maart jl. is besloten om aan GSV’28 een subsidie te verstrekken ten behoeve van de verbouwing van het kleedgebouw ad € 125.000 en deze te financieren uit de algemene reserve. B

Onderzoek naar gebiedsontwikkeling de Haamen

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

Uit het jaarverslag 2022 van Stichting De Haamen is gebleken dat de stichting een positief resultaat kende van € 209.593. Als gevolg van het bereiken van de maximaal toegestane reserves bij Stichting De Haamen is € 33.713 terugbetaald aan de gemeente Beek. Dit bedrag is bij de vaststelling van de jaarrekening 2023 toegevoegd aan de algemene reserve. Voorgesteld wordt om in 2024 € 20.000 te onttrekken uit de algemene reserve en in te zetten voor gebiedsontwikkeling rondom Sportlandgoed De Haamen. Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen A

Kwartiermaker en procesondersteuner Wonen WM

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

De drie gemeenten in de Westelijke Mijnstreek vormen samen een woningmarktregio met vergelijkbare opgaven en complementaire woonvormen. Daarom werken we al geruime tijd samen op het gebied van volkshuisvesting. De drie gemeenten zijn voornemens om de inspanningen op het gebied van volkshuisvesting op de schaal van de Westelijke Mijnstreek te intensiveren, waarbij bijdragen aan de Zuid-Limburgse opgave het leidend principe is. Dit omvat ook het versterken van de samenwerking met de vier grootste woningcorporaties (Zaamwonen, Wonen Limburg, ZOwonen en Woonpunt) die actief zijn in onze regio. Er zal voor de Westelijke Mijnstreek een gezamenlijke dealmaker/kwartiermaker en procesondersteuner wonen worden aangetrokken met als opdracht om de lobby/ public affairs, regionale positionering, versteviging van de samenwerking en structurele borging in de toekomst vorm en inhoud te geven. De verwachte kosten van de te werven dealmaker/kwartiermaker en de procesondersteuner bedragen voor het eerste jaar € 100.000. De bijdrage van Beek hieraan betreft € 10.000 en wordt incidenteel gedekt uit de gemeentelijke DUB-gelden (Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling). Na de periode van één jaar volgt een evaluatie en wordt gekeken wat nodig is, waarbij het uitgangspunt is dat dit per gemeente wordt geborgd in de begrotingsprocessen van 2026. Programma 5 Openbare ruimte A

Inzamelfrequentie restafvalemmers

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

RWM heeft verzocht om te overwegen de inzamelfrequentie van 40 liter restafvalemmers van eens per 4 weken te wijzigen naar eens per 2 weken in 2024. Dit zou betekenen dat er een extra inzamelroute ingericht moet worden. Op basis van cijfers (aangeboden gewicht restafval, aantal aanbiedingen en vulgewicht) bleek wijziging van de inzamelfrequentie echter niet noodzakelijk en is ervoor gekozen om de inzamelfrequentie van 40 liter restafvalemmers niet te wijzigen. De kosten van deze aanvankelijk geplande verhoogde inzamelfrequentie bedragen € 35.500 en worden afgeraamd ten gunste van de voorziening afval.

Afwijkingenrapportage 2024

Eerdere besluitvorming

2.3

Voorbereidingskredieten reconstructies

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

Door de raad zijn op 7 december jl. vier voorbereidingskredieten gevoteerd met een totale investeringsomvang van € 390.000. Gelet op de tijd die nodig is voor de voorbereiding tot de aanbesteding van deze reconstructies is in het eerste kwartaal van 2024 gestart met de voorbereidingsfase van onderstaande projecten: • Reconstructie Dorpstraat, Kupstraat, Soppestraat, Zandstraat en Op ’t Veldje; • Reconstructie Prof. Spronckpark /Proosdijstraat en omgeving; • Reconstructie Kelmonderhofweg, Holle weg, Eerdshaag en Kelmonderstraat; • Reconstructie Groot Genhouterstraat-Hubertusstraat. De structurele afschrijvingslasten van € 15.600 per 2026 zijn conform het raadsbesluit budgettair neutraal verwerkt in het meerjarenperspectief ten laste van de beschikbare stelpost afschrijving nog te voteren wegeninvesteringen. C

Reconstructie Vliegveldweg

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

Luchthaven Maastricht Aachen Airport (MAA), gelegen binnen de gemeente Beek, staat op korte termijn voor een aantal uitdagende ruimtelijke opgaven. De huidige vormgeving en inrichting van de belangrijkste ontsluitingsweg naar het vliegveld, de Vliegveldweg, sluit niet goed aan op deze ruimtelijke ontwikkelingen. Het doel is dan ook te komen tot een goede en (verkeers)veilige bereikbaarheid van luchthaven MAA waarbij de daarvoor benodigde voorzieningen adequaat, toekomstbestendig en met een bij het hotel en terminal passende verblijfskwaliteit zijn vormgegeven. Het amendement Koerhuis en van der Molen 1 december 2022 bij de begrotingsbehandeling IenW 2022 ziet toe op het beschikbaar stellen van € 3.500.000 binnen het Mobiliteitsfonds voor de weginfrastructuur rondom Maastricht Aachen Airport. Ingegeven door het belang van de luchthaven voor de bereikbaarheid, het vestigingsklimaat en de economie van Limburg. De raad heeft op 7 december jl. een krediet gevoteerd van € 2.000.000 (€ 1.900.000 uitvoeringskrediet en € 100.000 voorbereidingskrediet). De structurele afschrijvingslast van € 80.000 per 2026 is conform het raadsbesluit budgettair neutraal verwerkt in het meerjarenperspectief ten laste van de beschikbare stelpost afschrijving nog te voteren wegeninvesteringen. D

Gemalen: elektrotechnische installaties

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

Om rioolwater te transporteren zijn in de gemeente Beek acht pompgemalen en twintig pompunits aanwezig. Daarnaast hebben we ook een automatische schuif, vier bergbezinkbassins (randvoorzieningen) en drie meetpunten in beheer en onderhoud. Alle rioolinstallaties zijn aangesloten op de hoofdpost van WBL waarmee de storingsdienst gezekerd is en de werking van de rioolinstallaties continu gemonitord en eventueel bijgesteld kan worden. De communicatie tussen de rioolinstallaties en de hoofdpost van WBL verloopt via een 2G-netwerk. Vanaf 1 januari 2025 halen de providers de communicatie via 2G uit de lucht. Dan is alleen nog maar communicatie via 4G mogelijk en voor de overheid 4G IEC 104 (beveiligingsprotocol). De rioolinstallaties worden omgebouwd zodat deze geschikt zijn voor communicatie via het 4G-netwerk. De investering is geraamd op € 200.000 excl. btw. Conform het raadsbesluit van februari 2022 inzake het kostendekkingsplan water en klimaatadaptatie Beek 2022-2025 is voor de vervangingskosten van rioolgemalen een structureel budget gevoteerd van € 40.000. De afschrijvingslasten van € 13.300 per 2025 zijn budgettair neutraal verwerkt in het meerjarenperspectief, ten laste van de voorziening riolen.

Afwijkingenrapportage 2024

2.3

Eerdere besluitvorming

Keutelbeek fase 1b: Luciastraat – De Stegen

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

In het kader van de reconstructie en ontkluizing van de Keutelbeek fase 1b is de riolering aangepast. Na aanleg blijkt dat een aantal woningen langs het tracé bij hevige regenbuien inpandige rioleringsproblemen ervaren, zoals een spetterende douche en/of toilet of zelfs een niet meer leeglopend toilet. Ook is tijdens de hevige regenbuien van afgelopen zomer gebleken dat de capaciteit van het riool ontoereikend is. Nader onderzoek naar aanleiding van deze problemen heeft opgeleverd dat er door het adviesbureau dat het rioleringsplan heeft opgesteld een ontwerpfout is gemaakt. In de Luciastraat en een deel van de Stegen is een rioolbuis aangelegd met een te kleine diameter. Om de afvoercapaciteit te vergroten is het noodzakelijk om in de Luciastraat en een deel van de Stegen over een lengte van 125 meter een extra riolering aan te leggen. In de tweede helft van 2023 is gewerkt aan het uitwerken van het ontwerp voor de aanleg van deze riolering. De raad heeft op 8 februari jl. het uitvoeringskrediet gevoteerd van € 450.000. De structurele afschrijvingslasten van € 11.300 per 2025 zijn budgettair neutraal verwerkt ten laste van de voorziening riolen. Het college zal zich maximaal inspannen voor het verhalen van de kosten, die het gevolg zijn van de ontwerpfout door het adviesbureau. F

Herinrichting Markt: voorbereidingskrediet

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

De Markt dient een karakteristieke plek in het centrum van Beek te worden, waarbij de verkeersrouting op en rondom de Markt en de saneringsopgaven in dit gebied belangrijke aandachtspunten zijn. Om dit te kunnen realiseren zijn conform het raadsbesluit van 25 april jl. de structurele afschrijvingslasten van € 21.200 per 2027 van het gevoteerde voorbereidingskrediet van € 550.000 verwerkt. Hiervan komt € 19.800 ten laste van de stelpost afschrijving wegen en € 1.400 ten laste van de rioolvoorziening. Conform de ingediende moties tijdens voornoemde raadsvergadering zal tevens de projectfasering worden aangepast en zullen de Heirstraat en de oversteekplekken aan Wolfeynde en de Burgemeester Janssenstraat in het plangebied worden opgenomen. G

Projectfinanciering Riolen

Per saldo 0

Pfh: R. Schwillens

In het eerste kwartaal 2024 heeft Beek een lening aangetrokken van € 10 miljoen met een looptijd van 30 jaar gekoppeld aan het verwachte investeringsvolume van diverse rioolprojecten. De rente op deze projectfinanciering bedraagt 2,95% en komt net als de eenmalige afsluitvergoeding van € 40.700 ten laste van de voorziening riolen.

Afwijkingenrapportage 2024

Eerdere besluitvorming

2.3

Programma 6 Bestuur en organisatie A

Decembercirculaire 2023

Zie tabel

I/S

Pfh: R. Diederen

Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires. De decembercirculaire is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Hieronder de vertaling van het overzicht van de mutaties ten opzichte van de septembercirculaire 2023 en de bijbehorende toelichting op de mutaties: Bedragen x € 1.000

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Stand sept 2023

24.969

28.849

29.233

30.980

30.828

28.171

28.302

28.354

Stand dec. 2023

25.065

28.832

30.280

31.147

31.169

28.510

28.641

28.693

Verschil

-17

1.047

167

341

339

Voorgestelde reserveringen/correc ties Netto resultaat

-730

-17

Oude jaren worden verwerkt in

317

167

-17

413

150

341

339

341

339

Hieronder treft u het overzicht van de mutaties ten opzichte van de septembercirculaire 2023 en de bijbehorende toelichting op de mutaties aan. (De cijfers in de toelichting betreffen de landelijke cijfers, in de tabel staat de Beekse doorvertaling daarvan.)

Berekening beginstand

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

24.969

28.849

29.233

30.980

30.828

28.171

28.302

28.354

Uitkeringsfactor, algemeen

Uitkeringsfactor 2021, definitieve vaststelling, en 2024

Overig (volgens circulaire)

Afwijkingenrapportage 2024

2.3

Eerdere besluitvorming

Subtotaal:

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis

Hoeveelheidsverschillen

Ontwikkeling uitkeringsbasis in septembercirculaire 2022

-29

Subtotaal:

-62

-162

-184

-150

-160

Taakmutaties Naheffing BRP 2022

-1

BRP experiment

BRP Logisch ontwerp

Vrijval restant compensatieregeling Voogdij 18+

Restant Hervormingsagenda Jeugd

Subtotaal:

IU/DU/SU

Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen (AMV)(DU)

Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU)

Einde lening inburgeringsplichtig (DU)

Invoeringskosten Omgevingswet

118

Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak

Meerkosten Oekraïne sociaal domein

Energietoelage

730

Afwijkingenrapportage 2024

Eerdere besluitvorming

2.3

2021

Subtotaal:

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

941

WOZ

WOZ-waarden mutaties

253

305

Subtotaal:

253

305

Totaal verschil

-17

1.047

167

341

339

25.065

28.832

30.280

31.147

31.169

28.510

28.641

28.693

Berekening eindstand

Uitkeringsfactor In verband met veranderingen in het aantal eenheden van de maatstaven is de uitkeringsfactor voor diverse jaren gewijzigd. Taakmutaties In de decembercirculaire 2023 zijn de volgende 5 landelijke taakmutaties opgenomen: • Naheffing BRP 2022 -€ 1,14 miljoen (landelijk) eenmalig in 2023; • BRP experiment € 0,82 miljoen (landelijk) eenmalig in 2022; • BRP Logisch ontwerp € 1,89 miljoen (landelijk) eenmalig in 2022; • Vrijval restant compensatieregeling Voogdij 18+ € 2,12 miljoen (landelijk) eenmalig in 2022; • Restant Hervormingsagenda Jeugd € 1,06 miljoen (landelijk( eenmalig in 2022. Decentralisatie- en integratie-uitkeringen Voortzetting pleegzorg algemene vreemdelingen voorzieningen Het pilotprogramma voor de Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) had oorspronkelijk een looptijd van 2019 tot en met 2021. In afwachting van een nieuwe, structurele, regeling heeft het kabinet, in overleg met de VNG, besloten de pilot te verlengen tot en met 31 december 2022. Tot en met 2021 werden de vergoedingen aan gemeenten waar een LVV-pilot loopt en die aan gemeenten met overige onderdak voorzieningen (de zogenaamde bed-bad-brood voorzieningen) tezamen uitgekeerd via een decentralisatie-uitkering. Om de rechtmatigheid te waarborgen worden de middelen in het kader van de LVV-pilot in 2022 verstrekt via een specifieke uitkering.

Maatschappelijke begeleiding statushouders Conform artikel 18 van de Wet inburgering 2013 voorziet het college in de maatschappelijke begeleiding van inburgering plichtige asielmigranten en hun gezinsleden. Gemeenten ontvangen een aanvulling op de middelen die zij hiervoor reeds ontvangen hebben. Meerkosten Oekraïne sociaal domein De verantwoordelijkheid voor de zorg en ondersteuning vanuit de Wmo 2015 en de Jeugdwet, de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek uit de Wet publieke gezondheid, ligt ook voor Oekraïense ontheemden bij gemeenten. Het aantal Oekraïense ontheemden is dusdanig groot in omvang dat dit niet als een onderdeel van gebruikelijke fluctuaties gezien kan worden. Daarnaast leidt de opvang van Oekraïense

Afwijkingenrapportage 2024

2.3

Eerdere besluitvorming

ontheemden tot clustering bij specifieke gemeenten, namelijk in die gemeenten waar opvanglocaties zijn gerealiseerd. Het kabinet heeft op 25 mei 2022 besloten om gemeenten te compenseren voor de extra kosten die zij ten aanzien van bovengenoemde taken maken. Later in 2022 zijn hier nadere bestuurlijke afspraken over gemaakt tussen Rijk en VNG om deze compensatie te vertalen in een decentralisatie-uitkering die uitgaat van twee variabelen; het gemiddeld aantal opgevangen ontheemden per gemeente per jaar (Q) maal een bedrag aan zorgkosten per ontheemde (P). Invoeringskosten Omgevingswet Voor het bereiken van de doelen van de Omgevingswet ontvangen de partijen in 2023 € 103 miljoen (landelijk), zodat ze in hun transitie kunnen zorgdragen dat ze aangesloten, geoefend en ingeregeld zijn en voldoen aan de in de Omgevingswet gestelde eisen. Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak Deze decentralisatie-uitkering is een bijdrage in de gemaakte kosten vanuit gemeenten voor hun bijdrage aan gebiedsprogramma’s in 2023. De bijdrage aan gemeenten bedraagt in totaal landelijk € 10 miljoen. Energietoeslag De grootste mutatie betreft de decentralisatie-uitkering Energietoeslag.

Van de energietoeslag is in de raadsvergadering van december 2023 besloten bij het controleprotocol (overheveling budgetten van 2023 naar 2024), dat deze bij de jaarrekening 2023 is overgeheveld naar 2024 voor het ongebruikte deel (bij het opstellen van de jaarrekening). B

Budgetoverheveling 2023-2024

Per saldo 0

Pfh: R. Diederen

In de raad van 7 december 2023 is een voorstel aangenomen met betrekking tot de over te hevelen budgetten van 2023 naar 2024. Bij de jaarrekening 2023 zijn de definitieve restanten van de incidentele budgetten gestort in de reserve afwikkeling projecten. Via deze afwijkingenrapportage worden de diverse overgehevelde bedragen weer toegevoegd aan de budgetten en onttrokken uit de reserve afwikkeling projecten. C

Rentebaten geldlening

Zie tabel

Pfh: R. Diederen

In de raad van 21 maart 2024 is een voorstel aangenomen met betrekking tot het verstrekken van een geldlening voor de uitbreiding van kleedkamers in het clubgebouw van GSV ’28. Uit deze geldlening ontvangt de gemeente Beek jaarlijks rentebaten. Daarnaast heeft er een wijzing plaatsgevonden in de looptijd van de in 2022 aan de Stichting Asta verstrekte geldlening, waardoor de rentebaten zijn toegenomen. Kostenverdeelstaat A

Opstal- en inventarisverzekering naheffing

Zie tabel

I/S

Pfh: R. Diederen

In 2019 heeft AON een verlengingsvoorstel gedaan m.b.t. de opstal- en inventarisverzekering. Echter heeft de AON verzuimd de jaarlijkse fee in rekening te brengen. Dit heeft geleid tot een incidentele naheffing van € 36.000 en additionele structurele kosten ad € 9.100.

Afwijkingenrapportage 2024

Beeks versnellingsplan

2.4

2.4 Beeks versnellingsplan 2024

2025

2026

2027

2028

1 Werk en economie

2 Zorg en inkomen

Strategische visie Sociaal Domein

-200.000

Kerstdiner tegen eenzaamheid

-20.000

Onttrekking Algemene reserve

220.000

Cofinanciering voor speelvoorzieningen

-55.000

Onttrekking Reserve omgevingskwaliteit

55.000

4 Ruimtelijk ontwikkelen

Aanpassen Welstandsnota

-25.000

Flits-vergunningen

-10.000

Masterplan woningbouwopgave

-50.000

Onttrekking Algemene reserve

85.000

Masterplan Wonen met vlekkenplan

-75.000

DUB-gelden

75.000

Aanplant bomen

-63.000

Tegelwippen + geveltuintjes

-100.000

Biodiversiteit

-84.000

Bebording

-150.000

Viaducten verfraaien

-75.000

Onttrekking Algemene reserve

472.000

Organiseren Open Dag

-35.000

B1-taalniveau applicatie en training

-20.000

Inhuur accommodatiebeleid

-50.000

Inhuur inclusie agenda

-20.000

Inhuur speeltuinenbeleid

-35.000

Onttrekking Algemene reserve

160.000

3 Maatschappelijke ontwikkeling

5 Openbare ruimte

6 Bestuur en organisatie incl. KVS Kostenverdeelstaat

Totaal

De toelichtingen op bovenstaande versnellingsmaatregelen zijn vervat in het Beeks Versnellingsplan Collegeprogramma 2022-2026 dat als bijlage-4 bij de voorliggende Afwijkingenrapportage 2024 is toegevoegd.

Afwijkingenrapportage 2024

2.5

Maatregelenpakket / lucht uit de begroting

2.5 Maatregelenpakket / lucht uit de begroting 2024 1 Werk en economie

2025

2026

2027

2028

7.500

500

Veegkosten volksfeesten

7.000

2 Zorg en inkomen

1.100

Subsidie Volksuniversiteit

700

Verzekering hartveilig wonen

400

3 Maatschappelijke ontwikkeling

3.000

Beveiligingskosten buitensport

3.000

4 Ruimtelijk ontwikkelen

5.800

Rugzakjes IMD

5.000

Onderhoud monumenten

900

Leegstandsleges

-100

Diverse onderhoudskosten riolen

5.500

Voorziening riolen

-5.500

6 Bestuur en organisatie incl. KVS

-300

Leges publiekszaken

-300

17.100

Beveiliging winkelpanden in eigendom

5 Openbare ruimte

Totaal

Deze posten zijn afgeraamd in het kader van “lucht uit de begroting”. Het betreft budgetten, waarvan de budgetruimte 3 jaar niet is gebruikt.

Afwijkingenrapportage 2024

Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact

2.6

2.6 Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact Programma 2 Zorg en Inkomen Situatie zorgaanbieders Limburg Pfh: M. Meurkens

Gemeenten zijn wettelijk verantwoordelijk voor een toereikend aanbod van jeugdhulp. De gemeenten in de Limburgse jeugdregio’s zien zich door de problemen bij (grote) zorgaanbieders zoals XONAR en nu ook de Mutsaersstichting geconfronteerd met een systeemprobleem dat de problemen bij individuele jeugdzorgaanbieders overstijgt en daarmee ook de aanpak volgens het draaiboek continuïteit jeugdhulp. Dit richt zich immers op de oplossing van knelpunten bij individuele zorgaanbieders. De gezamenlijke Limburgse jeugdregio’s zijn op provinciaal niveau op zoek naar een oplossing voor het systeemprobleem in het zorglandschap waarmee ze worden geconfronteerd. Daarvoor moet een visie met een helder perspectief worden uitgewerkt. Op het niveau van de individuele jeugdregio’s speelt de vraag hoe binnen deze visie tot een concrete oplossing kan worden gekomen indien de zorg bij de betrokken zorgaanbieders op korte tot middellange termijn in het gedrang komt. Tijdens het bestuurlijk overleg dat de Zuid-Limburgse gemeenten hadden met het Ministerie, hebben zij laten weten niet (nogmaals) aangeslagen te willen worden voor financiële steun aan een zorgaanbieder, in dit geval de Mutsaersstichting. Daarom is het ministerie verzocht de gemeenten in de jeugdregio ZuidLimburg te ontheffen van financiële steun in het herstelplan voor de Mutsaersstichting .

Door dit standpunt lopen de gemeenten in de jeugdregio Zuid-Limburg het risico van een indeplaatsstelling waarbij het Ministerie in het budgetrecht van de gemeenteraden treedt en zo alsnog een financiële bijdrage afdwingt. Gemeenten kunnen vanwege hun wettelijke verplichting een toereikend jeugdhulpaanbod te realiseren, door het Rijk worden aangesproken via interbestuurlijk toezicht. Als de gemeenten na onderzoek aantoonbaar nalatig zijn bij het uitvoeren van de Jeugdwet, kan het Ministerie een besluit tot indeplaatsstelling nemen. Het ministerie (VWS/JenV) kan dan namens en op kosten van de gemeenten een besluit nemen. Strategische visie sociaal domein Pfh: M.Meurkens

Ofschoon de gemeente Beek naar behoren functioneert op het sociale domein, maken landelijke, regionale en lokale ontwikkelingen (waaronder GALA en IZA) dat de focus binnen dit terrein op onderdelen dient te worden aangepast. Om tot een kwalitatief nóg betere maar vooral op langere termijn ook houdbare en betaalbare zorg en ondersteuning in het sociale domein te komen moet de huidige koers vanaf nu ten dele worden verlegd. Ook voor de gemeente Beek is het dus cruciaal om nog in 2024 een aangepaste visie vast te stellen waarmee een nieuwe koers voor de komende acht tot tien jaren wordt bepaald. Daarbij is het belangrijk om snelheid te maken met de operationalisering van deze visie langs diverse lijnen: extern in de kernen van Beek voor en in samenwerking met burgers en met verenigingen en ketenpartners. Intern langs de beleidslijn (zo moet er primair een beleidsnota sociale basis gemaakt worden en moet er vanuit de gemeente regie gevoerd worden over de operationalisering van de visie) en de uitvoering (onder andere versterken integraliteit toegangsteam).

Afwijkingenrapportage 2024

2.6

Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact

Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen SoortenManagementPlan Pfh: R. Schwillens

De afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State heeft eind 2023 bepaald dat eigenaren van bestaande woningen eerst vast moeten stellen of er vleermuizen of andere beschermde diersoorten in een woning (spouwmuren en dak) aanwezig zijn, voordat deze onderdelen van het gebouw mogen worden geïsoleerd. Alleen met een camera in de spouwmuur kijken is onvoldoende. Een ecologisch onderzoek is vereist. De gevolgen van deze uitspraak zijn aanzienlijk, immers de uitspraak heeft gevolgen voor het tempo waarin Nederland wordt geïsoleerd en de kosten van dit ecologisch onderzoek versus de terugverdientijd van de isolatiemaatregel. Een vleermuisonderzoek kost tussen de € 2.500 en € 5.000 per woning, mits geen andere beschermde diersoorten worden aangetroffen. Gebouweigenaren moeten in sommige gevallen ook een ontheffing aanvragen op de Wet natuurbescherming. Een goedkopere oplossing is het uitvoeren van één groot gemeentelijk ecologisch onderzoek (SoortenManagementPlan) voor het bebouwd gebied binnen de gemeente. De gemeente vraagt vervolgens ook de ontheffing op de Wet natuurbescherming aan voor het betreffende grondgebied. Momenteel loopt een onderzoek naar onder andere de kosten voor het opstellen van een SMP voor de westelijke mijnstreek. De totale kosten, alsmede het Beekse deel van de kosten voor het opstellen van dit SMP, zijn nog niet inzichtelijk.

Dit onderzoek zal worden opgeleverd in het derde kwartaal van 2024. Op basis van informatie uit andere gemeenten moet voor Beek rekening gehouden worden met een bedrag tussen de € 200.000 en € 300.000 en een doorlooptijd van circa twee jaar. Bij de provincie Limburg staat voor de gemeente Beek een subsidie klaar voor het opstellen van het SMP van circa € 120.000. Daarnaast beschikt de gemeente Beek over meerdere SPUK-middelen die mogelijk ingezet kunnen worden voor het opstellen van dit SMP. De verwachting is dat voor het opstellen van het SMP geen extra middelen benodigd zijn, doch gezien het lopende onderzoek is hier nog geen definitieve zekerheid over te geven. Programma 5 Openbare ruimte Weginspectie Pfh: R. Schwillens

De resultaten van de actuele weginspectie zijn eerst eind juni 2024 bekend. Deze inspectieresultaten geven inzicht in de onderhoudsstaat van het gehele areaal van asfalt en elementenverhardingen. Per ultimo 2023 is € 146.300 beschikbaar in de voorziening achterstallig onderhoud wegen. Indien de bestaande onderhoudsbudgetten voor 2024 in combinatie met de bestaande voorzienig onderhoud wegen ontoereikend blijken om eventueel uit de inspectie voortvloeiend aanvullend achterstallig onderhoud weg te werken, zal een incidentele storting in de voorziening achterstallig onderhoud wegen nodig zijn.

Afwijkingenrapportage 2024

Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact

Afwijkingenrapportage 2024

2.6

Bijlagen

Afwijkingenrapportage 2024

Bijlage 1:

Afwijkingenrapportage 2024

Bijlage 1: Afwijkingenrapportage 2024 Financiële implicaties Afwijkingenrapportage

2024

Werk en economie

-42.100

2.900

Zorg en inkomen

49.000

28.400

30.100

Maatschappelijke ontwikkeling

46.600

13.000

189.700

13.200

Ruimtelijk ontwikkelen

-3.700

1.800

Openbare ruimte

-38.200

-18.800

56.800

-23.200

Bestuur en organisatie

246.300

93.800

267.500

265.700

271.400

Kostenverdeelstaat

-690.200

-682.900

Totaal financiële implicaties Afwijkingenrapportage

-432.300

-561.800

-134.100

-215.900

-386.700

2024

2025

2026

2027

2028

Saldo begroting 2024 en meerjarenraming

19.600

435.000

-2.622.200

-2.485.900

-2.663.500

Resultaat wijzigingen afwijkingenrapportage

-432.300

-561.800

-134.100

-215.900

-386.700

Saldo 2024-2028 na Afwijkingenrapportage

-412.700

-126.800

-2.756.300

-2.701.800

-3.050.200

Financiële implicaties naar type

2024

2025

2026

2027

2028

Autonome ontwikkelingen

-641.000

-687.500

-436.500

-516.500

-691.500

Budgetmutaties < € 10.000

-65.600

-54.200

-51.200

-47.700

Totaal autonoom

-706.600

-741.700

-487.700

-567.700

-739.200

Maatregelen / Lucht uit de begroting

17.100

Eerdere besluitvorming raad / college

257.200

162.800

336.500

334.700

335.400

-432.300

-561.800

-134.100

-215.900

-386.700

Saldo 2024 en meerjarenraming na Afwijkingenrapportage

Beeks Versnellingsplan Totaal

Afwijkingenrapportage 2024

2025

2026

2027

2028

+ = hoger / - = lager

werkwijze (per programma) - onderscheid in:

- autonome ontwikkelingen - eerdere besluitvorming raad/college - maatregelenpakket / lucht uit de begroting - wensen/nieuw - budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000

2024 No. Product

Naam

Lasten

I/S Bestuurlijke status

Baten

2025 Lasten

2026 Baten

Lasten

2027 Baten

Lasten

2028 Baten

Lasten

Baten

De Financiële vraag Programma 1 Werk en economie autonome ontwikkelingen 0.3 Leegstandsbeheer eerdere besluitvorming raad/college

maatregelenpakket / lucht uit de begroting 0.3 Beheer overige gebouwen 3.4 Economische promotie Beeks versnellingsplan

budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 3.2 Markten 3.4 Evenementen 0.3 Beheer overige gebouwen 3.3 Bedrijvenloket 3.4 Toeristische ontwikkeling 3.3 Bedrijvenloket 3.4 Economische promotie

35.000 35.000

-7.500 -500 -7.000

10.600 7.500 2.500 4.900 -2.200 -2.500 400

-4.000

Energiekosten bijstelling leegstandslocaties Spaubeek

Lucht uit de begroting: beveiligingskosten winkelpanden in eigendom Lucht uit de begroting: veegkosten volksfeesten

S S

Energiekosten bijstelling Energiekosten bijstelling Heffingen 2024 -2.200 BsGW prognose 2024 BIZ-heffing -2.500 Knopen lopen - wandelroutenetwerk: start afschrijving schuift door van 2024 naar 2025 StartersCentrum Limburg: Begroting 2024 700 BsGW prognose 2024 Toeristenbelasting

38.100

-4.000

376.800 -12.000 -29.700 335.800 82.700

418.500

-1.100 -700 -400

-7.500 -500 -7.000

3.100

-1.500

3.100

-1.500

3.100

-1.500

3.100

-1.500

4.900 -2.200

-2.200

4.900 -2.200

-2.200

4.900 -2.200

-2.200

4.900 -2.200

-2.200

I I S S I I S

B&W 21-5-2024

400

400 700

700

-4.400

-1.500

-4.400

-1.500

-4.400

-1.500

-4.400

-1.500

-29.700

Programma 2 Zorg en inkomen autonome ontwikkelingen 6.1 Collectieve voorzieningen 6.1 BMV-Spaubeek 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie eerdere besluitvorming raad/college maatregelenpakket / lucht uit de begroting 6.1 Hoeskamer 6.7 Hartveil.won en werk Beeks versnellingsplan 6.1 Maatsch. Dienstverl. 6.1 Ouderenzorg budgetmutaties (meerjarig) < € 10.000 6.1 BMV-Spaubeek 6.7 Hulp bij het huishouden (Wmo) 6.1 Maatschappelijke dienstverlening 6.7 Jeugdhulp beg.stlp/onvz 6.3 Minimabeleid fin 6.3 Minimabeleid fin 6.6 Maatwerkvoorzieningen Wmo 6.1 MFC Molenberg/Stegen 6.1 BMV-Spaubeek 6.1 BMV-Spaubeek 6.1 MFC Molenberg/Stegen 6.3 Kwijtschelding 6.1 Gemeenschapshuizen 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

220.000 200.000 20.000 6.200 3.500 -1.500 1.500 0 -1.000 1.000 -7.500 -3.000 100 5.000 8.100 0 601.900

Afwijkingenrapportage 2024

Geen subsidie Wensbus 2024

I S I I

335.800 SPUK wet Inburgering 2024 82.700 SPUK wet Inburgering 2023

Subsidie VU Verzekering

-29.700

S S

220.000 200.000 Strategische visie Sociaal Domein 20.000 Kerstdiner tegen eenzaamheid

I I

12.400 Index schoonmaakbedrijf BMV-Spaubeek Toevoegen WOP de Carmel aan subsidiebeleid Toevoegen WOP de Carmel aan subsidiebeleid Wegboeken afrondingsverschil Verhoging subsidie Vincentius Verhoging subsidie Vincentius -1.900 Eigen bijdrage Omnibuzz Energiekosten bijstelling Energiekosten bijstelling 6.200 Bijramen huurinkomsten o.b.v. ervaringscijfer incidentele verhuur multifunctionele ruimtes Heffingen 2024 BsGW prognose 2024 IKC Beek: vrijval afschrijvingslasten 8.100 SPUK wet onderwijsroute 2023 Wijz 2029 laatste meerjarenschijf treasury verstr, geldleningen subsidie rente 650.900

S S S I S S I I I S S S S I S

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beek&id=71598419-1e89-48e1-a653-5b88c6167a88