1e Bestuursrapportage 2021 Verspreiding 4-6-2021 Compleet.pdf
Tekst van het document
1e Bestuursrapportage 2021
Inhoudsopgave 1
Inleiding
4
1.1
Algemeen
5
1.2
Leeswijzer 1e Bestuursrapportage 2021
6
2
Afwijkingen t.o.v. de begroting 2021
8
2.1
Financiële samenvatting
9
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
10
2.3
Eerdere besluitvorming
17
2.4
Coronacrisis
32
2.5
Overige wijzigingen (vooralsnog) zonder financiële impact
36
Bijlage 1:
1e Begrotingswijziging 2021
41
Bijlage 2:
Projecten
46
Bijlage 3:
Begrippenlijst
50
Bijlage 4:
Lijst met afkortingen
72
1
Inleiding
1e Bestuursrapportage 2021
4
Algemeen
1.1
1.1 Algemeen Hierbij presenteren wij u de 1e Bestuursrapportage 2021 waarmee wij u beleidsmatig en financieel informeren over de uitvoering van de Programmabegroting 2021 gedurende de eerste maanden van 2021 (tot begin mei). Dit houdt in dat de Meicirculaire 2021 niet is meegenomen in deze Bestuursrapportage. Er wordt in deze rapportage op het niveau van afwijkingen en politiek-bestuurlijk relevante informatie gerapporteerd. Deze rapportage is hiermee primair een afwijkingenrapportage gericht op tijdige bijsturing. Echter niet alle afwijkingen zijn bij te sturen. Soms zijn ze onontkoombaar als gevolg van autonome ontwikkelingen. Daarnaast wordt deze rapportage ook gebruikt om de financiële consequenties van eerdere besluitvorming te verwerken. Alle wijzigingen zijn vervat in de 1e begrotingswijziging 2021 die als bijlage 1 bij deze 1e Bestuursrapportage is gevoegd en waarmee het budgetrecht van de raad tot uitdrukking komt. Planning In het vergaderschema 2021 zijn de volgende data opgenomen voor de behandeling van de 1e Bestuursrapportage 2021: 24 juni 2021 Gecombineerde Commissievergadering 1 juli 2021 Gemeenteraad
1e Bestuursrapportage 2021
5
1.2
Leeswijzer 1e Bestuursrapportage 2021
1.2 Leeswijzer 1e Bestuursrapportage 2021 Bovenaan elke pagina staat een balk die vermeldt in welk hoofdstuk u zich bevindt en met welke paragraaf de pagina begint. Op deze manier kunt u, al bladerend door het document, steeds in één oogopslag zien waar u zich bevindt. Deze 1e Bestuursrapportage 2021 bestaat achtereenvolgens uit de volgende onderdelen:
Hoofdstuk 2
Afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2021
In dit hoofdstuk wordt in paragraaf 2.1 de financiële samenvatting in tabelvorm weergegeven van de afwijkingen zoals opgenomen in deze rapportage. In de paragrafen 2.2 t/m 2.5 worden de onderdelen uit de tabel nader toegelicht waarbij de I in het kopje per thema staat voor Incidenteel en de S voor structureel: 2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2.3 Eerdere besluitvorming Als extra paragraaf is paragraaf 2.4 Coronacrisis opgenomen met een opsomming van de compensatieregelingen in het sociale domein. Tot slot worden in paragraaf 2.5 beleidswijzigingen en overige ontwikkelingen (vooralsnog) zonder financiële impact toegelicht.
Bijlage 1
1e Begrotingswijziging 2021
Hierin is de financiële vertaling gemaakt van bovengenoemde. Tevens wordt hierbij de begroting 2021 geactualiseerd. Deze vormt een eerste uitgangspunt bij de begrotingsopstelling 2022 en volgende jaren.
Bijlage 2
Projecten
Voor de projecten die nieuw zijn of waarin een wijziging heeft plaatsgevonden is een geactualiseerd projectformulier opgenomen.
Bijlage 3
Begrippenlijst
De meest voorkomende begrippen binnen de Planning & Control documenten worden hier beschreven.
Bijlage 4
Lijst met afkortingen
Als bijlage is tot slot de lijst met afkortingen bijgevoegd.
1e Bestuursrapportage 2021
6
Leeswijzer 1e Bestuursrapportage 2021
1e Bestuursrapportage 2021
1.2
7
2
Afwijkingen t.o.v. de begroting 2021
1e Bestuursrapportage 2021
8
Financiële samenvatting
2.1
2.1 Financiële samenvatting De 1e Bestuursrapportage 2021 ziet op de uitvoering van het lopende begrotingsjaar en rapporteert over de afwijkingen daarin. Dit alles leidt tot het volgende actuele financiële beeld, waarbij ook de meerjarige consequenties tot uitdrukking komen. 2021 A
Saldo begroting 2021 en meerjarenbegroting 2022-2025 voor 1e Bestuursrapportage
B
Autonome ontwikkelingen inclusief < € 10.000
C
Eerdere besluitvorming in raad / college
2022
2023
2024
2025
0
130.700
53.100
50.500
-210.500
28.200
-146.500
-122.900
-14.700
-122.400
-378.100
-167.100
-145.300
-153.300
-4.400
0
0
0
0
0
-349.900
-182.900
-215.100
-117.500
-337.300
0
0
0
0
0
-349.900
-182.900
-215.100
-117.500
-337.300
Wensen/ nieuw Subtotaal Maatregelenpakket / lucht uit de begroting Saldo begroting 2021 en meerjarenbegroting 2022-2025 ná 1e Bestuursrapportage
Ad A) Saldo begroting 2021 en meerjarenbegroting 2022-2025 vóór 1e Bestuursrapportage Deze saldi komen overeen met de meerjarige begrotingssaldi in de begroting 2021. De toelichting op de overige posten (b en c) volgt hierna in de paragrafen 2.2 en 2.3.
1e Bestuursrapportage 2021
9
2.2
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2 Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000 2021
A B
C
A B C
A
A
B
2022
2023
2024
2025
1 Werk en economie
-1.600
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-1.600
0
0
0
0
2 Zorg en inkomen
25.900
-5.100
-100
-100
-100
Vangnet OGGZ 2021
32.800
0
0
0
0
Zorg en Veiligheid: bijdrage Provincie
75.000
0
0
0
0
Uitvoeringsbudget
-75.000
0
0
0
0
TOZO: Rijksbijdrage
542.000
0
0
0
0
Uitvoeringsbudget
-542.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-6.900
-5.100
-100
-100
-100
3 Maatschappelijke ontwikkeling
25.800
38.000
38.000
38.000
38.000
OAB 2021: Rijksbijdrage
153.800
0
0
0
0
Uitvoeringsbudget
-153.800
0
0
0
0
Huur stichting De Haamen
15.900
32.900
32.900
32.900
32.900
Beeks lokaal akkoord: Rijksbijdrage
20.000
0
0
0
0
Uitvoeringsbudget
-20.000
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
9.900
5.100
5.100
5.100
5.100
4 Ruimtelijk ontwikkelen
-25.400
-20.500
-11.000
-11.000
-11.000
DUB-gelden
47.800
0
0
0
0
Vooruitontvangen
-47.800
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
-25.400
-20.500
-11.000
-11.000
-11.000
5 Openbare ruimte
-16.100
-9.300
-8.300
24.200
-4.800
Afval: btw op PMD en glas
56.600
56.600
56.600
56.600
56.600
Afvalstoffenheffing
-56.600
-56.600
-56.600
-56.600
-56.600
Afvalstoffenheffing BsGW
78.700
30.600
30.600
30.600
30.600
Voorziening afval
-78.700
-30.600
-30.600
-30.600
-30.600
Afschrijving riooldeel
0
-1.900
-1.900
-1.900
-1.900
Rioolvoorziening
0
1.900
1.900
1.900
1.900
Aanvullende afschrijving wegendeel
0
-800
-800
-800
-800
Rioolheffing BsGW
-31.600
-31.600
-31.600
-31.600
-31.600
Rioolvoorziening
31.600
31.600
31.600
31.600
31.600
Nedvang zwerfvuilvergoeding
16.100
0
0
0
0
Zwerfvuil bestrijding
-16.100
0
0
0
0
0
0
0
29.000
0
-16.100
-8.500
-7.500
-4.000
-4.000
Keutelbeek fase 1b kredietindexering: C
D
E F
Keutelbeek fase 2 Mutaties < € 10.000
1e Bestuursrapportage 2021
10
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2021 6 Bestuur en organisatie incl. KVS Aanpassing OZB BsGW Aanpassing OZB BsGW
B
Afval: btw op PMD en glas
C
Actualisatie leges PUZA
D
Vrijval stelpost onvoorzien
E
Extra kosten verkiezingen 2021 Mutaties < € 10.000
A
2.2
2022
2023
2024
2025
19.600
-149.600
-141.500
-65.800
-144.500
-11.700
-11.700
-11.700
-11.700
-11.700
14.100
0
0
0
0
-56.600
-56.600
-56.600
-56.600
-56.600
5.600
-4.600
3.500
78.700
0
50.000
0
0
0
0
-23.000
0
0
0
0
-18.000
-21.300
-21.300
-20.800
-20.800
Kostenverdeelstaat A
Actualisatie bedrijfsgezondheidszorg
-20.000
-20.000
-20.000
-20.000
-20.000
B
Actualisatie kosten werving en selectie
-20.000
-20.000
-20.000
-20.000
-20.000
C
Bijstelling pensioenpremie
-35.000
-35.000
-35.000
-35.000
-35.000
D
Verschuiving reserve. ICT naar 2021
114.600
0
0
0
0
Mutaties < € 10.000
19.600
19.600
19.600
19.600
19.600
Totaal
28.200
-146.500
-122.900
-14.700
-122.400
Programma 2 Zorg en inkomen A
Vangnet OGGZ 2021
32.800
I
Pfh:T. van Es
Het vangnet OGGZ (openbare geestelijke gezondheidszorg) van de GGD (Gemeentelijke gezondheidsdienst) wordt op een tweetal manieren gesubsidieerd: door de afzonderlijke gemeenten zelf (waaronder Beek) en door een bijdrage van de gemeente Sittard-Geleen. Deze gemeente ontvangt hiervoor een bijdrage maatschappelijke opvang van de centrumgemeente Maastricht. Deze bijdrage is dusdanig hoog, dat Sittard-Geleen geld overhoudt. Dit geld maakt Sittard-Geleen over aan de afzonderlijke gemeenten. Het bedrag dat Beek aan de GGD betaalt en het bedrag dat we van SittardGeleen krijgen, is nagenoeg even groot. Omdat de financiering in het kader van maatschappelijke opvang/beschermd wonen gaat wijzigen, wordt vooralsnog niet voorgesteld dit al structureel in de begroting op te nemen. B
Governance-traject Zorg en Veiligheid
Per saldo 0
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Het ambassadeursoverleg Governance Zorg en Veiligheid Zuid-Limburg waarvan onze burgemeester voorzitter is, heeft van de Provincie een subsidie van € 75.000 gekregen voor de aanstelling van een kwartiermaker. Deze kwartiermaker – die als opdracht heeft de governance zorg en veiligheid voor Zuid Limburg vorm te geven en te implementeren - is inmiddels aangesteld via Bureau jb Lorenz voor een bedrag van € 75.000. Gemeente Beek fungeert in dit verband als “administratiekantoor” en doorgeefluik van middelen.
1e Bestuursrapportage 2021
11
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
C
TOZO (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers)
Per saldo 0
I
Pfh: T. van Es
Ten gevolge van de Coronacrisis is door het Rijk een regeling getroffen om ondernemers en ZZP’ers (Zelfstandige zonder personeel) die door de crisis hard worden geraakt, financieel te ondersteunen. Deze regeling, Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers (TOZO), bestaat uit het ondersteunen van het inkomen tot aan het sociaal minimum. Daarnaast kan een lening voor bedrijfskapitaal worden aangevraagd. De eerste twee voorschotten die de gemeente Beek van het Rijk heeft ontvangen bedragen in totaal € 542.000. Net als in 2020 voert Sociale Zaken van Maastricht Heuvelland de regeling namens Beek uit. Aan het einde van het jaar zullen de TOZO kosten worden verantwoord in de jaarrekening van de gemeente Beek.
Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Onderwijs Achterstanden Beleid 2021
Per saldo 0
I
Pfh: T. van Es
De gemeente Beek ontvangt in 2021 van het Rijk in totaal € 153.805 aan geoormerkte middelen voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB), voor het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie. Daarnaast beschikt de gemeente Beek in 2021 over een gemeentelijk budget van € 110.500. De rijksvergoeding wordt, naast het gemeentelijke budget, volledig ingezet binnen het peuterwerk. B
Huur stichting De Haamen
15.900 (2021) 32.900 (2022)
S
Pfh :R. Diederen
De huurinkomsten voor de verhuur van gemeentelijke sportaccommodaties aan stichting de Haamen zijn geactualiseerd n.a.v. de huuroplegging 2021. Bij de indoorverbouwing zijn 2 nieuwe ruimtes gecreëerd (een beweegruimte en een fitnessruimte) welke extra worden verhuurd aan stichting de Haamen. C
Uitvoeringsbudget Beeks lokaal akkoord 2021
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen / Pfh: T.van Es
Begin 2020 is het proces om te komen tot het Beeks Lokaal Akkoord afgerond en hebben ruim 30 verenigingen het akkoord ondertekend. Het Beeks Lokaal Akkoord geeft toegang tot een uitvoeringsbudget 2021 van € 20.000, gefinancierd door het Ministerie van VWS ten behoeve van projecten om de behoeften, wensen en doelstellingen van het Beeks Lokaal Akkoord te realiseren. De uitvoering heeft vanwege de coronacrisis enige tijd stil gelegen, maar in september 2020 is tijdens een vervolgbijeenkomst een oproep gedaan om de aangesloten partijen te enthousiasmeren om projecten te gaan ontwikkelen. Enkele lopende projecten zijn: • De leefstijlinterventie voor ouderen door Therapiecentrum Beek; • De cursus ‘Leden Vinden en Binden’ voor Beekse verenigingen, die online wordt georganiseerd; • Vertrouwenspersoon voor Beekse verenigingen; • Beekse beweeg- en cultuurpas voor volwassenen.
1e Bestuursrapportage 2021
12
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen A
DUB-gelden (Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling)
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
In de meicirculaire 2020 is aangekondigd dat de decentralisatie-uitkering Bevolkingsdaling (DUB) 20162020 vooruitlopend op de uitkomst van de evaluatie, met 1 jaar wordt verlengd tot en met 2021. Om die reden zijn de hiervoor benodigde middelen in de septembercirculaire 2020 uit de algemene uitkering uitgenomen en toegevoegd aan de DUB-gelden. Voor Beek betekent dit een bedrag van € 47.800 in 2021, dat in de voorliggende 1e Bestuursrapportage 2021 neutraal in de exploitatie wordt verwerkt als vooruitontvangen bedrag met specifiek bestedingsdoel.
Programma 5 Openbare ruimte A
Afval: btw op PMD en glas
Per saldo 0
S
Pfh: R.Diederen
Het Beekse vaste afvaltarief 2021 stijgt ten opzichte van 2020 € 9,26 minder dan verwacht. In de door uw raad op 12 november jl. vastgestelde Beekse begroting 2021 is een stijging van het vast tarief afval verwerkt van 19,1% die nu 6% lager uitvalt op 13,1%. Deze 6% wordt enerzijds grotendeels (5,1%) veroorzaakt doordat de Belastingdienst op 16 november jl. heeft geoordeeld dat de btw over de afvalstromen PMD (plastic, metaal en drankkartons) en glas niet compensabel is en daardoor niet meegenomen mag worden als last in de berekening van de maximaal kostendekkende afvalstoffenheffing en anderzijds door het op 23 november jl. van RWM ontvangen definitieve voorschot voor 2021 (0,9%). Resumerend betekent dit dat € 56.600 aan btw niet compensabel is en dat daarmee de in de begroting 2021 geraamde afvalstoffenheffing structureel wordt verlaagd. Dit is budgettair neutraal op programma5 maar betekent een inkomstenderving op programma-6 baten btw-compensatiefonds (zie toelichting onder punt 6A). B
Afvalstoffenheffing BsGW
Zie tabel
I/S
Pfh: R. Diederen
De inkomstenraming afvalstoffenheffing is aangepast aan de van BsGW ontvangen definitieve prognose voor 2021(positief structureel € 30.600) en de 1e prognosewijziging voor 2020 (positief incidenteel € 48.100). Deze aanpassing wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door hogere verwachte inkomsten Diftar en wordt gestort in de voorziening afval. C
Keutelbeek fase 1b: kredietindexering
-800 (per 2022)
S
Pfh:R. Schwillens
Aannemer Heijmans start in 2021 met de uitvoering van het project Keutelbeek fase 1b. Het uitvoeringskrediet van fase 1b is geïndexeerd naar prijspeil 2021, zijnde een bedrag van € 132.000. Per abuis is in de projectlijst Keutelbeek fase 1b bij de begroting 2021 vermeld dat de daarin opgenomen bedragen gebaseerd waren op prijspeil 2020, dit was echter prijspeil 2019 voor de onderdelen bouwkosten, directie en toezicht en prijspeil 2014 voor leges en archeologie. De indexering van € 132.000 heeft voor € 19.200 betrekking op het wegendeel met als aanvullende afschrijvingslast van € 800 per 2022. De overige € 112.800 heeft betrekking op het riooldeel. Hiervan wordt € 38.200 gedekt door de indexering van de bijdrage van Waterschapsbedrijf Limburg, waardoor deze aanvullende afschrijvingslast van € 1.900 per 2022 wordt gedekt uit de rioolvoorziening.
1e Bestuursrapportage 2021
13
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
D
Rioolheffing o.b.v definitieve prognose 2021 BsGW
Per saldo 0
S
Pfh: R. Diederen
Uit de in januari van de BsGW ontvangen definitieve prognose voor 2021 blijkt voor de rioolheffing vanaf 2021 een beperkte inkomstendaling rioolheffing van ca 1,5%. Dit is voornamelijk gelegen in de rioolheffing vast recht voor niet-woningen. Deze structurele inkomstendaling wordt zoals gebruikelijk verrekend via de voorziening onderhoud riolen en heeft dus geen effect op de exploitatie 2021 en volgende jaren. E
Nedvangvergoeding zwerfvuil bestrijding
Per saldo 0
I
Pfh: H. Schoenmakers
Het restant van de Nedvang-zwerfvuilvergoeding over 2020 van € 16.100 kan worden doorgeschoven naar 2021. In 2020 hebben door de corona-maatregelen enkele activiteiten, zoals bijvoorbeeld de inzameling van zwerfvuil met de basisscholieren, niet op de reguliere wijze hebben kunnen plaatsvinden. Ook het actualiseren van het beleidsplan ‘Beek Schoon’ heeft vertraging opgelopen en zal pas in 2021 gereed zijn. De zwerfafvalvergoeding van Nedvang maakt deel uit van de huidige Raamovereenkomst Verpakkingen die eindigt op 31 december 2022. Deze overeenkomst heeft als doel het aan de bron scheiden van kleine PET-flesjes, blikjes, kunststof of plastic verpakkingen en drankkartons. Op dit moment wordt er op landelijk niveau gesproken over het invoeren van statiegeld voor PET-flesjes en blikjes en is het nog onduidelijk welke gevolgen dit zal hebben voor een nieuwe overeenkomst per 2023 en verder. F
Keutelbeek fase 2
29.000 (2024)
I
Pfh: R. Schwillens
Waar eerder werd verwacht dat de uitvoering van fase 2 gereed zou kunnen komen in 2023 is de planning momenteel bijgesteld naar 2024. Dit als gevolg van het feit dat het project ‘regionaal basisrioleringsplan (BRP) en stresstest klimaatbestendigheid Westelijke Mijnstreek’, dat de basis vormt voor de ontwerpwerkzaamheden van de Keutelbeek fase 2, vertraging heeft opgelopen en naar verwachting in het tweede kwartaal wordt opgeleverd. Hierdoor valt de per 2024 structureel geraamde afschrijvingslast van het wegendeel van € 29.000 incidenteel vrij in 2024. We starten immers met het afschrijven van investeringen in het jaar na gereedkoming.
Programma 6 Bestuur en organisatie A
Aanpassing verwachte baten OZB cf. prognose 2021 BsGW
-11.700
S
Pfh: R. Diederen
Aan de hand van de van BsGW ontvangen definitieve prognose opbrengst Gemeentelijke Heffingen over 2021 is de raming voor de OZB aangepast. OZB wordt als algemene gemeentelijke belasting geheven van de eigenaar woningen/niet-woningen en van de gebruiker van niet-woningen. Als heffingsmaatstaf geldt de WOZ waarde van onroerend goed. Op grond van de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ) wordt jaarlijks de waarde per object opnieuw bepaald. Inmiddels is deze jaarlijkse herwaarderingsronde door BsGW afgerond, hetgeen voor de niet-woningen resulteerde in een beperkte neerwaartse bijstelling van de eerdere inschatting. Daarnaast is rekening gehouden met een vanuit de historie gebruikelijk oninbaarheidspercentage van 0,5%. Samen resulteert dit in een verwachte inkomstendaling OZB van € 11.700 structureel voor de gemeente.
1e Bestuursrapportage 2021
14
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
Baten OZB 1e prognose wijziging 2020 BsGW
14.100
I
Pfh: R. Diederen
Daarentegen blijkt uit de uitvoeringsrapportage 1e kwartaal 2020 dat de daadwerkelijke OZB inkomsten over 2020 meevallen, omdat het financiële effect van bezwaarschriften niet-woningen meevalt. Op dit moment is het positieve effect voor de OZB opbrengst niet-woningen € 14.100 (circa 1%). Hoewel nog niet alle bezwaarschriften over 2020 binnen deze groep zijn afgehandeld, acht de BsGW het verantwoord om de prognose over 2020 nu al bij te stellen met € 14.100. Deze inkomstenstijging komt in 2021 incidenteel ten gunste van de algemene middelen. B
Afval: btw op PMD en glas
-56.600
S
Pfh: R. Diederen
Zoals toegelicht onder punt 5A, leidt het feit dat de BTW over de afvalstromen PMD plastic, metaal en drankkartons) en glas niet compensabel is tot een inkomstenderving in de algemene middelen van € 56.600 structureel. C
Actualisatie PUZA
Zie Tabel
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
De leges en afdracht leges voor afdeling Publiekszaken zijn geactualiseerd op basis van: • Reisdocumenten (Paspoorten en ID-kaarten) op basis van het landelijk rekenmodel van de Nederlandse Vereniging voor Burgerzaken (NVVB). • Rijbewijzen op basis van de jaarlijkse prognose van de RDW • VOG’s, naturalisaties, huwelijken en eigen verklaringen o.b.v. ervaringscijfers van de afgelopen 3 jaar. Wat opvalt is het grote verschil in 2024. Dit wordt veroorzaakt door de reisdocumenten dip. Dit heeft met verschillende aspecten te maken; gewijzigde regelgeving m.b.t. identiteitskaarten voor kinderen tot 14 jaar (gratis en gereduceerd tarief), de afschaffing van de kinderbijschrijvingen in paspoorten, maar voornamelijk met de invoering van de gewijzigde geldigheidsduur. Voorheen waren alle reisdocumenten 5 jaar geldig. In 2014 zijn de reisdocumenten (paspoort en identiteitskaart) voor volwassenen (ouder dan 18 jaar) 10 jaar geldig geworden. Uitzondering zijn de vluchtelingen en vreemdelingenpaspoorten, maar dat is procentueel maar een klein gedeelte, deze zijn altijd max 5 jaar geldig. Door de gewijzigde geldigheidsduur lopen de aanvragen van de reisdocumenten na 5 jaar stevig terug, dus na 2019. In 2024 zijn de 10 jaar voorbij en valt weer een toename te verwachten van de reisdocumenten. D
Vrijval stelpost onvoorzien
50.000
I
Pfh: R. Diederen
De stelpost onvoorzien wordt ter dekking van het algemene begrotingstekort 2021 ingezet. E
Extra kosten verkiezingen 2021
-23.000
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Op 15, 16 en 17 maart 2021 is de Tweede Kamerverkiezing gehouden. Door de overheid werden maatregelen geëist om ervoor te zorgen dat deze Tweede Kamerverkiezing zo goed en veilig mogelijk zouden verlopen. Hiervoor werd speciaal de wet “Wijziging tijdelijke wet verkiezingen covid-19” vastgesteld en door de gemeente Beek uitgevoerd. Voor Tweede Kamerverkiezing is in de gemeentelijke begroting standaard een budget begroot van € 19.500. In de budgetoverheveling 2020-2021 is een bedrag opgenomen van € 17.700, en in de decembercirculaire 2020 is nog een budget van € 23.800 gereserveerd. Hierdoor bedraagt het totale beschikbare budget voor 2021 € 61.000.
1e Bestuursrapportage 2021
15
Autonome ontwikkelingen inclusief mutaties kleiner dan € 10.000
2.2
Vanwege coronamaatregelen zijn de kosten flink toegenomen tot € 84.000. De in de septembercirculaire 2020 ontvangen middelen van € 41.000 zijn destijds slechts voor de helft op voorhand gereserveerd. Het surplus (€ 21.050) is destijds t.g.v. de algemene middelen gekomen. Vandaar dat nu wordt voorgesteld om het tekort aan te vullen vanuit de algemene middelen.
Kostenverdeelstaat A
Actualisatie kosten bedrijfsgezondheidszorg
-20.000
S
Pfh: R. Schwillens
Bij het budget bedrijfsgezondheidszorg is al enkele jaren een structurele overschrijding te zien, het budget was net toereikend voor de bekostiging van de inzet bedrijfsarts. De structurele budgetverhoging is noodzakelijk voor de verhoogde inzet aan preventieve middelen, waaronder de inzet van bijv. coaching (individueel / team). Daarnaast wordt voorzien in aanvullende inzet (coaching, onderzoeken) bij langdurige re-integratietrajecten. B
Actualisatie kosten werving en selectie
-20.000
S
Pfh: R. Schwillens
Deze budgetverhoging is het gevolg van het stijgende aantal instroom/doorstroom en uitstroom. De geaccordeerde uitbreiding van de formatie in november 2020, de verhoogde mobiliteit onder het bestaande personeel (doorstroom binnen organisatie en uitloop organisatie) en het verhoogde aantal uitloop als gevolg van pensionering in de komende jaren zijn hiervan de reden. Aangezien dit budget al voor het derde opeenvolgende jaar incidenteel wordt verhoogd, wordt dit budget, mede gezien de toekomstige verwachtingen structureel verhoogd. C
Bijstelling pensioenpremie
-35.000
S
Pfh: R. Schwillens
De pensioenpremie is er 1 januari 2021 met 1 % gestegen naar 25,9%. Daardoor stijgen de werkgeverslasten met € 35.000 per jaar. Bij de berekening is uitgegaan van de grondslag voor de afdracht van januari 2021. D
Verschuiving onttrekking reserve ICT van 2020 naar 2021
114.600
I
Pfh: R. Schwillens
De incidentele onttrekking uit de reserve ICT ter dekking van het tekort van het aan de gemeenteraad voorgelegde Activiteitenplan ICT was in 2020 € 114.600 lager dan begroot in 2020. Dit “voordeel” wordt in 2021 alsnog onttrokken uit de reserve ICT en ingezet ter dekking van ICT-activiteiten in 2021.
1e Bestuursrapportage 2021
16
Eerdere besluitvorming
2.3
2.3 Eerdere besluitvorming
A
B C D
E
2021
2022
2023
2024
2025
1 Werk en economie
-51.300
-58.000
-85.000
-99.300
-25.400
Project- en implementatiekosten PWM
-54.100
-14.600
-10.800
0
0
Reserve fonds W&I
54.100
14.600
10.800
0
0
Liquidatiesaldo oude GR Vixia BV
60.000
0
0
0
0
Reserve fonds W&I
-60.000
0
0
0
0
Begroting Vidar 2021-1 en 2022 e.v.
-58.700
-65.200
-92.200
-106.500
-32.600
Brilliant Business Awards
-18.400
-18.400
0
0
0
Reserve regionale ec.samenwerking
18.400
18.400
0
0
0
Vorming reserve Toekomstvisie Centrum
-490.000
0
0
0
0
Subfonds economie, toerisme en recreatie
135.000
0
0
0
0
Subfonds wonen en voorzieningen
130.000
0
0
0
0
Algemene reserve
225.000
0
0
0
0
Uitvoering Toekomstvisie Centrum
-70.000
-140.000
-110.000
-35.000
-15.000
Reserve Toekomstvisie Centrum
70.000
140.000
110.000
35.000
15.000
-4.700
-4.700
-4.700
-4.700
-4.700
Exploitatielasten
0
-200
-200
-200
-200
Huuropbrengsten
12.100
12.100
12.100
12.100
12.100
2 Zorg en inkomen
-99.700
-55.200
-31.000
-31.000
-31.000
0
-6.900
-6.900
-6.900
-6.900
Aankoop pand Markt 6: F
Afschrijvingslasten
A
Herijking subsidiebeleid
B
Transformatieplan jeugd 2023
-32.700
-28.500
0
0
0
C
Subsidie MEE
-24.000
-19.800
-24.100
-24.100
-24.100
D
Inzet coronacompensatie 2021 TONK
-43.000
0
0
0
0
3 Maatschappelijke ontwikkeling
-45.500
-7.500
-2.400
3.900
15.200
Afschrijvingslasten
-3.100
-3.100
-3.100
-3.100
-3.100
Exploitatielasten
-1.800
-2.000
-2.000
-2.000
-2.000
Duurzaamheid sportcomplex/muziekschool
0
-9.100
-9.100
-9.100
-9.100
Energiebesparing
0
29.400
29.400
29.400
29.400
Aankoop pand Markt 6b: A
B C
Subsidie Asta
-15.300
-3.800
-5.000
-5.000
0
D
Zelfwerkzaamheden de Haamen
-25.300
-18.900
-12.600
-6.300
0
4 Ruimtelijk ontwikkelen
-60.000
0
0
0
0
A
Het Groene Net: proceskosten
-15.000
0
0
0
0
B
Implementatie VTH-applicatie
-45.000
0
0
0
0
Petit Cour: inhuur projectleider
-80.000
-80.000
0
0
0
Provinciale subsidie
40.000
0
0
0
0
Reserve Toekomstvisie Centrum
40.000
80.000
0
0
0
C
1e Bestuursrapportage 2021
17
2.3
Eerdere besluitvorming
2021 D
E
A
2022
2023
2024
2025
RREW-subsidie
229.200
0
0
0
0
Energiebesparende maatregelen woningen
-229.200
0
0
0
0
QuickScan woningbouwlocaties Beek
-15.300
0
0
0
0
DUB-gelden
15.300
0
0
0
0
5 Openbare ruimte
-25.500
0
-4.000
-4.000
-4.000
Projectfinanciering Keutelbeek
-30.000
-38.400
-37.400
-36.400
-35.400
Voorziening riolen
30.000
38.400
37.400
36.400
35.400
0
0
-4.000
-4.000
-4.000
B
Voorbereidingskrediet Herinrichting Markt
C
Inzet coronacompensatie afval 2021
-25.500
0
0
0
0
6 Bestuur en organisatie incl. KVS
-96.100
-46.400
-22.900
-22.900
40.800
A
APG ingroei
0
0
0
0
63.700
B
Verkiezingen coronaproof
-23.900
0
0
0
0
C
Financieel effect december circulaire 2020
168.400
-52.400
-52.100
-52.300
-52.800
D
Reservering coronacompensatie dec.circ.
-185.800
0
0
0
0
E
Financieel effect maartcirculaire 2021
235.200
39.600
64.800
65.000
65.500
F
Reserveringcoronacompensatie maartcirc.
G H
-137.400
0
0
0
0
Aandeelhouderslening Enexis Holding
55.600
55.600
55.600
55.600
55.600
Stelpost rendement vml. APG gelden
0
-55.600
-55.600
-55.600
-55.600
Budgetoverheveling van 2020-2021
-443.700
0
0
0
0
Dekking uit reserve afwikkeling projecten
443.700
0
0
0
0
I
Voertuig handhaving
-2.600
-10.100
-10.100
-10.100
-10.100
J
Kwijtschelding Lening Oude Pastorie
-74.800
0
0
0
0
Projectfinanciering Keutelbeek
-30.000
-38.400
-37.400
-36.400
-35.400
Doorbelasting product riolen
30.000
38.400
37.400
36.400
35.400
Begroting Veiligheidsregio 2021-2024
-31.900
-33.800
-35.800
-35.800
-35.800
Duurzaamheid gemeentehuis
0
-4.100
-4.100
-4.100
-4.100
Energiebesparing
K L
Kostenverdeelstaat A
0
14.400
14.400
14.400
14.400
B
Archiefinspectie
-18.200
0
0
0
0
C
Digitalisering HRM
-80.700
0
0
0
0
Totaal
-378.100
-167.100
-145.300
-153.300
-4.400
1e Bestuursrapportage 2021
18
Eerdere besluitvorming
2.3
Programma 1 Werk en economie A
Project- en implementatiekosten PWM
Per saldo 0
I
Pfh: T. van Es
De kosten voor project- en implementatie voor Vidar (het voormalige Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek: PWM) zijn in december 2020 vastgesteld, waarbij de gemeente Beek overeen periode van 4 jaar (2020 – 2023) € 121.000 zal bijdragen. Gelet op de ontwikkeling van Vidar is er sprake van overheveling van activiteiten die ook de betreffende budgetten per jaar aangaan. Zo is ongeveer € 22.000 uit 2020 overgeheveld naar 2021. De kosten zijn incidenteel en noodzakelijk om de ontwikkelingen die voor Vidar noodzakelijk zijn (en ook vastgelegd in het Meerjarig Ondernemingsplan) mogelijk te maken. De dekking zal plaats vinden via de reserve Werk- en inkomen. B
Liquidatiesaldo GR Vixia BV
Per saldo 0
I
Pfh: T. van Es
Per 1-1-2020 verkeert de GR Vixia in liquidatie. Hiervoor in de plaats is per die datum een nieuwe GR Participatiebedrijf Wsw van kracht. Deze Gr voert alleen nog het formele werkgeverschap uit van het Sw- personeel en enkele hieraan gerelateerde activiteiten (zoals Arbo en groepsvervoer). De afwikkeling en liquidatie van de GR Vixia is inmiddels volledig in kaart gebracht en zal bij vaststelling door het Algemeen Bestuur worden geliquideerd, waarna overgegaan kan worden tot uitkering. Voor de gemeente Beek betreft de uitkering uit liquidatie concreet € 60.000. Conform eerder besluit wordt de liquidatie-uitkering gestort in de reserve Werk & Inkomen. C
Begroting Vidar 2021-1 en 2022 e.v.
Zie tabel
S
Pfh: T. van Es
Begroting Vidar 2021-1: De eerste bijstelling voor het begrotingsjaar 2021 is gebaseerd op de ontwerpbegroting 2021 inclusief meerjarenraming van deze nieuwe GR. De bijdrage aan het resultaat van de GR daalt omdat de bijgestelde begroting 2021 uitgaat van het doorsluizen van de hogere rijksbijdrage per WSW-er van het Rijk voor 2021 conform de meicirculaire 2020 en later ook bevestigd via de septembercirculaire 2020. Deze hogere doorbetaling van de Rijksbijdrage WSW levert een nadeel op voor de gemeentelijke begroting van per saldo € 58.700 voor 2021. Begroting Vidar 2022 e.v.: De ontwerpbegroting 2022 e.v. voorziet in een verhoging van de fictieve rijksbijdrage Wsw, waar een verhoging in de algemene uitkering tegenover staat. De bijdrage aan het exploitatietekort daalt t.o.v. de in 2020 vastgestelde meerjarenraming. De totale bijdrage aan de GR stijgt in 2022 met € 65.200, in 2023 met € 92.200, in 2024 met € 106.500 en in 2025 met € 32.600. D
Brilliant Business Awards
Per saldo 0
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Op het niveau van de Westelijke Mijnstreek is besloten om gezamenlijk (onderzoeks)projecten op te starten en uit te voeren die tot doel hebben de economische structuur in de Westelijke Mijnstreek en/of Zuid-Limburg te versterken. Om deze samenwerking beter en vaker kenbaar te maken, wordt het platform van de BBA (Brilliant Business Awards) verder uitgebreid en worden de hiermee samenhangende projecten (zoals de jaarlijkse BBA) hierin ondergebracht. De kosten voor 2021 en 2022 (ad. € 18.400 per jaar) worden gedekt via de Reserve regionale economische samenwerking.
1e Bestuursrapportage 2021
19
2.3
Eerdere besluitvorming
E
Toekomstvisie Centrum: uitvoeringsprogramma
Per saldo 0
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Om het centrum van Beek toekomstbestendig te maken en te houden is de Toekomstvisie centrum Beek opgesteld. Aan de hand van een uitvoeringsprogramma wordt de komende jaren gewerkt aan diverse opgaven die de economische en ruimtelijke structuur van het centrum moeten versterken en daarmee de aantrekkelijkheid en leefbaarheid van het centrum verbeteren. Hiertoe is een reserve Toekomstvisie centrum gevormd van € 490.000 vanuit de reserve versterking omgevingskwaliteit subfondsen ‘economie, toerisme en recreatie’ (€ 135.000) en ‘wonen en voorzieningen’ (€ 130.000) en vanuit de algemene reserve (€ 225.000). De in de reserve Toekomstvisie centrum beschikbare middelen van € 490.000 worden volledig ingezet in de periode 2021-2025, waarvan € 370.000 op programma-1 (zie tabel) en € 120.000 op programma-4 (zie toelichting punt-C ‘Petit Cour’). De visie loopt tot 2030. Echter, gelet op de veranderingen in de detailhandel en centrumgebieden is het raadzaam om na 2025 de strategielijnen in deze visie te evalueren en waar nodig aan te scherpen. Op die manier wordt ook enige flexibiliteit in de visie en in het uitvoeringsprogramma gecreëerd. F
Aankoop pand Markt 6
Zie tabel
S
Pfh: R.Diederen
De gemeente heeft de panden Markt 6 en 6b, gelegen op een strategisch goede locatie in het centrum van Beek, voor € 450.000 aangekocht. Deze panden zullen worden betrokken bij de verdere uitwerking van de Toekomstvisie op het Centrum. Hierbij zijn meerdere opties mogelijk zoals het uitbreiden van het Asta Theater naar de voorkant en/of het realiseren van een doorgang vanaf de Markt in Beek naar het achterliggend binnenterrein waarmee de ontwikkeling Petit Cour mogelijk gemaakt kan worden. De exacte invulling vergt nog nader onderzoek. Het pand 6 is verhuurd waardoor de gemeente voor dit pand op dit moment huurinkomsten ontvangt (€ 12.100 per jaar), waarmee de afschrijvingslasten voor beide panden (€ 7.800 per jaar) gedekt kunnen worden. Omdat het pand Markt 6 wordt verhuurd aan een winkelier dienen deze baten en lasten conform de geldende BBV-voorschriften verantwoord te worden op programma-1. De baten en lasten (verzekeringskosten, heffingen en VVE-bijdrage) van het pand Markt 6b dienen lasten conform de geldende BBV-voorschriften verantwoord te worden op programma-3 (zie punt 3A). In de tabel is dit ook zo verwerkt, echter omwille van de duidelijkheid volstaan wij met deze integrale toelichting. De overige exploitatielasten zoals de kosten voor energie, schoonmaak, beveiliging en onderhoud zullen worden verwerkt in de 2e Bestuursrapportage 2021.
Programma 2 Zorg en inkomen A
Herijking subsidiebeleid
-4.400 (vanaf 2022)
S
Pfh: T. van Es
In de primitieve begroting 2020 is een taakstellende bezuiniging van € 25.000 opgelegd voor de herijking van het subsidiebeleid. Met de herijking wordt met ingang van 2022 een bezuiniging gerealiseerd van € 18.100. Bij de herijking is gezocht naar bezuinigingen die verenigingen zo min mogelijk raken. Dit is gerealiseerd door het aframen van budgetten die de afgelopen jaren niet of weinig zijn gebruikt. Meer bezuinigen achten we op dit moment niet wenselijk. De herijking heeft verder als doel om het subsidiebeleid eenvoudiger, doelmatiger, eenduidiger en transparanter te maken.
1e Bestuursrapportage 2021
20
Eerdere besluitvorming
B
2.3
Transformatieplan jeugd 2023
Zie Tabel
I
Pfh: T. van Es
Sinds 2015 werken de 16 Zuid-Limburgse gemeenten samen op het gebied van jeugdhulp. Die samenwerking heeft ervoor gezorgd dat de jeugdigen in onze regio de hulp krijgen die nodig is, echter er is ook behoefte aan bijstelling (nieuwe opgaven gemeenten, maatschappelijke ontwikkelingen en wijzigingen in wet- en regelgeving). Ook de oplopende kosten en de daarmee gepaard gaande tekorten van gemeenten in het complexe stelsel, zijn redenen voor een nieuwe gezamenlijke koers. Om de jeugdhulp in Zuid-Limburg verder te ontwikkelen is er een actieplan opgesteld, het zogenaamde Transformatieplan jeugd 2023. Dit plan geeft uitvoering aan het Beleidskader Jeugdhulp Zuid-Limburg 2019-2022. Het Transformatieplan beschrijft de uitvoering van het proces hoe de 16 Zuid-Limburgse gemeenten de komende twee jaren (2021 en 2022) invulling geven aan de doelen die ze samen willen bereiken. De huidige zorgcontracten in de regio lopen af. Per 1 januari 2023 moeten nieuwe meerjarige contracten met aanbieders zijn afgesloten. Het Transformatieplan sluit aan op landelijke ontwikkelingen zoals de Norm voor Opdrachtgeverschap en voorgenomen wijziging van de Jeugdwet. Het uitgangspunt dat de regio daarbij hanteert is zoveel mogelijk regionaal samenwerken met waar mogelijk ruimte voor lokale invulling (denk bijv. aan gemeentelijke toegang).
Aan het uitvoeren van het Transformatieplan 2023 zijn financiële consequenties verbonden. Om recht te doen aan de transformatieopgave is extra formatie nodig. Concreet betekent dit voor gemeente Beek in 2021 € 32.700 en voor 2022 € 28.500 aan extra kosten. Minderkosten vloeien terug naar de individuele gemeenten, eventuele meerkosten zijn voor rekening van de centrumgemeente Maastricht. C
Subsidie MEE
Zie tabel
S
Pfh: T. van Es
De gemeente Beek wil met de MEE-organisatie (financiële) afspraken maken waardoor men de komende jaren optimaal in de gelegenheid wordt gesteld om diensten als voorliggend aan te bieden, waardoor zwaardere en duurdere maatwerkvoorzieningen worden voorkomen. De afspraken komen neer op het aangaan van een driejarige verbintenis, waarbij een marge van 5% wordt ingebouwd en een ophoging van de jaarlijkse bijdrage vanaf 2020 (jaarlijks op te hogen met de loon- en prijsindex die voor de MEE-organisatie van toepassing is). Becijferd is dat de extra uitgaven aan MEE de komende jaren, worden “terugverdiend” door een lagere bijdrage in de kosten van Wmo-begeleiding. Door een structurele ophoging van € 15.000 op jaarbasis kan de “de vraag” aan voorliggende begeleiding en ondersteuning te worden ingevuld. Er van uitgaande dat er 10 / 15 mensen niet extra naar de zwaardere zorg verwezen worden en dat er € 2.000 per persoon niet hoeft te worden uitgegeven omdat er geen maatwerkvoorziening Wmo afgegeven hoeft te worden zou er dus sprake zijn van een besparing tussen de € 20.000 en € 30.000 op jaarbasis omdat er geen maatwerkvoorziening hoeft te worden toegekend.
Huidige gemeentelijke begroting Gevraagd door MEE Benodigde bijraming
2020
2021
2022
2023 e.v.
146.300 154.600
148.800 164.500
148.800 168.600
148.800 172.900
8.300
15.700
19.800
24.100
De extra bijdrage voor 2020 zal worden verwerkt in 2021. Het gevraagde bedrag voor 2022 en 2023 is telkens verhoogd met een indexatie van 2,5%.
1e Bestuursrapportage 2021
21
2.3
Eerdere besluitvorming
D
Inzet coronacompensatie 2021 "TONK" maart circulaire 2021
-43.000
I
Pfh: T. van Es
Via de maartcirculaire is eenmalig € 65 miljoen aan de algemene uitkering toegevoegd als compensatie in het kader van de zogenaamde “Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten” (TONK). Deze regeling is bedoeld voor huishoudens die door de huidige omstandigheden te maken hebben met een onvoorzienbare en onvermijdelijke terugval in hun inkomen, en die daardoor noodzakelijke kosten niet meer kunnen voldoen en waarvoor andere regelingen niet of onvoldoende soelaas bieden. Aan Beek is hieruit eenmalig € 43.005 toegekend, waarbij voorgesteld wordt deze middelen voor dit doel te reserveren. Er volgt nog een tweede tranche voor het resterende budget van € 195 miljoen. Voorafgaand aan de toekenning wordt eerst gekeken of de verdeelsleutel aanpassing behoeft.
Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling A
Aankoop pand Markt 6b
Zie tabel
S
Pfh: R. Diederen
Zie toelichting bij punt-1F. B
Duurzaamheidsmaatregelen sportcomplex en muziekschool
20.300 (per 2022)
S
Pfh:H. Schoenmakers
Het verduurzamen van gebouwen is een behoorlijke opgave. Het uitvoeren van de duurzaamheidsmaatregelen, die overigens rendement opleveren, zal daarom worden uitgevoerd in fasen. Fase 1 is het voldoen aan de energiebesparingsplicht als gevolg van het Activiteitenbesluit milieubeheer voor het gemeentehuis, sportcomplex De Haamen en de muziekschool: • TL-verlichting vervangen door LED verlichting / Aan/afwezigheidsdetectie realiseren. • Bestaande pompen vervangen door energiezuinige pompen en andere kleine verbeteringen. • Niet-geïsoleerde appendages voorzien van isolatie om warmteverlies te vermijden. • Plaatsing van zonnepanelen (Muziekschool). C
Subsidie Asta
Zie Tabel
I
Pfh:R. Schwillens
Op 26 juni 2020 besloot uw raad om Stichting AstaTheater een vierjarig subsidie toe te kennen in het exploiteren van het Asta Cultuurcentrum, voor een totaalbedrag van € 79.000. Toen was nog het plan om per september 2020 te starten. Door Covid19 is dat er niet van gekomen; de stichting is eerst per 1 april van dit jaar gestart. Wij hebben in overleg met de Stichting de subsidiebedragen voor de komende jaren aangepast, tot een totaal van voornoemd bedrag. De Stichting meldde ons tevens dat de vloer van de grote zaal groot onderhoud behoeft. De Stichting heeft ons verzocht om een deel van de kosten uit te keren als subsidie (€ 5.000). De Stichting legt uit eigen middelen € 5.000 bij. Zij wil met het totaalbedrag van € 10.000 de vloer inrichten als evenementenvloer.
1e Bestuursrapportage 2021
22
Eerdere besluitvorming
D
2.3
Zelfwerkzaamheden de Haamen
Zie Tabel
I
Pfh: R. Diederen
Naar aanleiding van het onderzoek herstructurering Stichting De Haamen en het vernieuwen van het subsidiebeleid is tevens een analyse gemaakt van de gemaakte (huur)afspraken in het verleden. Uitgangspunten zowel bij subsidie en huur zijn eenduidigheid, eenvoud en transparantie. Vanaf de begroting 2021 was er geen geld meer gereserveerd voor het vergoeden van zelfwerkzaamheden. Voorgesteld wordt om de vergoedingen voor zelfwerkzaamheden in 4 jaar af te bouwen tot 0. Hiervoor in de plaats krijgen de verenigingen meer eigenaarschap over de accommodatie.
Programma 4 Ruimtelijke ontwikkeling A
Het Groene Net: proceskosten
-15.000
I
Pfh: H. Schoenmakers
Op 2 november 2020 heeft er op initiatief van de Provincie bestuurlijk overleg met de gemeenten SittardGeleen, Stein en Beek plaatsgevonden om enerzijds de bevindingen van de verkenning te bespreken en om anderzijds de mogelijkheden te bespreken om samen stappen in het project Het Groene Net Zuid te zetten. Daarbij is afgesproken om uit deze vier overheden een ambtelijke werkgroep onder leiding van de Provincie te formeren die de opdracht heeft om binnen enkele maanden in gezamenlijkheid een aantal vraagstukken, waaronder een kwantificering risico’s, de mogelijkheden om deze risico’s te beperken en te dekken, de gewenste governance en de vereiste inrichting van de projectorganisatie te verdiepen en uit te werken. Dit om met onder meer partijen als Ennatuurlijk, SABIC, LEF, MSW en HGNO in overleg te treden; met concrete voorstellen te komen op basis waarvan verdere besluitvorming over de ‘1e kraal’, met een doorkijk naar de oorspronkelijke ‘centrum scope’ en de overige wijken van Beek en Stein kan plaatsvinden. Voor het geval bij de uitwerking en verdieping externe expertise nodig is, brengen gemeenten en provincies samen € 60.000 bij elkaar. Van Beek kan dan ook bij tijds een bijdrage van €15.000 worden verlangd. Voor Beek geldt dat met deze kosten geen rekening is gehouden in de begroting. Daarom wordt deze bijdrage incidenteel geraamd. B
Implementatie VTH-applicatie
-45.000
I
Pfh: R. Diederen
In het project ‘Implementatie VTH/Squit2020’ neemt de gemeente Beek samen met de provincie Limburg, de twee RUD’s (Regionale Uitvoeringsdiensten) in Limburg en diverse Limburgse gemeenten deel. Het betreft een project waarbij een applicatie, genaamd Squit2020, bij deze diverse overheidsinstanties wordt ingevoerd. Deze applicatie is noodzakelijk in het kader van de invoering van de nieuwe Omgevingswet en moet derhalve gereed zijn voor het in werking treden van de Omgevingswet. Voor de implementatie van de applicatie in de gemeentelijke organisatie heeft de gemeente een externe projectleider aangetrokken. Door factoren buiten de invloedsfeer van de gemeente Beek om, is het project echter vertraagd, waardoor de inzet van de externe projectleider verlengd dient te worden. Stoppen met de uitrol van Squit2020 is geen optie, mede gelet op de vele onderlinge afhankelijkheden van de diverse overheidsinstanties, de inwerkingtreding van de Omgevingswet en het feit dat onze huidige applicatie Powerforms end-of-life is. Door organisatorische problemen in het Samenwerkingsverband Gemeenschappelijke Informatievoorziening VTH (SGIV) en de vertraging in de ontwikkeling en oplevering van de applicatie door het bedrijf Roxit, zijn planningen wederom verschoven en bleek er meer werk te verzetten dan voorzien.
De nu voorziene datum van ingebruikname van de applicatie in de gemeente Beek is naar verwachting medio juni 2021. Voordat de applicatie in de lucht kan, dient - onder begeleiding van de
1e Bestuursrapportage 2021
23
2.3
Eerdere besluitvorming
projectleider - nog behoorlijk wat werk verzet te worden. Om die reden is het noodzakelijk om de inhuur van de externe projectleider wederom te verlengen tot en met juni 2021. Het door uw raad op 24 mei 2018 gevoteerde projectbudget voor functionele implementatiekosten van € 102.300 dat in de 2e Bestuursrapportage 2020 incidenteel met € 47.400 is verhoogd, dient met € 45.000 te worden bij geraamd. Bij het samenwerkingsverband wordt een claim neergelegd m.b.t. het verhaal van deze kosten. C
Petit Cour: inhuur projectleider
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
Op 9 februari jl. heeft het college van burgemeester en wethouders ingestemd om op basis van de subsidieregeling "Regeling flexibele inzet woningbouw", zodra het mogelijk is, subsidie aan te vragen bij de provincie Limburg voor het project Petit Cour als onderdeel van de Toekomstvisie Centrum. Specifiek voor het inhuren van een projectleider/planeconoom. Cofinanciering is een voorwaarde en dit is eerder via het raadsvoorstel over de Toekomstvisie Centrum op 10 juni jl. aan de raad voorgelegd. De kosten voor 2021 zijn geraamd op € 80.000, waarvan 50% subsidiabel is (€ 40.000) en de resterende 50% (€ 40.000) gedekt wordt uit de reserve Toekomstvisie centrum. De provinciale bijdrage geldt alleen voor 2021 en bedraagt maximaal € 40.000. De verwachting is dat de projectleider ook in 2022 deels ingezet moet worden. D
RREW-subsidie (Regeling Reductie Energiegebruik Woningen)
Per saldo 0
I
Pfh: H. Schoenmakers
De Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) heeft op 19 februari jl. de door Beek aangevraagde subsidie van € 229.200 in het kader van de Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) toegewezen en volledig bevoorschot. Dit voorschot is opgenomen op de balans onder vooruitontvangen bedragen van overheidslichamen met specifiek bestedingsdoel. In de raadsvergadering van 10 juni wordt u een voorstel voorgelegd om deze subsidie in Beek in te zetten om circa 1.146 huurders en circa 1.146 eigenaar-bewoners een subsidie van € 90 per woning te verstrekken voor het realiseren van eenvoudige energiebesparende maatregelen. E
Quickscan woningbouwlocaties Beek
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
Het inventariseren van potentiële Beekse woningbouwlocaties waarbij de gemeente eigenaar is van de gronden is een arbeidsintensief proces en waarvoor intern de ambtelijke capaciteit op dit moment ontbreekt. Deze onderzoeksopdracht (QuickScan locatieonderzoek) wordt daarom extern uitgezet. De incidentele onderzoekskosten kosten bedragen € 15.300 en worden gedekt vanuit de gemeentelijke DUB-gelden.
Programma 5 Openbare Ruimte A
Projectfinanciering Keutelbeek
Per saldo 0
S
Pfh: R. Schwillens
In het eerste kwartaal 2021 heeft Beek een lening aangetrokken van afgerond € 6,6 miljoen gekoppeld aan het investeringsvolume van project Keutelbeek fase 1b en 2. De rente op deze projectfinanciering bedraagt 0,595% en komt ten laste van de voorziening riolen. Zoals bekend is binnen het kostendekkingsplan riolen geraamd op basis van een tariefrente van 1,3%, waardoor deze projectfinanciering een positief effect heeft op de meerjarige ontwikkeling van de rioolheffing. Zie tevens de toelichting onder programma 6 punt I.
1e Bestuursrapportage 2021
24
Eerdere besluitvorming
B
2.3
Voorbereidingskrediet Herinrichting Markt
-4.000 (per 2023)
S
Pfh: H. Schoenmakers
Eén van de prioriteiten in het uitvoeringsprogramma Toekomstvisie centrum Beek is het opstellen van een schetsontwerp voor de herinrichting van de Markt. Hiertoe wordt in de raadsvergadering van 10 juni een voorstel tot beschikbaarstelling van een voorbereidingskrediet van € 100.000 aan u voorgelegd, dat leidt tot een structurele afschrijvingslast van € 4.000 per 2023. Op basis van het schetsontwerp volgt hierna een raadsvoorstel voor het beschikbaar stellen van een uitvoeringskrediet om de vervolgstappen te kunnen zetten met betrekking tot het opstellen van bestektekeningen voor de (her)inrichting van de Markt. C
Inzet coronacompensatie afval 2021 maart circulaire 2021
-25.500
I
Pfh: H. Schoenmakers
Door de coronacrisis hebben gemeenten zowel extra kosten gemaakt als inkomsten gemist met betrekking tot afvalinzameling. Met name het restafval is, door onder andere het thuisweken, in hoeveelheid toegenomen. Veel gemeenten hebben contracten gesloten met een variabele prijs voor de verwerking hiervan. Deze prijs is door de brede toestroom gestegen, waardoor de baten hiervan teruglopen. Daarom is in overleg met de VNG besloten hiervoor een extra compensatie via de algemene uitkering te geven van € 28 miljoen. Beek ontvangt hiervan eenmalig € 25.534. Gezien het specifieke karakter van deze vergoeding stellen we voor om dit bedrag voorlopig te storten in de Voorziening Afval ter dekking van hogere kosten van de afvalverwerking.
Programma 6 Bestuur en organisatie A
APG ingroei
63.700 (2025)
I
Pfh: R.Diederen
Zoals in de 1e Bestuursrapportage 2020 aan uw gemeenteraad is gerapporteerd, is de 4e tranche Essentgelden in december 2019 afgestoten. Het hieruit resulterende voordeel is op basis van de richtlijnen verwerkt in 2019 en via het resultaat gestort in de Algemene Reserve. Een deel van dit voordeel is aangewend om het wegvallende netto rendement uit de Algemene Reserve af te dekken, in 2025 was deze boeking vergeten, derhalve alsnog geboekt. B
Coronacompensatie via december circulaire 2020 verkiezingen “coronaproof”
-/- 23.900
I
Pfh: C. van Basten-Boddin
Op basis van de maatregelen die aanvullend noodzakelijk zijn voor de Tweede Kamerverkiezing op basis van het wetsvoorstel tot wijziging van de Tijdelijke wet verkiezing COVID-19 is in de decembercirculaire een aanvullende compensatie via het gemeentefonds beschikbaar gesteld. De compensatie voor gemeente Beek bedraagt € 23.900. Dit was bedoeld voor onder meer de extra organisatie, het inrichten van stemlokalen en instellen van stembureaus voor vervroegd stemmen, het drukken, opslaan en beveiligen van stembescheiden, de portokosten van briefstembescheiden, het instellen van afgiftepunten en van briefstembureaus. Uit een eerste verkenning van de benodigde kosten om de Tweede Kamerverkiezing “Corona-proof” te laten verlopen, is duidelijk gebleken dat deze extra middelen dringend benodigd zijn om de verkiezing voor iedereen veilig te laten verlopen. Daarom is voorgesteld om deze middelen te oormerken als extra “uitvoeringsbudget” voor deze verkiezingen.
1e Bestuursrapportage 2021
25
2.3
Eerdere besluitvorming
C
Financieel effect december circulaire 2020
Zie Tabel
S
Pfh: R.Diederen
Hieronder treft u het overzicht van de mutaties ten opzichte van de septembercirculaire 2020 en de bijbehorende toelichting per op de mutaties aan. Algemene uitkering (x € 1.000)
2021
2022
2023
2024
2025
Stand septembercirculaire 2020
23.327
23.362
23.169
23.177
23.369
Algemene Uitkering
21.544
21.669
21.503
21.577
21.760
Sociaal Domein
1.783
1.693
1.666
1.600
1.608
A
Algemene mutaties
-43
-54
-53
-54
-54
1
Ontwikkeling landelijke uitkeringsbasis (via de uitkeringsfactor) en bijstelling Beekse aantallen
-43
-54
-53
-54
-54
B
Integratie-/decentralisatie uitkeringen
2
1
1
1
1
1
Suppletie-uitkering integratie SD
2
2
2
2
2
2
Maatschappelijke begeleiding inburgeringsplichtige hervestigers
-1
-1
-1
-1
C
Corona steunpakket
0
0
0
0
1 2
210
aanvullend pakket re-integratie/impuls reintegratie Gemeentelijk schuldenbeleid / bijzondere bijstand
80 27
3
cultuurmiddelen
79
4
Coronacompensatie Tweede Kamerverkiezingen
24
Stand decembercirculaire 2020
23.496
23.309
23.117(*)
23.124(*)
23.316(*)
Algemene Uitkering
21.712
21.617
21.451
21.525
21.708
Sociaal Domein
1.783
1.693
1.666
1.600
1.608
169
-53
-52
-53
-53
-53
-52
-53
-53
Totaal mutatie dec. circulaire 2020
Voorstel tot bestemming Reserve Coronamaatregelen
-186
Uitvoeringskosten verkiezingen
-24
Netto-effect exploitatie (afgerond)
-41
(*) Aan de stand dec circulaire 2020 is extra comptabel vanaf 2023 eveneens de eerdere stelpost Jeugdzorg ( € 215.300) toegevoegd. Omdat dit budgettaire neutraal is, is deze stelpost in bovenstaande tabel verder buiten beschouwing gelaten.
Enkel de afwijkingen > € 25.000 lichten we nader toe:
1e Bestuursrapportage 2021
26
Eerdere besluitvorming
A
2.3
Ontwikkeling landelijke uitkeringsbasis (via de uitkeringsfactor) en bijstelling Beekse aantallen Bij iedere circulaire worden de landelijke aantallen bijgesteld via een aanpassing van de uitkeringsfactor. Omdat het totaal te verdelen bedrag gelijk blijft, zal bij een stijging/daling van de landelijke aantallen de uitkeringsfactor dalen/stijgen. Tegenover bovenstaand effect worden ook de Beekse aantallen steeds geactualiseerd en zijn ook de Beekse WOZ-waarden bijgesteld aan de hand van de recent van de BsGW ontvangen prognoses.
Op 31 augustus 2020 heeft het kabinet de Tweede Kamer geïnformeerd over een aanvullend compensatiepakket voor medeoverheden. Hiervan vindt een bedrag groot € 209.700 via de decembercirculaire 2020 zijn weerslag in de exploitatie Beek 2021. Het betreffen de volgende maatregelen: C1
Flankerend beleid: re-integratie van bijstandsgerechtigden / impuls re-integratie Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor de re-integratie van bijstandsgerechtigden beschikbaar zodat gemeenten de reguliere dienstverlening op peil kunnen houden nu de instroom in de bijstand toeneemt. De Gemeente Beek ontvangt hieruit in 2020/2021 € 22.000 resp. € 52.000. Daarnaast ontvangen gemeenten in 2021 een tijdelijke impuls voor re-integratie (€ 50 miljoen) die gemeenten in staat stelt om de dienstverlening aan mensen die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen te intensiveren. Persoonlijk contact is belangrijk om hen vanuit een uitkeringssituatie naar werk te begeleiden. De Gemeente Beek ontvangt hieruit in 2021 € 28.000.
C2
Flankerend beleid: gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor het gemeentelijk schuldenbeleid (€ 15 miljoen in 2020; € 30 miljoen in 2021) en de bijzondere bijstand (€ 5 miljoen in 2020; € 10 miljoen in 2021) beschikbaar, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Deze extra middelen stellen gemeenten in staat om hun inwoners waar nodig van dichtbij te blijven ondersteunen, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Beek ontvangt hieruit in 2020-2021 € 13.000 resp. € 27.000.
C3
Cultuurmiddelen Gemeenten ontvangen in 2021 € 149,7 miljoen ter ondersteuning van de lokale culturele infrastructuur, bovenop de € 60 miljoen zoals uitgekeerd in de aanvullende brief van juni 2020 en de € 60 miljoen zoals uitgekeerd in de septembercirculaire 2020. Met deze extra middelen kunnen gemeenten naar eigen goeddunken, waar nodig, deze instellingen ondersteunen en zo de lokale culturele infrastructuur in stand houden. Beek ontvangt hiervoor in 2021 € 79.000.
C4
Coronacompensatie Extra kosten Tweede Kamerverkiezing Op basis van de maatregelen die aanvullend noodzakelijk zijn voor de Tweede Kamerverkiezing is besloten tot een aanvullende compensatie van € 22 miljoen via het gemeentefonds. Dit is bedoeld voor onder meer de extra organisatie, het inrichten van stemlokalen en instellen van stembureaus voor vervroegd stemmen, het drukken, opslaan en beveiligen van stembescheiden, de portokosten van briefstembescheiden, het instellen van afgiftepunten en van briefstembureaus. Beek ontvangt hiervoor in 2021 € 23.900.
1e Bestuursrapportage 2021
27
2.3
Eerdere besluitvorming
D
Reservering rest coronacompensatie uit decembercirculaire 2020
-185.800
I
Pfh: R.Diederen
De totale coronacompensatie uit de decembercirculaire 2020 bedraagt in 2021 € 209.700, waarvan € 23.900 is aangewend voor de Tweede Kamerverkiezing.Ten aanzien van de overige verkregen gelden uit het 3e Corona steunpakket wordt voorgesteld om deze vooralsnog te reserveren voor specifiek in te dienen voorstellen met betrekking tot Corona. E
Financieel effect maart circulaire 2021
Zie Tabel
S
Pfh: R.Diederen
Vooruitlopend op de meicirculaire 2021 heeft het kabinet na het verschijnen van de decembercirculaire aanvullende maatregelen genomen ter compensatie van de financiële gevolgen van de coronacrisis. Het betreft de uitbreiding van het economisch steun – en herstelpakket van 21 januari 2021 en het aanvullend steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl van 12 februari 2021. Het effect van deze maart circulaire wordt hierna toegelicht waar het gaat om posten > € 25.000.
Algemene uitkering (x € 1.000)
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Stand decembercirculaire 2020
23.093
23.495
23.310
23.333
23.340
23.531
Algemene Uitkering
21.327
21.712
21.617
21.667
21.740
21.923
Sociaal Domein
1.766
1.783
1.693
1.666
1.600
1.608
-7
29
47
65
65
66
-7(*)
29
47
65
65
66
A
Algemene mutaties
1
Aanpassing maatstafaantallen (mutaties Beekse aantallen
B
4e Corona steunpakket
14
193
0
0
0
0
1
Voorschoolse voorziening peuters (DU)
0
4
0
0
0
0
2
Perspectief Jeugd en Jongeren
14(*)
13
0
0
0
0
3
Extra begeleiding kwetsbare groepen
0
41
0
0
0
0
4
Bestrijden eenzaamheid ouderen
0
44
0
0
0
0
5
Afvalverwerking
0
26
0
0
0
0
6
Jongerenwerk Jeugd
9
0
0
0
0
13
0
0
0
0
43
0
0
0
0
7(*)
222
47
65
65
66
Stand maartcirculaire 2021 (4e Coronapakket)
23.099
23.716
23.357
23.397
23.404
23.597
Algemene Uitkering
21.333
21.933
21.664
21.731
21.804
21.989
Sociaal Domein
1.766
1.783
1.693
1.666
1.600
1.608
7/8 9
Mentale ondersteuning jeugd/ Activiteiten en ontmoetingen jeugd Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK)
Totaal mutatie maart circulaire 2021
1e Bestuursrapportage 2021
28
Eerdere besluitvorming
Algemene uitkering (x € 1.000)
2.3
2020
2021
2022
2023
2024
2025
(*)
29
40(*)
65
65
66
0
43
0
0
0
0
0
26
0
0
0
0
(*)
138(*)
0
0
0
0
0
29
40
65
65
66
Voorstel tot bestemming Algemene mutaties via de exploitatie (*) Corona compensatie: • TONK-compensatie is bestemd voor in dit kader verwachte uitgaven • Afvalverwerking in voorziening Afval ter compensatie hogere verwachte kosten • Reserve Coronamaatregelen t.b.v. het Herstelplan
Netto-effect exploitatie (afgerond)
(*) zoals gebruikelijk wordt het effect op de exploitatie voor het jaar 2020 verwerkt in 2022. De achteraf over .2020 toegekende corona compensatie wordt vanwege het specifieke karakter (terugdringen effecten coronacrisis) wel al in 2021 verwerkt.
A1 Aanpassing maatstafaantallen (mutaties in Beekse aantallen) Ook nu zijn de Beekse aantallen zoveel mogelijk geactualiseerd. B
F
4e Coronasteunpakket Beek ontvangt uit het 4e coronapakket met terugwerkende kracht € 14.000 over 2020 en voor 2021 € 193.000hieruit eenmalig € 4.004 extra. In dit kader worden geen extra kosten verwacht.
Reservering rest coronacompensatie uit maart circulaire 2021
-137.400
I
Pfh: R.Diederen
De totale coronacompensatie uit de maartcirculaire 2021 bedraagt € 207.000. Voorgesteld wordt om compensatie afvalverwerking en de ontvangen “TONK” vergoeding voor deze onderdelen te reserveren. Voor de resterende compensatievergoeding uit het 4e Corona steunpakket (€ 137.400) wordt voorgesteld om dit te reserveren als buffer in de reserve coronamaatregelen. G
Extra deelname in aandeelhouderslening Enexis
55.600 (2021)
S
Pfh: R.Diederen
Zoals eerder aangekondigd is, in navolging op de deelname Tranche A van de aandeelhouderslening Enexis, eind november 2020 ook de extra deelname door gemeente Beek in Tranche B geëffectueerd. Vanaf 2022 wordt de hieruit ontvangen rente van € 55.600 gecompenseerd op de vanaf 2022 opgenomen stelpost (€ 120.000). Dit betekent dat op deze stelpost nog een taakstelling resteert van € 64.400. H
Budgetoverheveling van 2020 naar 2021
Per saldo 0
I
Pfh: R. Diederen
In de raad van 17 december 2020 is een voorstel aangenomen met betrekking tot de over te hevelen budgetten van 2020 naar 2021. Bij de rekening 2020 zijn de definitieve bedragen gestort in de reserve afwikkeling projecten. Via deze 1e Bestuursrapportage worden de diverse overgehevelde bedragen weer toegevoegd aan de budgetten en onttrokken uit de reserve afwikkeling projecten.
1e Bestuursrapportage 2021
29
2.3
Eerdere besluitvorming
I
Voertuig handhaving
-2.600 (2021) -10.100 (per 2022)
S
Pfh: R. Schwillens
Omdat taakveld Handhaving voornamelijk in het buitengebied werkzaam is, wordt voorgesteld om een einde te maken aan de ongewenste situatie van het gebruik van de eigen wagen, door een voertuig aan te schaffen die voor de Boa’s. Door de aanschaf van het voertuig komt de reiskostenvergoeding van deze medewerkers te vervallen, aangezien zij geen gebruik meer hoeven te maken van een privévoertuig. Er wordt uitgegaan van de aanschaf van een voertuig van € 25.000 excl. BTW, met een structurele afschrijvingslast van € 5.000 (afschrijvingsduur 5 jaar), alsmede een jaarlijks bedrag voor verzekering, wegenbelasting, brandstof en onderhoud van € 5.100 per jaar. In 2021 worden de kosten van het voertuig slechts voor een deel van het jaar ten laste van de begroting gebracht. J
Kwijtschelding lening Oude Pastorie BV
-74.800
I
Pfh: R. Diederen
In 2016 heeft Oude Pastorie BV een huurovereenkomst gesloten met de Stichting Limburgs Landschap met betrekking tot de exploitatie van de Oude Pastorie in Beek. De gedachte was dat de Oude Pastorie BV, in navolging van De Haamen, mensen met een beperking zou kunnen inzetten in de exploitatie. Deze maatschappelijke vorm van exploiteren was ook de reden voor de gemeente om Oude Pastorie BV een geldlening te verstrekken van € 90.000 om de opstart van de exploitatie mogelijk te maken. In 2019 is gebleken dat de maatschappelijke invulling van de exploitatie van de Oude Pastorie, zoals was voorzien, niet mogelijk bleek en dat de Oude Pastorie feitelijk als een reguliere horecazaak werd geëxploiteerd. Dit was voor de gemeente reden om de Oude Pastorie BV te vragen de mogelijkheden van overdracht van de huurovereenkomst samen met Stichting Limburgs Landschap aan een andere partij te onderzoeken. Het is immers geen gemeentelijke taak om horecagelegenheden te exploiteren De sluiting van De Oude Pastorie als gevolg van de coronamaatregelen heeft dit overnameproces bemoeilijkt en heeft er daarnaast toe geleid dat de schuldenlast van de Oude Pastorie BV dermate is opgelopen dat de Oude Pastorie BV technisch failliet was. In december 2020 heeft zich een overnamekandidaat gemeld die de activa en passiva van de Oude Pastorie BV wilde overnemen.