Afwijkingenrapportage 2023 Verspreiding 14-6-2023 COMPLEET.pdf
Tekst van het document
Afwijkingenrapportage 2023
Inhoudsopgave 1
Inleiding
4
1.1
Algemeen
5
1.2
Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2023
6
2
Afwijkingen t.o.v. de begroting 2023
8
2.1
Financiële samenvatting
9
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
10
2.3
Eerdere besluitvorming
18
2.4
Maatregelenpakket / lucht uit de begroting
29
2.5
Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact
33
Bijlage 1:
Afwijkingenrapportage 2023
37
Bijlage 2:
Projecten
41
Bijlage 3:
Lijst met afkortingen
47
1
Inleiding
Afwijkingenrapportage 2023
4
Algemeen
1.1
1.1 Algemeen Hierbij presenteren wij u de afwijkingenrapportage 2023 waarmee wij u beleidsmatig en financieel informeren over de uitvoering van de Programmabegroting 2023 gedurende de eerste maanden van 2023 (tot begin mei). Dit betekent ook dat de Meicirculaire 2023 niet is meegenomen in deze afwijkingenrapportage 2023. Er wordt in deze rapportage op het niveau van afwijkingen en politiek-bestuurlijk relevante informatie gerapporteerd. Deze rapportage is hiermee primair een afwijkingenrapportage gericht op tijdige bijsturing. Echter niet alle afwijkingen zijn bij te sturen. Soms zijn ze onontkoombaar als gevolg van autonome ontwikkelingen. Daarnaast wordt deze rapportage ook gebruikt om de financiële consequenties van eerdere besluitvorming te verwerken. Alle wijzigingen zijn vervat in de afwijkingenrapportage 2023 die als bijlage 1 bij deze afwijkingenrapportage is gevoegd en waarmee het budgetrecht van de raad tot uitdrukking komt. Planning In het vergaderschema 2023 zijn de volgende data opgenomen voor de behandeling van de afwijkingenrapportage 2023: 5 juli 2023 Gecombineerde Commissievergadering 13 juli 2023 Gemeenteraad
Afwijkingenrapportage 2023
5
1.2
Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2023
1.2 Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2023 Bovenaan elke pagina staat een balk die vermeldt in welk hoofdstuk u zich bevindt en met welke paragraaf de pagina begint. Op deze manier kunt u, al bladerend door het document, steeds in één oogopslag zien waar u zich bevindt. Deze afwijkingenrapportage 2023 bestaat achtereenvolgens uit de volgende onderdelen:
Hoofdstuk 2
Afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2023
In dit hoofdstuk wordt in paragraaf 2.1 de financiële samenvatting in tabelvorm weergegeven van de afwijkingen zoals opgenomen in deze rapportage. In de paragrafen 2.2 t/m 2.5 worden de onderdelen uit de tabel nader toegelicht: 2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2.3 Eerdere besluitvorming 2.4 Maatregelenpakket / Lucht uit de begroting Tot slot worden in paragraaf 2.5 beleidswijzigingen en overige ontwikkelingen (vooralsnog) zonder financiële impact toegelicht.
Bijlage 1
Afwijkingenrapportage 2023
Hierin is de financiële vertaling gemaakt van bovengenoemde. Tevens wordt hierbij de begroting 2023 geactualiseerd. Deze vormt een eerste uitgangspunt bij de begrotingsopstelling 2024 en volgende jaren.
Bijlage 2
Projecten
Voor de projecten die nieuw zijn of waarin een wijziging heeft plaatsgevonden is een geactualiseerd projectformulier opgenomen.
Bijlage 3
Begrippenlijst
De meest voorkomende begrippen binnen de Planning & Control documenten worden hier beschreven.
Bijlage 4
Lijst met afkortingen
Als bijlage is tot slot de lijst met afkortingen bijgevoegd.
Afwijkingenrapportage 2023
6
Leeswijzer Afwijkingenrapportage 2023
Afwijkingenrapportage 2023
1.2
7
2
Afwijkingen t.o.v. de begroting 2023
Afwijkingenrapportage 2023
8
Financiële samenvatting
2.1
2.1 Financiële samenvatting De afwijkingenrapportage 2023 ziet op de uitvoering van het lopende begrotingsjaar en rapporteert over de afwijkingen daarin. Dit alles leidt tot het volgende actuele financiële beeld, waarbij ook de meerjarige consequenties tot uitdrukking komen. 2023
2024
2025
2026
2027
A
Saldo begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2027 voor de afwijkingenrapportage
24.300
114.100
1.142.600
28.400
231.500
B
Autonome ontwikkelingen inclusief < € 10.000
230.200
-489.600
-481.400
-472.200
-458.700
C
Eerdere besluitvorming in raad / college
7.100
-7.600
-531.200
-656.100
-798.100
261.600
-383.100
130.000
-1.099.900
-1.025.300
-189.600
-189.700
-189.700
-189.700
-189.700
72.000
-572.800
-59.700
-1.289.600
-1.215.000
Subtotaal D
Maatregelenpakket / lucht uit de begroting Saldo begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2027 ná de afwijkingenrapportage
Ad A) Saldo begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2027 vóór de afwijkingenrapportage Deze saldi komen overeen met de meerjarige begrotingssaldi in de begroting 2023. De toelichting op de overige posten (b t/m d) volgt hierna in de paragrafen 2.2 t/m 2.4.
Afwijkingenrapportage 2023
9
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2023
2024
2025
2026
2027
1 Werk en economie
-32.300
-16.700
-16.700
-16.700
-16.700
A
Leegstandslocaties: energiekosten
-20.000
0
0
0
0
B
Toeristenbelasting
-15.000
-15.000
-15.000
-15.000
-15.000
Mutaties < € 10.000
2.700
-1.700
-1.700
-1.700
-1.700
2 Zorg en inkomen
-21.200
-10.900
-10.900
-11.000
-11.000
A
Wet Inburgering SPUK wet Inburgering 2023
-166.500 166.500
0 0
0 0
0 0
0 0
B
Onderwijs Achterstanden Beleid 2023
-205.600
0
0
0
0
SPUK OAB 2023
205.600
0
0
0
0
C
Uitvoeringsbudgetten Brede SPUK Brede SPUK
-285.600 285.600
-282.600 282.600
-282.600 282.600
-224.000 224.000
0 0
D
Uitvoeringsbudgetten Versterking Cliëntondersteuning 2023 SPUK Versterking Cliëntondersteuning 2023
-33.300
-16.700
0
0
0
33.300
16.700
0
0
0
Bijstelling index GGD
-15.100
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-6.100
-10.900
-10.900
-11.000
-11.000
3 Maatschappelijke ontwikkeling
24.300
24.300
24.300
24.300
24.300
A
Informatiepunten digitale overheid SPUK IDO
-15.200 15.200
0 0
0 0
0 0
0 0
B
Budget combinatiefunctionaris
16.800
16.800
16.800
16.800
16.800
Mutaties < € 10.000
7.500
7.500
7.500
7.500
7.500
4 Ruimtelijk ontwikkelen
973.600
-21.800
-21.800
-21.800
-21.800
Gevelmaatregelen
-875.000
0
0
0
0
SPUK Sanering verkeerslawaai
875.000
0
0
0
0
Lokale aanpak isolatie
-304.500
0
0
0
0
SPUK Lokale aanpak isolatie
304.500
0
0
0
0
Klimaat- en Energiebeleid
-333.700
-336.800
-339.800
0
0
SPUK CDOKE
333.700
336.800
339.800
0
0
Opbrengst bouwleges
1.000.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-26.400
-21.800
-21.800
-21.800
-21.800
5 Openbare ruimte
3.500
-26.600
-26.600
-26.600
-26.600
Zwerfvuilvergoeding Afvalfonds
12.000
0
0
0
0
Zwerfvuilbestrijding
-12.000
0
0
0
0
Onderhoud beken
-50.000
-50.000
-50.000
-50.000
-50.000
Rioolvoorziening
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
Afvalstoffenheffing prognose BsGW
18.200
18.200
18.200
18.200
18.200
Voorziening afval
-18.200
-18.200
-18.200
-18.200
-18.200
E
A
B
C D
A
B
C
Afwijkingenrapportage 2023
10
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
D
E
Index maaien bermen en hagen knippen
2.2
2023
2024
2025
2026
2027
-42.600
-42.600
-42.600
-42.600
-42.600
Voorziening riolen
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
Verkoop maaimachines
18.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
24.800
12.700
12.700
12.700
12.700
6 Bestuur en organisatie incl. KVS
-717.700
-437.900
-429.700
-420.400
-406.900
A
Rentelasten langlopende lening
-164.100
-155.900
-147.700
-139.400
-131.200
B
OZB prognose BsGW
-29.600
-29.600
-29.600
-29.600
-29.600
C
Rentelasten kasgeldleningen
-66.600
0
0
0
0
D
Extra kosten verkiezingen
-30.300
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-3.900
-5.000
-5.000
-5.000
300
Kostenverdeelstaat A
CAO wijzigingen 2023
-233.700
-235.700
-235.700
-235.700
-235.700
B
Stijging Energieprijzen
-180.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-9.500
-11.700
-11.700
-10.700
-10.700
230.200
-489.600
-481.400
-472.200
-458.700
Totaal
Programma 1 Werk en economie A
Leegstandslocaties: energiekosten
-20.000
I
Pfh: R. Diederen
Begin 2022 is voor zowel het voormalige MFC als de voormalige basisschoollocatie in Spaubeek besloten opdracht te verstrekken aan Maximus voor leegstandsbeheer. De dienstverlening van Maximus wordt bekostigd middels de gebruiksvergoedingen die de tijdelijke gebruikers aan Maximus betalen. De kosten voor energieverbruik, onderhoudskosten CV-installatie en (groot) onderhoud zijn voor de gemeente. Bij het opstarten van het leegstandsbeheer was er nog geen zicht op de werkelijke kosten voor de nutsvoorzieningen en onderhoudskosten voor de CV-installatie. Inmiddels is er inzicht in deze kosten op basis van de ervaringscijfers van 2022 en wordt voorgesteld € 20.000 incidenteel bij te ramen. Dit in afwachting van sloopplannen en/of herontwikkeling. B
Toeristenbelasting
-15.000
S
Pfh: C. van Basten-Boddin
De actuele BsGW-prognose van de opbrengsten toeristenbelasting 2023 is € 15.000 lager dan de structurele raming zoals opgenomen in de Beekse begroting 2023. Dit kan worden verklaard doordat de Beekse raming 2023 is gebaseerd op de prognose toeristenbelasting 2022 die is gemaakt in augustus 2021. Op dat moment is een inschatting gemaakt van het aantal overnachtingen in de gemeente Beek, welke voornamelijk is gebaseerd op het te verwachten aantal overnachtingen in het nieuwe GR8-hotel bij de luchthaven op basis van de eerste maanden dat het hotel in gebruik was. Inmiddels blijkt de bezettingsgraad van het hotel lager dan verwacht.
Afwijkingenrapportage 2023
11
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
Programma 2 Zorg en inkomen A
Wet Inburgering
Per saldo 0
I
Pfh: T. v. Es
Met ingang van 2022 is de nieuwe Wet Inburgering van kracht geworden. Deze wet voorziet in meer verantwoordelijkheden voor de gemeenten bij de inburgering van statushouders. De wettelijke taken voor de gemeenten zijn: 1. Brede intake + Plan inburgering en Participatie (PIP) 2. Maatschappelijke begeleiding 3. Financieel ontzorgen 4. Taal en Participatie 5. Voortgang en handhaving 6. Module arbeidsparticipatie (MAP) 7. Participatieverklaringstraject (PVT) 8. Monitoring Voor de uitvoering van deze taken zijn contracten afgesloten met Vluchtelingenwerk Nederland en Vidar (v.w.b. de PVT en de MAP). De aanvullende financiële middelen van het rijk worden hiervoor ingezet, waarbij de gemeente Beek zich op het standpunt heeft gesteld dat de middelen van het rijk in financiële zin taakstellend zijn. B
Onderwijs Achterstanden Beleid 2023
Per saldo 0
S
Pfh: T. van Es
Het Rijk heeft in 2023 aan de gemeente Beek een voorlopige specifieke uitkering verleend ter hoogte van € 205.600. Dit betreft geoormerkte middelen voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB), voor het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie. Daarnaast beschikt de gemeente Beek in 2023 over een gemeentelijk budget van € 104.300. De rijksvergoeding wordt, naast het gemeentelijke budget, volledig ingezet binnen het peuterwerk. C
Brede SPUK
Per saldo 0
I
Pfh: T. v. Es / R. Diederen
Met het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) wordt een substantiële financiële impuls gegeven aan gemeenten om de doelen die in het akkoord gesteld zijn (het terugdringen van gezondheidsachterstanden, een gezonde fysieke leefomgeving die uitnodigt tot bewegen en ontmoeten, het versterken van (de verbinding met) de sociale basis, een gezonde leefstijl, versterking van de mentale weerbaarheid en mentale gezondheid, vitaal ouder worden en domein overstijgende inzet vanuit een regionale preventie infrastructuur) te kunnen behalen. Het financieel arrangement onder het GALA, het Hoofdlijnen Sportakkoord II, en de Brede Regeling Combinatiefuncties is één nieuwe brede specifieke uitkering (Brede-SPUK) voor de periode 2023 t/m 2026.
Afwijkingenrapportage 2023
12
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
D
SPUK Versterking Cliëntondersteuning 2023
2.2
Per saldo 0
I
Pfh: T. v. Es
Uit verschillende onderzoeken blijkt dat kwaliteit en vindbaarheid van clientondersteuning in Nederland beter kan, terwijl juist individuele clientondersteuning cruciaal is om inwoners die hulp nodig hebben wegwijs te maken in het complexe informele en formele zorglandschap, zodat ze passende zorg en ondersteuning krijgen. Het Rijk stelt op aanvraag incidenteel extra middelen beschikbaar aan gemeenten om hiermee aan de slag te gaan en de lokale clientondersteuning te versterken. Met de toekenning in mei 2023 van de eenmalige specifieke uitkering versterking clientondersteuning van € 50.000 wordt de gemeente Beek in staat gesteld om de clientondersteuning lokaal te versterken. Deze extra middelen moeten uiterlijk 30 juni 2024 besteed zijn. E
Bijstelling index GGD
-15.100
I
Pfh: T. v. Es
Naar aanleiding van de jaarrekening 2022 van de GGD Zuid-Limburg en de definitieve berekening indexcijfers 2022 zijn de bijdragen voor 2023 aan de GGD bijgesteld . Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Informatiepunten digitale overheid (IDO)
Per saldo 0
I
Pfh:T. van Es
Bibliotheken ontvingen tot 2023, via een subsidie van de Koninklijke Bibliotheek, middelen om een Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) in te richten. Een IDO is een fysiek, laagdrempelig hulppunt waar burgers o.m. terecht kunnen voor hulp bij het digitale verkeer met publieke en private dienstverleners en informatie en cursussen over de digitale samenleving. Het Rijk heeft besloten de regie hierover vanaf 2023 aan gemeenten over te dragen. Om dit mogelijk te maken en gemeenten hiervoor te bekostigen, is de Specifieke Uitkering (SPUK) IDO vastgesteld. De in het kader van deze Regeling ontvangen middelen worden integraal ingezet ter financiering van een IDO binnen de Beekse bibliotheekvestiging. B
Budget Combinatiefunctionaris
16.800
S
Pfh: R. Diederen
Tot en met 2022 kregen gemeenten via de algemene uitkering een bijdrage voor de combinatiefunctionaris. Met ingang van 2023 heeft het Rijk echter gekozen om de combinatiefunctionaris onder te brengen in de Brede Specifieke Uitkering. Hiertoe wordt het reguliere budget voor de combinatiefunctionaris afgeraamd en ondergebracht in de Brede Specifieke Uitkering (zie toelichting 2C). Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen A
Subsidie geluidsanering wegverkeerslawaai gevels woningen
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
Bij de inwerkingtreding van de Wet geluidhinder in 1986 is een regeling getroffen voor bestaande woningen gelegen langs een luidruchtige weg. Voor deze bestaande woningen werd een rijkssubsidie ter beschikking gesteld om voorzieningen te treffen om het geluidniveau in deze woningen te verlagen. De woningen die mogelijk voor deze rijkssubsidie in aanmerking komen zijn in 1997 door de gemeente geïnventariseerd en op een saneringslijst gezet. Sinds begin jaren 90 zijn al meerdere geluidsaneringsprojecten wegverkeer op basis van bovenstaande saneringslijst binnen de gemeente Beek uitgevoerd. Langs de rijkswegen A76 en A2 zijn bijvoorbeeld geluidschermen gerealiseerd. Een deel van de woningen, gesitueerd aan lokale wegen binnen de
Afwijkingenrapportage 2023
13
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
gemeente Beek, zijn de jaren hierna geïsoleerd tegen wegverkeerslawaai, waardoor we nu toegekomen zijn aan de laatste woningen op deze saneringslijst. In 2020 heeft het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat reeds een voorbereidingssubsidie ten behoeve van de geluidsanering wegverkeerslawaai toegekend. Het betrof een voorbereidingssubsidie van € 151.650. Van de door Beek ontvangen voorbereidingssubsidie is nog € 135.550 over en deze zal worden gebruikt voor vervolgonderzoeken en dergelijke. Begin 2023 is voor de uitvoering voor het laatste geluidsaneringsproject de rijkssubsidie aangevraagd. Op 22 maart 2023 is de beschikking ingekomen. Het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft besloten een geoormerkte subsidie te verlenen middels een facultatieve procedure PLUS voor de geluidsanering van deze laatste woningen in Beek middels een bedrag van € 875.000 over de periode 2023-2025. Deze subsidie is budgettair neutraal verwerkt in de voorliggende Afwijkingenrapportage 2023. B
Lokale aanpak isolatie
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
Dit betreft een geoormerkte specifieke uitkering van € 304.500 van een Rijksregeling voor de realisatie van grotere energie(besparende) isolatiemaatregelen (vloer, spouw en dak) in (sociale) koopwoningen en/of (gemengde) verenigingen met een WOZ-waarde tot de NHG-grens van € 429.300 met de voorwaarde om deze inzetten voor energielabel D, E, F, G of slechte energetische kwaliteit in minimaal 2 bouwdelen van de woning. Hiervoor wordt momenteel een meervoudig onderhandse aanbestedingsprocedure voorbereid met het doel om met een extern uitvoerend intermediair voor de eerste aangewezen wijken (Geverik, Kelmond, klein- en groot Genhout) collectieve inkoop- en advies acties in samenwerking met uitvoerende partijen te organiseren, waarbij er extra subsidie boven de ISDE beschikbaar wordt gesteld aan huishoudens die voldoen aan de gestelde voorwaarden. Er volgt in het derde kwartaal van 2023 nog een beschikking van aanvullende middelen met dezelfde bestedingsvoorwaarden. C
Klimaat- en Energiebeleid – specifieke uitkering CDOKE
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
Het college heeft op 4 april 2023 jl. de uitgangspunten/focus ten aanzien van klimaat en energiebeleid vastgesteld, waaronder het gebruiken maken van de tijdelijke regeling Capaciteit voor Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE) voor noodzakelijke (tijdelijke) formatie-uitbreiding. Op 11 april is deze specifieke uitkering aangevraagd en op 19 april is deze door de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) toegekend. De specifieke uitkering dient ingezet te worden voor minimaal 90% aan apparaatskosten en maximaal 10% voor de overige kosten die te maken hebben met de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Denk hierbij aan communicatiematerialen en technisch onderzoek. De gemeente is bezig met het opstellen van een ambtelijk voorstel om de middelen in te zetten voor onder andere, de inhuur van een projectleider warmtetransitie en het opstellen van wijkuitvoeringsplannen, de inhuur van een inhoudsdeskundige planologie/juridisch voor de ontwikkeling van zonnepark Aviation Valley en Riothermie onderzoek voor zwembad de Haamen. Ook wordt een deel van de middelen aangewezen om in te zetten voor de regiosamenwerking op het gebied van warmte en mobiliteit. Als laatste wordt een post onvoorzien aangehouden. D
Opbrengst bouwleges
1.000.000
I
Pfh: R. Diederen
Eind december 2022 heeft de gemeente Beek een aanvraag om omgevingsvergunning ontvangen voor de bouw van een distributiecentrum en een parkeergarage op het bedrijventerrein Aviation Valley te Maastricht-Aachen Airport. Deze aanvraag is medio april 2023 afgerond met de toekenning van de omgevingsvergunning met een legesopbrengst van € 1.161.500. De in de begroting 2023 geraamde legesopbrengsten zijn € 369.200. De actuele verwachting van de going concern realisatie bouwleges Afwijkingenrapportage 2023
14
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
2023, mede op basis van het ervaringscijfer van 2022, bedraagt € 206.000. Voorzichtigheidshalve wordt daarom de legesopbrengst 2023 incidenteel met € 1.000.000 bijgeraamd. Programma 5 Openbare ruimte A
Zwerfvuilvergoeding Afvalfonds
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
Vanaf 2023 zal er een vergoeding voor kosten van verpakkingsafval in openbare prullenbakken worden uitgekeerd aan de gemeente. Deze vergoeding bedraagt voor 2023 € 0,76 per inwoner en betekent voor Beek een bedrag van € 12.100 dat gebruikt kan worden voor de aanpak van zwerfafval in de gemeente. B
Onderhoud beken
Per saldo 0
I
Pfh: R. Schwillens
In verband met de uitbreiding van het areaal aan (groene) waterbuffers, greppels en beken dienen de onderhoudskosten structureel met € 50.000 bijgeraamd te worden ten laste van de rioolvoorziening. C
Afvalstoffenheffing prognose BsGW
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
De inkomstenraming afvalstoffenheffing is aangepast aan de van de BsGW ontvangen definitieve prognose voor 2023 (positief structureel € 18.200) en wordt budgettair neutraal verwerkt op taakveld afval. Deze aanpassing wordt veroorzaakt door hogere verwachte inkomsten vaste afvalstoffenhefing. D
Index maaien bermen en hagen knippen
-39.200
S
Pfh: R. Schwillens
De kosten die onze aannemer maakt bij het uitvoeren van het vierjarig onderhoudsbestek maaien bermen en knippen hagen (juli 2019 - juni 2023) zijn explosief gestegen. De CBS-indexeringen laten dit duidelijk zien. Zo is bijvoorbeeld de prijs van brandstof ten opzichte van het moment van inschrijving in 2019 met 45% gestegen. In onderhandeling met de aannemer is gekomen tot een onderbouwing van de indexering op basis van de verdeling arbeid 28%, machines/brandstof 42% en overige kosten 30%. Dit resulteert in een totale indexering voor het hele bestek van 13,07%, zijnde € 42.600. De kostenverdeling in het bestek is voor de post maaien bermen 58% (€ 24.700) en knippen hagen 42% (€ 17.900). Conform de geldende verdeelsleutel komt € 3.300 ten laste van de voorziening riolen. E
Verkoop maaimachines
18.000
I
Pfh: R. Schwillens
Sinds 2023 is de buitendienst door het vertrek van personeel niet meer in de gelegenheid zelf de gazons in de gemeente Beek te maaien. Er is voor gekozen om deze werkzaamheden in een nieuw aan te besteden contract voor het groenonderhoud van hagen, bermen en gazons op te nemen. Hierdoor zijn twee maaimachines overbodig geworden en verkocht voor € 18.000. Programma 6 Bestuur en organisatie A
Rentelasten lang lopende lening
-164.100
S
Pfh: R. Diederen
Eind 2022 is een verkenning van de Beekse toekomstige financieringsbehoefte uitgevoerd. Hieruit is gebleken dat de gemeente Beek in 2022 ca € 6.000.000 heeft moet lenen. Op 7 december 2022 is een langlopende lening aangetrokken. De rentelasten voor deze lening bedragen voor 2023: € 164.100. in deze Afwijkingenrapportage zijn de rentelasten structureel verwerkt.
Afwijkingenrapportage 2023
15
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
B
OZB prognose BsGW
-29.600
S
Pfh: R. Diederen
Aan de hand van de van de BsGW ontvangen definitieve prognose opbrengt Gemeentelijke Heffingen over 2023 is de raming voor de OZB aangepast. OZB wordt als algemene gemeentelijke belasting geheven van de eigenaar woningen/niet-woningen en van de gebruiker van niet-woningen. Als heffingsmaatstaf geldt de WOZ waarde van onroerend goed. Op grond van de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ) wordt jaarlijks de waarde per object opnieuw bepaald. Inmiddels is deze jaarlijkse herwaarderingsronde door BsGW afgerond, hetgeen voor de niet-woningen resulteerde in een beperkte neerwaartse bijstelling van de eerdere inschatting. Daarnaast is rekening gehouden met een vanuit de historie gebruikelijk oninbaarheidspercentage van 0,7%. Samen resulteert dit in een verwachte inkomstendaling OZB van € 29.600 structureel voor de gemeente. C
Rentelasten kasgeldleningen
-66.600
I
Pfh: R. Diederen
Door de rentestijgingen eind 2022 ontvangt de gemeente niet langer inkomsten voor het aantrekken van korte geldleningen, maar zijn er kosten aan verbonden. Voor het aantrekken van korte geldleningen betaalt de gemeente rentelasten. Deze lasten worden geraamd op € 66.600 voor 2023. D
Extra kosten verkiezingen
-30.300
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Op 15 maart 2023 zijn de verkiezingen voor Provinciale Staten en Waterschap gehouden. Voor het houden van beide verkiezingen is standaard een budget begroot van € 20.100, een bedrag dat normaal voor één te organiseren verkiezing wordt begroot. Door de Rijksoverheid is een tentatief bedrag van € 4.100 ter beschikking gesteld als extra middel a.g.v. de wet Nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslagen (NPVV). Gemeenten krijgen op grond van artikel 98, eerste lid, van de Waterschapswet een vergoeding van de waterschappen voor de organisatie van de waterschapsverkiezingen. Deze vergoeding bedraagt € 11,2 mln. per waterschapsverkiezing. De waterschappen betalen dit bedrag gespreid over vier járen aan de minister van BZK, die de jaarlijkse termijnen overboekt aan de gemeenten via het gemeentefonds. Iedere kiesgerechtigde in Nederland dient met in achtneming van de waarborging voor verkiezingen zo zelfstandig mogelijk een stem te kunnen uitbrengen. Gemeenten ontvangen in 2022 een incidentele bijdrage van in totaal € 2,7 miljoen als stimulans voor het toegankelijker maken van verkiezingen bijvoorbeeld voor mensen met een visuele of andere beperking. Met name de toenemende kosten voor drukwerk en verzending van stemmaterialen hebben het beschikbare budget doen toenemen. Kostenverdeelstaat A
CAO wijzigingen 2023
-235.700
S
Pfh: R. Diederen
In april 2023 is de cao gemeenten voor de periode van 2 januari 2023 tot en met 31 december 2023 vastgesteld. In de Cao afspraken is voorzien in een structurele salarisverhoging in de vorm van een nominale stijging van € 240 en vervolgens een stijging van 2%. Hierbij is sprake van een minimumloon van € 14 en heeft de salariswijziging invloed op de hoogte van het IKB en salaristoelagen zoals een arbeidsmarkttoelage en de inconveniententoelage. De totale impact van de Cao voor de gemeente Beek bedraagt € 606.700. In de begroting 2023 is reeds een stelpost opgenomen ad € 371.000. Dit resulteert in restantkosten ad € 235.700.
Afwijkingenrapportage 2023
16
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
B
Stijging energiekosten
2.2
-180.000
I
Pfh: Allen
Door de energiecrisis in 2022 zijn de energiekosten flink gestegen. Bij het opstellen van de begroting 2023 is het effect begin september 2022 berekend op € 1,4 mln. op basis van prijzen die dagelijks fluctueren. De effecten van aangekondigd en nog te ontwikkelen dempend beleid uit Brussel/Den Haag vroegen om een nadere uitwerking waarvan de inschatting was dat die tot op zekere hoogte tot normalisering zal leiden. De komende tijd zal hier meer duidelijkheid in komen, vandaar dat om die reden bewust is gekozen om de energiediscussie niet het begrotingsdebat 2023 te laten domineren. In navolging van meerdere gemeenten binnen onze regio, is in de begroting 2023 het effect pondsgewijs via de risicoparagraaf 50% en 50% als stelpost ad € 700.000 vanuit de algemene reserve meegenomen. Ervaringscijfers laten zien dat het effect voor de gemeente in 2023 € 880.000 zal zijn wat resulteert in additionele lasten ad € 180.000 in 2023. Aangezien de energieprijzen nog steeds dalen en de prijzen voor 2024 dus nog onbekend zijn en in de meicirculaire compensatie wordt verwacht, is besloten om de additionele lasten voor 2023 eenmalig te ramen in deze Afwijkingenrapportage, het risico voor 2023 op € 0 te stellen en in de begroting 2024 de structurele lasten te verwerken.
Afwijkingenrapportage 2023
17
2.3
Eerdere besluitvorming
2.3 Eerdere besluitvorming 2023
2024
2025
2026
2027
1 Werk en economie
-26.100
0
0
0
0
Bijgestelde begroting GR Vidar Wsw 2023
-26.100
0
0
0
0
2 Zorg en inkomen
-279.600
-279.600
-279.600
-279.600
-279.600
Tijdelijke tegemoetkoming energielasten
-150.000
0
0
0
0
Onttrekking reserve inkomensdeel FWI
150.000
0
0
0
0
Aanvullende afschrijvingslasten
-12.800
-12.800
-12.800
-12.800
-12.800
Bijdrage Kindante voor groot onderhoud
14.500
14.500
14.500
14.500
14.500
Motie koopkrachtcompensatie Beekse ondernemers Onttrekking reserve crisismaatregelen
-15.000
0
0
0
0
15.000
0
0
0
0
D
BMV-Spaubeek exploitatiebegroting
-262.300
-262.300
-262.300
-262.300
-262.300
E
Kwijtschelding afvalstoffenheffing
-19.000
-19.000
-19.000
-19.000
-19.000
3 Maatschappelijke ontwikkeling
30.900
30.900
30.900
30.900
30.900
Led-verlichting sportpark De Haamen
0
-12.700
-12.700
-12.700
-12.700
Energiebesparing
0
12.700
12.700
12.700
12.700
BMV-Spaubeek exploitatiebegroting
30.900
30.900
30.900
30.900
30.900
4 Ruimtelijk ontwikkelen
-39.500
0
0
0
0
MijnStreekWarmte
-20.500
0
0
0
0
Opstellen Woonzorgvisie
-20.400
0
0
0
0
Subregionale DUB-gelden
20.400
0
0
0
0
Geuronderzoek CeDo
-19.000
0
0
0
0
5 Openbare ruimte
5.400
14.500
14.100
14.100
-8.900
Keutelbeek fase 1b: aanvullende votering
-19.200
-19.200
-19.200
-19.200
-19.200
Rioolvoorziening
14.700
14.700
14.700
14.700
14.700
Stationstraat: voorbereidingskrediet
0
0
-3.100
-3.100
-3.100
Rioolvoorziening
0
0
1.500
1.500
1.500
Stelpost afschrijving wegen
0
0
1.600
1.600
1.600
Heirstraat: voorbereidingskrediet
0
0
-700
-700
-700
Rioolvoorziening
0
0
300
300
300
-18.300
0
0
0
0
9.200
0
0
0
0
Restitutie rioolheffing 2013-2014
-160.000
0
0
0
0
Rioolvoorziening
160.000
0
0
0
0
0
0
0
-82.800
-82.800
0
0
0
82.800
82.800
A
A
BMV-Spaubeek: B
C
A B
A B C
A
B
C
D
E F
Geveltuintjes Eigen bijdrage burger
Stationsomgeving Beek-Elsloo: • afschrijving wegendeel stelpost afschrijving wegen
Afwijkingenrapportage 2023
18
Eerdere besluitvorming
2.3
2023
2024
2025
2026
2027
• afschrijving riooldeel
0
0
0
-6.700
-6.700
voorziening riolen
0
0
0
6.700
6.700
• groenonderhoud
0
0
0
0
-23.000
G
Kwijtschelding afvalstoffenheffing
19.000
19.000
19.000
19.000
19.000
H
Verkeersmaatregelen Spaubeek
0
-10.000
-10.000
-10.000
-10.000
Stelpost afschrijvingen
0
10.000
10.000
10.000
10.000
Rioolvervanging Klinkeberglaan
0
-7.500
-7.500
-7.500
-7.500
Voorziening riolen
I
0
7.500
7.500
7.500
7.500
6 Bestuur en organisatie incl. KVS
316.000
226.600
-296.600
-421.500
-540.500
A
Decembercirculaire 2022
297.800
455.900
77.700
-32.200
-151.200
B
Budgetoverheveling 2022-2023
-2.495.700
0
0
0
0
Onttrekking reserve afwikkeling projecten
2.495.700
C
Dividenduitkering Enexis 2023
243.500
0
0
0
0
D
Veiligheidshuis 2023
-16.100
-16.100
-16.100
-16.100
-16.100
E
Bijdrage wederopbouw Turkije en Syrië
-16.000
0
0
0
0
F
Veiligheidsregio Zuid Limburg
-53.200
-53.200
-53.200
-53.200
-53.200
-10.000
0
0
0
0
• Structurele lasten ICT
-130.000
-160.000
-305.000
-320.000
-320.000
• Afschrijvingslasten ICT
0
-350.000
-200.000
-180.000
-250.000
• Reserve dekking kapitaallasten
0
350.000
200.000
180.000
250.000
7.100
-7.600
-531.200
-656.100
-798.100
Kostenverdeelstaat A
Nulmeting bedrijfscontinuïteit
B
ICT Projectenplan 2023-2025:
Totaal
Programma 1 Werk en economie A
Bijgestelde begroting GR Vidar Wsw 2023
-26.100
I
Pfh:T. van Es
De GR wordt gevoed met twee gemeentelijke geldstromen: de ontvangen rijksbijdrage voor het betreffende aantal Wsw-ers dat gemeenten via het gemeentefonds ontvangen en een aanvullende gemeentelijke bijdrage die de begroting sluitend maakt omdat de rijksubsidie niet geheel toereikend is voor de loonkosten en overige kosten. Voor de aangepaste begroting is het effect voor 2023 in het onderstaande zichtbaar gemaakt. • Rijkssubsidie: deze stijgt met € 49.800 als gevolg van een hogere rijksbijdrage; • Gemeentelijke bijdrage: deze neemt af met € 23.700 als gevolg van een lagere noodzakelijke gemeentelijke bijdrage De totale bijdrage aan deze GR wordt dus door twee componenten bepaald en levert per saldo een nadelig resultaat op van € 26.100.
Afwijkingenrapportage 2023
19
2.3
Eerdere besluitvorming
Programma 2 Zorg en inkomen A
Tijdelijke tegemoetkoming in de energielasten van inwoners
Per saldo 0
I
Pfh:T. van Es
Huishoudens worden hard geraakt door stijgende energiekosten en de hoge inflatie. De in 2022 getroffen landelijke en lokale maatregelen zijn met name generiek van aard. Hierdoor dragen zij niet bij aan het voor alle huishoudens bieden van een oplossing of de mogelijkheid om het financiële evenwicht tussen inkomen en uitgaven te herstellen. Door de inzet van bijzondere bijstand kunnen, naast de standaard energietoeslag, huishoudens met een laag inkomen worden ondersteund met maatwerk. Om dat maatwerk ruimer in te zetten is door het college besloten om de draagkrachtregels tijdelijk aan te passen. Huishoudens met een inkomen tot 150% van het sociaal minimum worden ondersteund, waarbij de voorwaarden rond de financiële draagkracht en de vermogenstoets worden versoepeld. Deze tijdelijke ondersteuning loopt tot 1 juli 2023. Op grond van berekeningen wordt uitgegaan van een gemiddeld bedrag van € 150.000 voor de uitvoering van deze regeling. De raad van de gemeente Beek heeft er mee ingestemd om ter financiering hiervan dit bedrag te onttrekken aan / reserveren van de Reserve inkomensdeel Fonds Werk en Inkomen. B
BMV Spaubeek: project-eindafrekening
1.700
S
Pfh: R. Schwillens
Op 13 oktober jl. heeft uw raad een aanvullend krediet gevoteerd van € 1.158.000 voor de bouw van de BMV Spaubeek. Dit aanvullend krediet wordt afgeschreven in 50 jaar op basis van een restwaarde van 15%. De aanvullende jaarlijkse afschrijvingslasten per 2022 bedragen € 19.700 en zijn conform de voor het project geldende verdeelsleutel verwerkt op programma-2 (€ 12.800 deel gemeenschapshuis) en programma-3 (€ 6.900 deel kindcentrum). Tegenover de kredietoverschrijding staat dat Kindante per 2022 een jaarlijkse bijdrage van € 22.300 voor groot onderhoud van het gebouw voldoet, die eveneens conform de voor het project geldende verdeelsleutel wordt verwerkt op programma-2 (€ 14.500 deel gemeenschapshuis) en programma-3 (€ 7.800 deel kindcentrum). Met deze bijdrage kunnen de aanvullende kapitaallasten van de kredietoverschrijding worden afgedekt. C
Uitvoering motie koopkrachtcompensatie Beekse ondernemers
Per saldo 0
I
Pfh:C. van Basten
Tijdens de behandeling van de Begroting 2022 in de raad is een motie overgenomen “Koopkrachtcompensatie en stimulering Beekse ondernemers”. Inmiddels is door het college een voorstel aangenomen om cadeaukaarten te laten maken, bestemd voor de minst bedeelden in Beek (bijstandsgerechtigden). In het tweede kwartaal van dit jaar ontvangen deze huishoudens deze cadeaukaart die kan worden verzilverd bij Beekse ondernemers. Daarmee zal deze motie medio dit jaar zijn uitgevoerd. Voor de uitvoering van deze motie is in de reserve crisismaatregelen een bedrag gereserveerd van € 15.000. D
BMV-Spaubeek exploitatiebegroting
-262.300
S
Pfh: R. Schwillens
In de voorliggende Afwijkingenrapportage is de exploitatiebegroting van de BMV Spaubeek verwerkt. Deze exploitatiebegroting is als onderdeel van het raadsvoorstel geagendeerd voor de raadsvergadering van 15 juni, waarin de problematiek inhoudelijk behandeld wordt, en sluit met een structureel negatief saldo van € 231.400. Het structureel negatief saldo van € 231.400 is verwerkt op programma 2 (taakveld gemeenschapsaccommodaties ad € 262.300 nadelig) en programma 3 (taakveld huisvesting basisonderwijs ad € 30.900 voordelige exploitatiebijdrage stichting Kindante).
Afwijkingenrapportage 2023
20
Eerdere besluitvorming
E
2.3
Kwijtschelding afvalstoffenheffing
-19.000
S
Pfh: R. Diederen
De inkomstenraming afvalstoffenheffing is geconformeerd aan de van BsGW ontvangen actuele prognose voor 2023. Met name door de al verdisconteerde stijging van het vast recht afvalstoffenheffing stijgt ook het verwachte deel kwijtschelding afvalstoffenheffing. Dit is immers direct gerelateerd aan de verwachte inkomsten afvalstoffenheffing. Daarnaast is de 17 september 2022 de nieuwe ministeriële ‘Regeling kwijtschelding belastingen medeoverheden’ vastgesteld die het mogelijk maakt een verhoogde verruimingsnorm te gebruiken zodat mensen een kleine financiële buffer kunnen hebben. Gemeente Beek heeft daarop met terugwerkende kracht per 1 januari 2023 deze verruiming toegepast. Dit leidt tot een bijstelling van € 19.000 structureel nadelig. Dit wordt budgettair neutraal verwerkt op taakveld afval. Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Led-verlichting sportpark De Haamen
Per saldo 0
S
Pfh: R. Diederen
Uw raad heeft op 8 december jl. in het kader van verduurzaming op de sportcomplexen een investering in Led-armaturen voor de kunstgras sportvelden van € 190.000 gevoteerd, waarbij de structurele afschrijvingslasten van € 12.700 naar verwachting worden gedekt door de besparing op energielasten (budgettair neutraal). In deze tijd van hoge energieprijzen is verduurzaming noodzakelijk. De huidige conventionele armaturen worden daarom conform uw raadsbesluit voortijdig vervangen door Ledarmaturen. De voordelen van deze investering zijn onder andere een hogere lichtkwaliteit, minder energieverbruik, langere levensduur en een betere schakeling. De uitvraag aan aannemers is in concept gereed en de aanbesteding zal in juni / juli plaatsvinden. Er is tevens opdracht verstrekt om een lichthinder-onderzoek uit te voeren. B
BMV-Spaubeek exploitatiebegroting
30.900
S
Pfh: R. Schwillens
Zie toelichting onder punt 2D. Programma 4 Ruimtelijke ontwikkeling A
MijnStreekWarmte
-20.500
I
Pfh:R. Diederen
Beek is beoogd aandeelhouder in MijnStreekWarmte BV. Zodra Het Groene Net verder uitrolt over het grondgebied van de gemeente Beek, zal de gemeente Beek toetreden tot deze entiteit. Beek draagt jaarlijks bij in MijnStreekWarmte. De begroting van MijnStreekWarmte over 2023 gaat uit van een totale bijdrage van € 20.500 per gemeente. In vergelijking met voorgaande jaren is dat een stijging van ca. € 10.000. Deze stijging komt gedeeltelijk (€ 2.000) door toenemende kosten voor juridische advisering, echter het grote verschil (€ 8.000) wordt veroorzaakt door het feit dat er in tegenstelling tot voorgaande jaren niet uitgegaan kan worden van een onderuitputting van het voorgaande jaar. Omdat de kosten voor MijnStreekWarmte nog niet in de gemeentelijke begroting waren opgenomen, is er sprake van een incidenteel bij te ramen bedrag van in totaal € 20.500. B
Opstellen Woonzorgvisie
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
In de tweede helft van 2023 wordt opdracht gegeven voor het opstellen van een Woonzorgvisie voor de gemeente Beek. De Woonzorgvisie is een wezenlijke bouwsteen voor het na 1 januari 2024 in het kader van de Omgevingswet verplicht op te stellen Omgevingsplan.
Afwijkingenrapportage 2023
21
2.3
Eerdere besluitvorming
Het Bestuurlijk Overleg Wonen van de Westelijke Mijnstreek heeft in maart jl. besloten dat de kosten voor het opstellen van de visie ad € 20.400 euro worden gedekt uit de subregionale DUB-gelden (Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling). C
Geuronderzoek CeDo
-19.000
I
Pfh: R. Schwillens
Gemeente Sittard-Geleen laat een geuronderzoek doen naar de geuroverlast veroorzaakt door CeDo Recycling. In het kader van samenwerking tussen gemeente Beek en gemeente Sittard-Geleen met betrekking tot de aanpak van geur- en vliegenoverlast heeft gemeente Sittard-Geleen een bijdrage gevraagd van € 19.000 voor uitvoeren van het geuronderzoek, zijnde de helft van de te verwachten kosten. Programma 5 Openbare Ruimte A
Keutelbeek fase 1b: aanvullende votering
-4.500
S
Pfh: R. Schwillens
Op 8 december 2022 heeft de raad ingestemd met een aanvullende kredietvotering van € 700.000 voor het project ontkluizing Keutelbeek fase 1b. Het aanvullende krediet van € 700.000 leidt tot een aanvullende afschrijvingslast riolen van € 14.700 (budgettair neutraal met de rioolvoorziening) en een aanvullende afschrijvingslast wegen van € 4.480. De belangrijkste oorzaken van de benodigde aanvullende kredietvotering zijn: • de hogere inschrijfprijs van de aannemer ten opzichte van de directieraming; • het doorvoeren van een aantal bestekwijzigingen met financiële consequenties; • stijgingen van de bouwkosten gedurende de uitvoeringsperiode als gevolg van een exponentieel groeiende vraag en schaarste aan de aanbodkant; • prijsontwikkelingen als gevolg van de gebeurtenissen in Oekraïne en de spanningen en sancties tegen Rusland; • de complexiteit van het project in de uitvoeringsfase, de afstemming met de Nutsbedrijven en de inpassing van de open Keutelbeek in het straatprofiel heeft geleid tot extra inspanningen en extra kosten behorende bij een langere uitvoeringsduur. B
Reconstructie Stationstraat: voorbereidingskrediet
Per saldo 0
S
Pfh: R. Schwillens
Gelet op de tijd die nodig is voor de voorbereiding tot de aanbesteding (december 2023) wordt voorgesteld te starten met de voorbereidingsfase van het project Reconstructie Stationstraat. Het streven is immers om fase 1 (vanaf de overweg tot de Middenweg) van de herinrichting gelijktijdig uit te voeren met de sluiting van de spoorwegovergang in de periode Mei 2024-Juni 2024. Uitgangspunten Herinrichting Stationstraat: • Aanleg hemelwaterriool; • Er is een veilige plek voor voetgangers aanwezig; • De fietser krijgt meer ruimte; • Aantrekkelijk maken woongebied door aanpassen wegprofiel en snelheid; • Duurzaam Veilig Wegverkeer; • Doorgaand verkeer moet na het gereedkomen van de Stationsomgeving de Middelweg gebruiken; • Door herinrichting van de kruising Stationsstraat - Middelweg kan meer verkeer buiten Beek worden geleid en wordt tevens de verkeersveiligheid verbetert.
Afwijkingenrapportage 2023
22
Eerdere besluitvorming
2.3
Riolering, verkeer, groen (plantsoenen, bermen en grasvelden) en wegen zijn allemaal onderdeel van de openbare ruimte. Door werkzaamheden op het gebied van asfalt (onderhoud wegen), verkeer, riolering en groenvoorzieningen gelijktijdig uit te voeren zullen de uitvoeringskosten lager zijn. Door verschillende projecten gelijktijdig uit te voeren zal de overlast ten gevolge van de werkzaamheden voor zowel de weggebruikers als de aanwonenden tot een minimum beperkt blijven. Het eindresultaat van de voorbereiding is een definitief ontwerp met bijbehorende kostenraming en de aanbesteding van het Werk. Door uw raad is op 30 maart jl. een voorbereidingskrediet gevoteerd van € 100.000. Conform de voor het project geldende verdeelsleutel worden de afschrijvingslasten budgettair neutraal verwerkt worden in het meerjarenperspectief van de Afwijkingenrapportage 2023: • 60% zijnde € 60.000 leidt tot een afschrijvingslast op het product riolen per 2025 van € 1.500 gedurende 40 jaar die gedekt wordt door de rioolvoorziening; • 40% zijnde € 40.000 leidt tot een afschrijvingslast op het product wegen per 2025 van € 1.600 gedurende 25 jaar die gedekt wordt door de stelpost afschrijvingen van geplande nog niet (geheel) gevoteerde wegen-investeringen. C
Reconstructie Heirstraat: voorbereidingskrediet
-400 (2025 e.v.)
S
Pfh: R. Schwillens
In april 2022 is tijdens een bewonersavond een concept herinrichtingsplan toegelicht en zijn suggesties verzameld voor het vervangen van bomen en trottoirs in de Heirstraat. De planvoorbereiding van dit project is momenteel echter on hold gezet want niet alleen de bomen en trottoirs moeten vervangen worden, ook de wegverharding van de Heirstraat is aan vernieuwing toe. Daarnaast is er een wens om de riolering in de straat te vervangen en de huisaansluitingen te vernieuwen. Alles overwegende heeft de gemeente besloten om deze werkzaamheden samen te brengen in één plan. Op basis van de door de gemeente gestelde randvoorwaarden en de verzamelde suggesties van de eerste bewonersavond, wordt een voorlopig ontwerp gemaakt. De suggesties worden beoordeeld op haalbaarheid qua uitvoering, veiligheid, duurzaamheid en prijs. Zodra het voorlopig ontwerp gereed is nodigen wij u graag uit voor een tweede bewonersavond. De verwachting is dat het voorlopig ontwerp in de zomer gereed zal zijn. Door het College is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld van € 23.000. De afschrijvingslasten van het wegendeel (40%) bedragen € 400 per 2025 en de afschrijvingslasten van het riooldeel (60%) bedragen € 300 per 2025 en zijn budgettair neutraal met de rioolvoorziening. D
Geveltuintjes
Per saldo -9.100
I
Pfh: R. Schwillens
Betreft het introduceren van geveltuintjes in de gemeente Beek. De kosten voor deze pilot zullen bestaan uit de inzet van het wijkteam en de aanschaf van materiaalkosten. Het aantal aanvragen wordt geraamd op 50 stuks per jaar. De raming voor de aanleg van 1 geveltuintje is gemiddeld € 366,20 met dien verstande dat de helft van de door de gemeente gemaakte aanlegkosten wordt vergoed door de burger. Voor pilotjaar 2023 betekent dit een incidenteel budget van € 18.300 dat voor de helft gedekt wordt door een bijdrage van de aanvrager. E
Restitutie rioolheffing 2013-2014
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
Eind maart heeft een bestuurlijk overleg plaatsgevonden met ZOwonen dat medio april is opgevolgd door een ambtelijke sessie waarin de financiële verwerkingswijze van de rioolheffing en het taakveld riolen over de periode 2013-2023 is gepresenteerd aan ZOwonen. Naar aanleiding daarvan is een vaststellingsovereenkomst overeengekomen met ZOwonen over het beëindigen van de hoger Afwijkingenrapportage 2023
23
2.3
Eerdere besluitvorming
beroepsprocedures over de belastingjaren 2013 en 2014 en het intrekken van de lopende bezwaarprocedures over de belastingjaren 2015 tot en met 2019 door ZOwonen. Middels deze vaststellingsovereenkomst wordt een bedrag van € 160.000 aan rioolheffing gerestitueerd aan ZOwonen ten laste de voorziening riolen, waarmee voor de gemeente een procesrisico van ruim een miljoen wordt voorkomen. Het overleg met Wonen Limburg om te komen tot een soortgelijke vaststellingsovereenkomst voor het beëindigen van de lopende beroepsprocedure loopt nog. Het maximale procesrisico in deze procedure voor de belastingjaren 2013 t/m 2019 is echter vele malen geringer en bedraagt circa € 55.000. F
Herinrichting stationsomgeving Beek-Elsloo
-23.000
S
Pfh: R. Schwillens
Het project stationsomgeving Beek-Elsloo, dat sinds 2015 wordt uitgewerkt op basis van het masterplan uit 2012, bestaat uit twee trajecten die onlosmakelijk met elkaar zijn verbonden. Enerzijds wordt met het ministerie van Infrastructuur & Waterstaat, spoorwegbeheerder ProRail en de regiopartners, in het kader van het Landelijk Verbeterprogramma Overwegen (LVO) gewerkt aan het veiliger maken van de overweg in de Stationstraat. Met ProRail en NS Stations werken de regiopartners anderzijds aan de uitvoeringsplannen om de directe omgeving van het station toekomstbestendig te maken. Na een lang voorbereidingstraject met diverse ontwerpaanpassingen en budgetbijstellingen is he definitieve ontwerp nu gereed. Om verder te gaan met de aanbesteding- en realisatiefase dienen op korte termijn diverse overeenkomsten getekend te worden door de projectpartners zoals de bestuurs- en realisatieovereenkomsten voor LVO, kabels en leidingen en de stationsomgeving. Daarnaast zijn de overeenkomsten voor grondtransacties in concept gereed. Om de realisatie overeenkomsten te kunnen ondertekenen en daarna vervolgens te kunnen starten met de aanbestedingsfase dient het projectbudget beschikbaar gesteld te worden. In de raadsvergadering van 15 juni ligt de votering van een krediet € 2.336.000 voor.
De afschrijvingslasten van het wegendeel (89%) bedragen € 82.800 per 2026 en de afschrijvingslasten van het riooldeel (11%) bedragen € 6.700 per 2026 en zijn budgettair neutraal met de rioolvoorziening. De onderhoudskosten voor de groenvoorziening bedragen € 23.000 in 2027 en structureel € 46.000 per 2028. G
Kwijtschelding afvalstoffenheffing
19.000
S
Pfh: R. Diederen
Zie toelichting onder punt 2E. H
Verkeersmaatregelen Spaubeek
Per saldo 0
S
Pfh: R. Schwillens
Op 17 september 2020 is in de Gemeenteraad een motie unaniem aangenomen waarbij de raad het college heeft verzocht een integrale aanpak van de verkeerssituatie in Spaubeek uit te werken. Na verkeerskundig onderzoek en een uitgebreid participatietraject met bewoners van DoKuSoZa (DorpsKup-, Soppe- en Zandstraat) Op ’t Veldje zijn er een aantal maatregelen voor zowel de korte als lange termijn voorgesteld. Voor die korte termijn maatregelen zijn er nu definitieve keuzes gemaakt en wordt de uitvoering van die maatregelen voorbereid. In de Begroting 2023 is een structurele stelpost afschrijvingslasten van € 10.000 per 2024 opgenomen. Na kredietvotering op 17 mei 2023 in de Raad is er een investeringskrediet beschikbaar van € 250.000 aangezien wegeninvesteringen worden afgeschreven in 25 jaar. Daarnaast is er vanuit het Rijk een subsidie toegekend ter hoogte van € 83.997 vanuit het Strategisch Plan Verkeersveiligheid (SPV). Dat brengt de beschikbare middelen voor de verkeersmaatregelen DoKuSoZa in totaal op € 333.997.
Afwijkingenrapportage 2023
24
Eerdere besluitvorming
I
2.3
Rioolvervanging Klinkeberglaan
Per saldo 0
S
Pfh: R. Schwillens
Het stamriool op de Klinkeberglaan te Beek is verzakt en lek. De verzakking ligt dicht op particulier terrein en is belangrijk voor de achterliggende wijk. Om particuliere eigendommen te beschermen en de rioolvoorziening werkend te houden zal er een stuk moeten worden vervangen. De kosten voor het vervangen zijn gezien de complexiteit en diepteligging geraamd op € 300.000. De afschrijvingslasten van € 7.500 per 2024 zijn budgettair neutraal verwerkt ten laste van de rioolvoorziening. Programma 6 Bestuur en organisatie A
Decembercirculaire 2022
Zie tabel
S
Pfh:R. Diederen
Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires met betrekking tot het gemeentefonds. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, de septembercirculaire de vertaling van de Miljoenennota en de decembercirculaire rondt het lopende uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De decembercirculaire 2022 is 21 december 2022 gepubliceerd. Hieronder treft u het overzicht van de mutaties ten opzichte van de septembercirculaire 2022 en de bijbehorende toelichting op de mutaties aan:
Ontwikkeling uitkeringsbasis (correctie septembercirculaire 2022) Het ministerie van BZK heeft in het rekenmodel van de septembercirculaire 2022 gerekend met een te hoge raming van de WOZ-waarden. Het ministerie heeft hiervoor op 7 oktober 2022 een update op de website van de septembercirculaire 2022 gepubliceerd. Omdat de WOZ-waarden lager zijn dan gemeld in de septembercirculaire 2022, wordt de ontwikkeling van de uitkeringsbasis met 8 uitkeringspunten verlaagd. Voor Beek is dat vanaf 2023 een negatieve post van +/- € 181.000.
Afwijkingenrapportage 2023
25
2.3
Eerdere besluitvorming
Taakmutaties In de decembercirculaire 2022 zijn twaalf mutaties opgenomen. Voor Beek gaat het om de volgende taakmutaties: • Energietoeslag: het kabinet heeft besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 uit te keren aan mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder. Hiervoor ontvangen gemeenten in 2022 € 500 miljoen, zodat gemeenten de mogelijkheid hebben om hiervan al € 500 uit te keren. Voor Beek gaat het om € 330.169 in 2022; • Bijzondere bijstand € 23.134 eenmalig in 2022; • Breed offensief € 5.879 eenmalig in 2022; • Uitvoeringskosten bijzondere bijstand zelfstandigen € 2.962 eenmalig in 2022; • Jeugdzorg (restant hervormingsagenda) € 1.966 eenmalig in 2022; • Compensatieregeling voogdij 18+ € 21.321 eenmalig in 2022; • Continuïteit van zorg (covid-19) € 18.088 eenmalig in 2022; • Toegankelijkheid verkiezingen & aanpassing software burgerlijke stand € 2.296 eenmalig in 2022; • Wet Goed Verhuurderschap circa € 11.000-12.000 vanaf 2023. Decentralisatie- en integratie-uitkeringen In de decembercirculaire zijn acht nieuwe decentralisatie-uitkering Voor Beek gaat om de volgende twee DU’s: • Meerkosten Oekraïne sociaal domein € 23.095 eenmalig in 2022; • Versterken sociale basis € 13.311 eenmalig in 2022. Daarnaast zijn in zeventien bestaande DU’s wijzigingen opgenomen.
Voor Beek gaat het om de volgende vier mutaties: • Gezond in de stad € 7.402 in 2022; • Inkomstenderving gemeenten 2021 (covid-19) € 16.000 in 2022; • Leerlingenvervoer Oekraïne € 12.752 in 2022; • Wet kwaliteitsborging bouw: verlaging van circa € 550 voor de jaren 2023 t/m 2026.
opgenomen.
Mutaties stelposten: Stelpost ingroei herverdeling gemeentefonds Omdat de herverdeling van het gemeentefonds is verwerkt in de maatstaven, kan deze stelpost vervallen. Dit levert bovenstaand meerjarig voordeel op. Stelpost jeugd De opgenomen bedragen voor deze stelpost in de septembercirculaire waren gebaseerd op een eigen berekening. Aan de hand van het rekenmodel van Pauw, welke akkoord is bevonden door de provincie(s) als toezichthouder, heeft er een correctie in de decembercirculaire plaatsgevonden. Reserveringen: Van het totale bruto effect van de decembercirculaire 2022 wordt voorgesteld om de volgende reserveringen / aanpassingen te doen: • Het budget voor de energietoeslag dient gereserveerd te worden voor dit doel. Indien de gelden niet nog in boekjaar 2022 worden uitgekeerd, dient dit budget via de budgetoverheveling te worden overgeheveld naar 2023. • De inkomstenderving gemeenten 2020 (covid-19) is reeds in de slotrapportage 2022 als baten ingeboekt en dient niet nogmaals ingeboekt te worden. • Naast de stelpost jeugdzorg (extra inkomsten in de Algemene Uitkering) heeft de gemeente Beek ook een stelpost in de begroting opgenomen “Stelpost uitgaven Jeugdzorg”. Bij het opstellen van de primitieve begroting 2023 is hierbij uitgegaan van een eigen berekening. Ook hier hebben we een correctie verwerkt conform het rekenmodel van Pauw.
Afwijkingenrapportage 2023
26
Eerdere besluitvorming
2.3
Uiteindelijke levert de decembercirculaire 2022 onderstaand netto budgettair effect op voor de jaren 2022 t/m 2027:
B
Budgetoverheveling 2022-2023
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
In de raad van 8 december 2022 is een voorstel aangenomen met betrekking tot de over te hevelen budgetten van 2022 naar 2023. Bij de rekening 2022 zijn de definitieve bedragen gestort in de reserve afwikkeling projecten. Via deze afwijkingenrapportage worden de diverse overgehevelde bedragen weer toegevoegd aan de budgetten en onttrokken uit de reserve afwikkeling projecten. C
Dividenduitkering Enexis
243.500
I
Pfh: R. Diederen
Eind november 2020 is door gemeente Beek extra deelname in Tranche B geëffectueerd. In 2023 is besloten 50% van de winst uit gewone bedrijfsvoering na belastingen over 2022 uit te keren als contant dividend. Daarnaast is besloten om het verkoopresultaat van Fudura BV uit te keren als contant dividend. De totale uitkering voor gemeente Beek bedraagt € 397.389. Dit is 243.500 hoger dan geraamd. D
Bijdrage Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek
-16.100
I
Pfh: . C. van Basten-Boddin
Uw raad heeft in december 2022 ingestemd met de Begroting 2023 van het Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek. De financiële vertaling vanuit de begroting van het Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek naar de begroting van de gemeente gebeurt in deze Afwijkingenrapportage. E
Bijdrage aan wederopbouw Turkije en Syrië
-16.000
I
Pfh: . C. van Basten-Boddin
Begin dit jaar zijn Turkije en Syrië zwaar getroffen door meerdere zware aardbevingen met vele doden en gewonden tot gevolg. Ook de verwoesting aan de gebouwen en de infrastructuur in de betreffende gebieden is enorm. Als gemeente hebben wij via VNG Internationaal een bijdrage van € 1,00 per inwoner gedoneerd teneinde een bijdrage te leveren aan de gemeentelijke wederopbouw ter plaatse. F
Bijdrage Veiligheidsregio Zuid Limburg
-53.200
S
Pfh: . C. van Basten-Boddin
Uw raad heeft in december 2022 ingestemd met de Begroting 2023 van Veiligheidsregio Zuid Limburg. De financiële vertaling vanuit de begroting van het Veiligheidsregio Zuid Limburg naar de begroting van de gemeente gebeurt in deze Afwijkingenrapportage.
Afwijkingenrapportage 2023
27
2.3
Eerdere besluitvorming
Kostenverdeelstaat A
Nulmeting bedrijfscontinuïteit
-10.000
I
Pfh: R. Diederen
Bedrijfscontinuïteit raakt de hele organisatie. Het gaat onder andere over het beschikbaar houden van digitale informatie in alle omstandigheden, maatregelen ter voorkoming van langdurig stroomuitval of brandpreventie en de veiligheid van medewerkers en bezoekers bij een ontruiming. Het rapport nulmeting bedrijfscontinuïteit bevat een overzicht van de meting en gap-analyse en het jaarplan bedrijfscontinuïteit-management (BCM). B
ICT Projectenlijst 2023-2025
Zie tabel
S
Pfh: R. Diederen
Op basis van deze onderwerpen is het ICT-projectenlijst geactualiseerd voor de periode 2023-2025 en vastgesteld door uw raad in juli 2023. De financiële gevolgen van het ICT-projectenlijst 2023-2025 worden in deze afwijkingenrapportage verwerkt. Als gevolg van indexering zijn er meerkosten ad € 130.000 vanaf 2023. Daarnaast zijn de meerkosten van de licenties en abonnementen en de structurele doorvertaling van de nieuwe kantoorautomatisering ad € 30.000 vanaf 2024, ad € 145.000 vanaf 2026 en ad € 15.000 vanaf 2026. De aanvullende afschrijvingslasten van de ICT-projectenlijst bedragen € 1.440.000 over de jaren 2024 tot en met 2030. Deze worden gedekt vanuit de Reserve dekking kapitaallasten.
Afwijkingenrapportage 2023
28
Maatregelenpakket / lucht uit de begroting
2.4
2.4 Maatregelenpakket / lucht uit de begroting Tijdens de begrotingsbehandeling van de begroting 2023 in november 2022, is aan uw gemeenteraad toegezegd om de gemeentelijke reserves opnieuw door te lichten. Aanleiding vormde het gegeven dat het weerstandsvermogen met een ratio van 1,01 op dat moment maar uiterst krap als voldoende kon worden aangemerkt tegen een achtergrond van veel onzekerheden als gevolg van stijgende inflatie. De reserves zijn daarom vanuit de volgende twee invalshoeken geanalyseerd: • Dekt de strekking en omvang van de reserve nog de lading? • Kan een eventuele opschoning van reserves ruimte bieden voor het aanzuiveren van het Beekse weerstandsvermogen? Begrotingsbrief toezichthouder Een andere aanleiding om de reserves kritisch tegen het licht te houden is gelegen in de begrotingsbrief 2023 van onze financieel toezichthouder, de provincie Limburg. Dit betekent dat we met betrekking tot enkele reserves van systeem moeten veranderen door over te gaan op structurele exploitatiebudgetten. De resultaten van dit onderzoek zijn terug te vinden in onderstaande tabel: 2023
2024
2025
2026
2027
1 Werk en economie
419.400
0
0
0
0
Onttrekking reserve FWI
300.000
0
0
0
0
Opheffing reserve EZ:
43.800
0
0
0
0
Opstellen Nota EZ 2024-2029
-25.000
0
0
0
0
Uitvoering motie koopkrachtcompensatie
-6.500
0
0
0
0
Hercertificering KVO Aviation Valley
-6.000
0
0
0
0
113.100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3 Maatschappelijke ontwikkeling
109.300
-5.000
-5.000
-5.000
-5.000
A
Opheffing reserve kunst & cultuur
114.300
0
0
0
0
B
Uitvoeringsbudget kunst
-5.000
-5.000
-5.000
-5.000
-5.000
4 Ruimtelijk ontwikkelen
91.800
125.000
175.000
0
0
A
Opheffing reserve expl.verliezen bp
91.800
0
0
0
0
B
Opheffing reserve strat.inv.agenda
0
125.000
175.000
0
0
5 Openbare ruimte
389.900
0
0
0
0
Opheffing reserve wegen
389.900
0
0
0
0
6 Bestuur en organisatie incl. KVS
-1.200.000
-309.700
-359.700
-184.700
-184.700
Lagere dekking reserve kapitaallasten
-184.700
-184.700
-184.700
-184.700
-184.700
Vrijval reserve dekking kapitaallasten
3.923.400
0
0
0
0
Storting Algemene reserve
-4.938.700
-125.000
-175.000
0
0
0
0
0
0
0
-189.600
-189.700
-189.700
-189.700
-189.700
A
B
C
Opheffing reserve reg.ec.samenwerking 2 Zorg en inkomen
A
A
B
Kostenverdeelstaat Totaal
Afwijkingenrapportage 2023
29
2.4
Maatregelenpakket / lucht uit de begroting
Programma 1 Werk en economie A
Onttrekking reserve FWI
300.000
I
Pfh:T. van Es
In de reserve Fonds Werk & Inkomen wordt het saldo gestort of onttrokken van de gelden die de gemeente Beek volgens de BUIG regeling ontvangt vanuit het Rijk en de daadwerkelijk uitgaven die de gemeente Beek hiervoor doet (ontvangsten en uitkeringen ABW, Uitkeringen IAOW, uitkeringen IOAZ en uitkeringen aan startende ondernemers). Daarnaast worden de incidentele lasten voor de vorming van het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek uit de reserve onttrokken en wordt het maatwerk voor de energietoeslag hiermee gedekt. Feitelijk heeft deze reserve een egaliserende werking welke rol de Algemene Reserve ook heeft. Voorgesteld wordt dan ook om € 300.000 te onttrekken uit de reserve FWI en te storten in de algemene reserve. B
Opheffing reserve EZ
Zie tabel
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Op basis van over- onderschrijdingen op bestaande budgetten economische zaken volgt bij de jaarrekening een verrekening met de reserve EZ. M.a.w. de reserve EZ heeft een egaliserende werking en wordt ingezet voor losse bestedingen. Omdat het om losse bestedingen gaat wordt voorgesteld om de reserve op te heffen en toe te voegen aan de Algemene Reserve. Op basis van concrete voorstellen kan het college besluiten tot het opnemen van het voorstel in de Afwijkingenrapportage. Dit loopt dan in de exploitatie van het begrotingsjaar mee. Er wordt dus jaarlijks volstaan met het structureel exploitatiebudget. Overschotten blijven dus niet meer beschikbaar en vallen vrij in het jaarrekeningresultaat. Per ultimo 2022 zijn de resterende middelen ca. € 43.800. Deze middelen worden als dekking ingezet voor onderstaande incidentele budgetten: • € 25.000 voor het opstellen van een nieuwe Nota Economische zaken 2024-2029; • € 6.500 om uitvoering te geven aan het digitaliseren van de Cadeaubon Ondernemend Beek (motie koopkrachtcompensatie); • € 6.000 voor de incidentele kosten in het kader van de hercertificering Keurmerk Veilig Ondernemen Aviation Valley. Voorgesteld wordt om de resterende € 6.300 te storten in de algemene reserve. C
Opheffing reserve regionale economische samenwerking
113.100
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Voorgesteld wordt de reserve regionale economische samenwerking op te heffen ten gunste van de Algemene Reserve. Volstaan wordt met het structureel exploitatiebudget van € 48.600. Toekomstige overschotten op realisatiebasis vallen vrij in het jaarrekeningresultaat. Op basis van concrete voorstellen kan het college besluiten tot het opnemen van een bijraming in de Afwijkingenrapportage of Slotrapportage. De vrijval bedraagt € 113.100 en wordt gestort in de algemene reserve. Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Opheffing reserve kunst & cultuur
114.300
I
Pfh: T. van Es
De reserve kunst & cultuur wordt gebruikt voor de dekking van zowel afzonderlijk gemeentelijk kunstbeleid, zoals het aankopen van beelden, alsook als financiering van bijzondere eenmalige evenementen, voor zover deze niet binnen het jaarlijkse kunst- & cultuurbudget opgevangen kunnen worden.