OUDE VERSIE Tweede Tussenrapportage 2025
Tekst van het document
19
Een nadeel van € 145.000 door een budgetneutrale verschuiving naar (meerdere) andere beleidsproducten. Een nadeel van € 67.000 door kleinere afwijkingen. 431 Treasury (€ 1.219.000 V) Een voordeel van € 1.515.000 door lagere rentelasten door een lagere financieringsbehoefte. Een nadeel van € 113.000 door lagere rentebaten door gedaalde marktrente. Hierdoor wordt de rentevergoeding op de overtollige middelen lager. Een nadeel van € 183.000 door het actualiseren van de kapitaallasten. De kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en rente. Het rentevoordeel bij de beleidsproducten wordt veroorzaakt door een lagere rentetoerekening. Dit leidt bij het beleidsproduct Treasury tot een nadeel. Dit is een budgetneutrale wijziging in combinatie met andere beleidsproducten. 432 Belastingen (€ 536.000 V) Een voordeel van € 365.000 OZB niet-woningen door groei van de gemeente door met name een toename van de WOZ waarde verbouwing en nieuwbouw. Optimalisatie en inhaalslag op leegstand speelden ook een rol. Verder is er een fiscaal compromis met Defensie. Een voordeel van € 55.000 OZB woningen door groei van de gemeente door met name een toename van de WOZ waarde verbouwing en nieuwbouw. Een voordeel van € 70.000 door meer ontvangsten van toeristenbelasting vanwege een toename van recreatieve en jaarplaatsen. Een voordeel van € 70.000 door het actualiseren van de salarissen en doorbelasting.
Dit is een budgetneutrale verschuiving tussen beleidsproducten. Een nadeel van € 24.000 door een budgetneutrale verschuiving naar andere beleidsproducten. 433 Algemene uitkering (€ 4.500.000 V) Een voordeel van € 4,5 miljoen in de algemene uitkering vanuit het gemeentefonds. In de memoover de meicirculaire 2025 is toegelicht waarom we in 2025 meer ontvangen vanuit het Rijk via het gemeentefonds. Het effect van de meicirculaire 2025 voor 2025 wordt verwerkt via de Tweede Tussenrapportage 2025. Het effect voor 2026 e.v. wordt verwerkt via de Programmabegroting 2026. Een gedeelte van deze middelen is bedoeld (als decentralisatie-uitkering) voor het uitvoeringsprogramma waardevol landelijk gebied, zie ook de toelichting bij Beleidsproduct 311 Volkshuisvesting. 436 Werken voor derden (€ 710.000 N) Een nadeel van € 680.000 door het actualiseren van de salarissen en doorbelasting. Dit is een budgetneutrale verschuiving tussen beleidsproducten. Een nadeel van € 30.000 door een budgetneutrale verschuiving vanuit andere beleidsproducten.
Overige ontwikkelingen Programma 4
Er zijn geen overige ontwikkelingen.
20
Voortgang taakstellingen
In de Kadernota 2025-2028 werden drie maatregelenpakketten aangekondigd: Basispakket, Basispakket plus laaghangend fruit en Aanvullend pakket. Het eerste maatregelenpakket (Basispakket) werd reeds ingevuld in de Programmabegroting 2025. Voor het Basispakket plus - laaghangend fruit zijn in de Programmabegroting 2025 taakstellingen opgenomen voor: grip op arbeidskosten, verlengen afschrijvingstermijnen, kostendekkendheid leges en contractmanagement. Daarnaast werd vanuit het Aanvullend pakket een taakstelling opgenomen voor het verhogen van de gemeenteljike inkomsten en de Hervomingsagenda Jeugd. In dit hoofdstuk rapporteren we over de voortgang die tot nu toe is gemaakt op deze taakstellingen. Over de voortgang op de overige maatregelen (ombuigingen) vanuit het Aanvullend pakket rapporteren we voor het eerst via de Eerste Tussenrapportage 2026 omdat deze geen betrekking hebben op 2025. Op koers voor realisatie in 2025 Kostendekkendheid leges Aanvullend pakket - verhogen gemeentelijke belastingen gekoppeld aan de OZB Realisatie in 2025 onzeker Grip op arbeidskosten Afschijvingstermijnen verlengen Contractmanagement Aanvullend pakket - verhogen gemeentelijke belastingen gekoppeld aan toeristen- en forensenbelasting Hervormingsagenda Jeugd
Basispakket
A. Grip op arbeidskosten
Realisatie en prognose 2025
Structurele doorwerking Overige informatie
In de Programmabegroting 2025 is als taakstelling opgenomen voor 2025 € 500.000, die oploopt naar structureel € 1.000.000 vanaf 2027. Bij de taakstellingen rond grip op arbeidskosten constateren we dat realisatie in 2025 waarschijnlijk niet volledig haalbaar is. Het gaat om een taakstelling die sterk afhankelijk is van factoren die niet eenvoudig of op korte termijn te beïnvloeden zijn. Zo blijft de arbeidsmarkt zeer krap, waardoor vacatures lastig zijn te vervullen en tijdelijke inzet van externen vaak noodzakelijk blijft. Ook leidt de groei van de gemeente en de toenemende complexiteit van de opgaven tot extra werkdruk die niet altijd binnen de bestaande formatie kan worden opgevangen. Ten slotte zijn veel contracten meerjarig en daardoor slechts beperkt te wijzigen binnen de looptijd. Wel zien we inmiddels een trendbreuk in de aantallen inhuur. Dankzij het op orde brengen van de onderliggende data hebben we nu beter inzicht in de omvang, samenstelling en risico’s van de inhuur. Dit maakt gerichter sturen mogelijk. Inhuur is inmiddels structureel onderdeel van de sturingsgesprekken met leidinggevenden, waarbij ook nadrukkelijk extra wordt ingezet op de werving van eigen personeel. Het is nog te vroeg om de effecten hiervan in te schatten; daarvoor wachten we de ontwikkeling tot het einde van het jaar af.
Informatie over de structurele doorwerking is opgenomen in Bijlage 7 Taakstellingen van de Programmabegroting 2026. Geen
B. Afschrijvingstermijnen verlengen
Realisatie en prognose 2025
Structurele doorwerking Overige informatie
De taakstelling in de Programmabegroting 2025 bedroeg minimaal € 50.000. Met de Kadernota 2026 is de taakstelling bijgesteld naar aanleiding van het daarin voorgestelde MIP 2026-2029 oplopend van € 50.000 in 2027 naar € 400.000 vanaf 2029. We zijn voor de zomer gestart met het afzetten van de huidige afschrijvingstermijnen (conform de financiële verordening of separate besluitvorming) tegen de daadwerkelijke (uit de praktijk blijkende) afschrijvingstermijnen en verwachte gebruiksduren in de toekomst. De discrepantie tussen de huidige vastgestelde termijnen en dat wat uit de praktijk blijkt en in de toekomst verwacht wordt, zal leiden tot een voorstel voor aanpassing/uitbreiding van de huidige vastgestelde termijnen. We willen dit meenemen bij het opstellen van de nieuwe nota Activabeleid (raadsbesluit). Hierbij zullen we ook de financiële verordening moeten aanpassen. We verwachten in het vierde kwartaal 2025 een voorstel voor te leggen. Als er afschrijvingstermijnen verlengd kunnen worden, betekent dit dat de resterende boekwaarde over de verlengde termijn verdeeld gaan worden. Dit betekent een lagere afschrijvingslast per jaar, maar ook tot een uitstel van vrijval van afschrijvingen en mogelijk tot een hogere rentelast. Wat dit betekent voor de structurele begroting, nemen we mee bij het hiervoor genoemde raadsvoorstel. Geen
C. Kostendekkendheid leges Realisatie en prognose 2025 Structurele doorwerking Overige informatie
In de Kadernota 2025-2028 werd een bandbreedte opgenomen van minimaal € 850.000 en maximaal € 1.500.000. De actuele stand inclusief de prognose voor het resterend deel van 2025 wijst uit dat de begrote kostendekkendheid per product gerealiseerd wordt. Vanaf 2025 wordt een overheadpercentage toegepast van 60%. Dit is verwerkt in de tarieven. Om de kostendekkendheid te optimaliseren is samenwerking gezocht met een externe partner. In samenwerking met deze partner zijn de totaal toe te wijzen baten en lasten per producten in kaart gebracht. In 2026 volgt een voorstel aangaande de kostendekkendheid per belastingmaatregel. Geen
D. Contractmanagement
21
Realisatie en prognose 2025 Structurele doorwerking Overige informatie
In de Programmabegroting 2025 is een p.m. post opgenomen. Bij de taakstellingen met betrekking tot contracten constateren we dat realisatie in 2025 waarschijnlijk niet volledig haalbaar is. Hoewel de informatie met betrekking tot lopende contracten in beeld is, is de mogelijkheid op korte termijn (veel) bij te sturen beperkt. Zo zijn veel contracten meerjarig en daardoor slechts beperkt te wijzigen binnen de looptijd. Informatie over de structurele doorwerking is opgenomen in Bijlage 7 Taakstellingen van de Programmabegroting 2026. Geen
Aanvullend pakket - verhogen gemeentelijke belastingen
Realisatie en prognose 2025
Structurele doorwerking Overige informatie
In de Programmabegroting 2025 werd voor 2025 € 520.000 opgenomen oplopend naar € 2.081.000 in 2028. De taakstelling heeft betrekking op de opbrengst van de onroerende-zaabelastingen (OZB), de toeristen- en de forensenbelasting. De OZB-aanslagen zijn voor dit jaar opgelegd. De taakstelling hiervoor is gehaald in 2025 (€ 406.000). Voor de toeristen- en forensenbelasting kan nog geen inzicht worden aangegeven. De belastingaanslagen voor de forensenbelasting worden in september samengesteld. De aanslagen voor de toeristenbelasting worden aan het einde van het jaar samengesteld, zodra aangifte is gedaan door de exploitanten. Voor de OZB zijn de nieuwe cijfers bekend en voor het overige uitgaan van de eerder genoemde cijfers Geen
Hervormingsagenda Jeugd
Realisatie en prognose 2025
Structurele doorwerking Overige informatie
Van de taakstelling van € 1.000.000 in 2025 was € 313.000 bij Turap-1 in de begroting verwerkt. De resterende € 687.000 was nog niet concreet verwerkt in het jeugdzorg-budget, omdat het hiervan zeer onzeker was of deze besparing behaald zou kunnen worden in 2025. Uit de eerste voortgangsrapportage over 2025 van JFV blijkt dat de kosten in 2025 naar verwachting hoger zullen zijn dan begroot. De reden hiervoor ligt ten eerste in de tariefsverhoging binnen de jeugdzorg als gevolg van loon- en prijscompensatie en daarnaast is sprake van gemiddeld duurdere trajecten per cliënt. Los van deze autonome kostenstijging is het nog te vroeg om iets concreets te kunnen zeggen over het wel of niet behalen van de taakstelling in 2025. Omdat de maatregelen pas in maart gestart zijn en de zomermaanden altijd een afwijkend beeld geven, is de periode te kort om hier conclusies aan te verbinden. Voor de toekomstige jaren wordt de uitdaging om de taakstelling te halen steeds groter, doordat de hogere verwachte kosten in 2025 ook voor een groot deel doorwerken in de toekomstige jaren (indexatie op indexatie). Dit is een landelijk probleem. Vooralsnog blijft de taakstelling voor 2026 en verder ongewijzigd in de begroting. De raad is in september via een raadsmemo verder geïnformeerd over de voortgang van de Hervormingsagenda.
22
Stand van zaken investeringen
Barneveld is een groeiende gemeente, en die groei vraagt om investeringen in de leefomgeving, infrastructuur en voorzieningen. Jaarlijks investeert de gemeente daarom gericht in het behoud, onderhoud en de verbetering van de gemeentelijke voorzieningen. De gemeenteraad stelt hiervoor investeringskredieten vast, onder andere via het Meerjaren Investeringsplan (MIP), dat jaarlijks wordt opgenomen in de Kadernota. Na vaststelling door de raad worden de kredieten beschikbaar gesteld voor uitvoering. Vanaf dat moment spreken we van onderhanden werk: investeringskredieten die wel zijn goedgekeurd, maar waarvan de uitvoering en/of financiële afwikkeling nog niet volledig is afgerond. Pas na voltooiing van het project én de financiële afhandeling wordt het krediet afgesloten. De investering wordt dan geactiveerd en in het eerstvolgende jaar opgenomen in de afschrijving.
In de Kadernota 2026 staat dat we gaan doorontwikkelen op het continue monitoren en bijsturen van het onderhanden werk en de geplande investeringen in het MIP. Inmiddels hebben wij een ontwerp-raamwerk ontwikkeld die op dit moment binnen de organisatie wordt uitgerold. Uiterlijk bij de Eerste Tussenrapportage 2026 kunnen wij ook inzicht geven aan de raad.
Toelichting actualisatie kapitaallasten
Het actualiseren van de kapitaallasten levert per saldo een voordeel op van € 217.000 in 2025. Hiervan wordt € 60.000 veroorzaakt doordat de werkelijke afschrijvingen lager zijn dan in de actuele begroting is opgenomen. Een aantal technische wijzigingen en mutaties van de rente zorgen voor diverse budgetneutrale verschuivingen tussen beleidsproducten, per saldo verwerken we deze als een voordeel van € 156.000.
Herbevestiging investeringskredieten onderwijshuisvesting
In aanvulling op het in maart 2025 vastgestelde IHP Onderwijshuisvesting de investeringskredieten voor Onderwijshuisvesting bij te stellen voor een bedrag van € 631.613. Deze investeringen hebben betrekking op het Uitvoeringsplan 2025 en stonden per abuis niet in het IHP Onderwijshuisvesting dat in maart 2025 door de raad is vastgesteld. De investeringen moeten desondanks wel doorgaan. Deze investeringen en de bijbehorende kapitaallasten zijn financieel verwerkt via het MIP bij de Kadernota 2026 en leiden dus niet tot hogere lasten. Het gaat om formele vaststelling, zoals in de Kadernota 2025 afgesproken.
23
Bijstelling Onderhanden werk
Jaar Gereed
Toege kend Krediet
Uitgaven t/m 1 augustus
Restant Bijstelling krediet krediet
bedragen x € 1.000 Nieuw Nieuw restant Toelichting afwijking krediet krediet De overschrijding op het krediet wordt onder andere veroorzaakt doordat de vrijkomende grond op aanwijs van de OddV afgevoerd moest worden naar een stortplaats en omdat er vanwege hoge grondwaterstanden bemaling moest worden toegepast. Met beide 209 -0 aspecten is in de raming voor het krediet geen rekening gehouden. Daarnaast is in dit krediet nog geen rekening gehouden met de doorboeking van de interne uren. Omdat er componentenbenadering wordt toegepast op dit project, is dit krediet uitgesplitst in drie aparte kredieten. De overschrijding op het krediet wordt onder andere veroorzaakt doordat de vrijkomende grond op aanwijs van de OddV afgevoerd moest worden naar een stortplaats en omdat er vanwege hoge grondwaterstanden bemaling moest worden toegepast. Met beide 265 -0 aspecten is in de raming voor het krediet geen rekening gehouden. Daarnaast is in dit krediet nog geen rekening gehouden met de doorboeking van de interne uren. Omdat er componentenbenadering wordt toegepast op dit project, is dit krediet uitgesplitst in drie aparte kredieten. De overschrijding op het krediet wordt onder andere veroorzaakt doordat de vrijkomende grond op aanwijs van de OddV afgevoerd moest worden naar een stortplaats en omdat er vanwege hoge grondwaterstanden bemaling moest worden toegepast.
Met beide 625 0 aspecten is in de raming voor het krediet geen rekening gehouden. Daarnaast is in dit krediet nog geen rekening gehouden met de doorboeking van de interne uren. Omdat er componentenbenadering wordt toegepast op dit project, is dit krediet uitgesplitst in drie aparte kredieten. Deze investering is een samensmelting van meerdere investeringskrediet rondom de aanpak rioling in Zwartebroek. Dit zijn kredieten die al enkele jaren geleden zijn vastgesteld (GRP 2021 en eerder) waarbij het krediet in het verleden met een 2.035 0 onrechtmatige overschrijding van 206K is afgesloten. Door het boeken van laatste interne uren in 2024. het krediet heropend en deze onrechtmatigheid aan het licht gekomen. Deze willen we nu herstellen om te voldoen aan de rechtmatigheid.
1
Ringlaan LVO
2025
190
209
- 19
19
2
Ringlaan bermbeton
2025
235
265
- 30
30
3
Ringlaan Rehabilitatie rijbaan
2025
510
625
- 115
115
4
Integrale rioolvervanging Zwartebroek
2025
1.828
2.035
- 207
207
5
Calamiteit Nijkerkerweg ontvangstvoorziening
2025
150
102
48
175
325
223
Betreft een gevallen gat in transportleiding. Deze dient direct hersteld te worden. Omvang en kosten waren pas bekend na nader onderzoek ter plaatse en geschat op 175,000.
6
GRP22 -SSW Voorthuizen Maatregelen wateroverlast
2026
150
264
- 114
150
300
36
Betreft een deelprojejct waarbij de kosten onvoorzien hoger zijn uitgevallen dan begroot. De verhoging is opgenomen voor de huidige inschatting van de resterende werkzaamheden. Een deel van de grond uit de voormalige grondexploitatie van de Meerwaarde is eigendom van de gemeente gebleven. Daarom is deze grond van de grondexploitatie overgeboekt naar de investeringskredieten. Dit is in 2023 afgerond bij de afronding van de grondexploitatie, maar het krediet is niet bijgesteld naar de werkelijke waarde. Dit trachten we met deze bijstelling te bewerkstelligen. Eel deel van de grond uit de grondexploitatie 'Thorbeckelaan Zuid' is overgeboekt naar de MVA in 2023. Het saldo a 96.000 is nooit administatief verwerkt en zodoende is het krediet nooit afgesloten. Dit tracten we met deze bijstelling te doen. De interne uren op dit project zijn niet geraamd, en daarnaast hoog uitgevallen door de lange doorlooptijd van het project. bijstelling op het krediet is zodoende onvermijdelijk.
7
OHP2022 - Grondkosten De Meerwaarde
2025
688
833
- 145
145
833
-
8
Grond Thorbeckelaan Westelijke Rondweg
2025
-
96
- 96
96
96
-
9
Aanleg terrein Flying bikes
2025
699
496
203
68
767
271
10 MIP24 VK vervangen skatebaan Barnseweg
2025
45
45
47
92
92
11 Ren trouwzaal en ontvangstruimte gemeentehuis
2025
120
151
- 31
40
160
9
De kosten voor de renovatie zijn hoger uitgevallen. Bijstelling betreft de inschatting van de aanvullende kosten.
12 Peugeot Partner (6301)
2025
-
28
- 28
28
28
0
Opgevoerd in het MIP, aanschaf is eerder gebeurd wegens BPM regelgeving per 1 januari 2025. Zodoende was er op het moment van aanschaf geen krediet.
13 MIP26 Vervangen VW Tiguan 7092 BOA
2027
62
-
62
- 62
-
-
Deze investering is per abuis dubbel opgenomen in het MIP 2026 en komt zodoende te vervallen.
14 MIP25 Bedrijfsmiddelen I&A
2025
400
71
329
- 100
300
229
MIP beheerplan ICT hardware is nog in ontwikkeling en worden nu vooral de noodzakelijk zaken vervangen.
15 MIP24 Aanplant bomen zuidrand Veller
2025
94
39
55
36
130
91
5.171
5.215
- 43
993
6.165
Totaal bijstelling onderhanden werk
Het krediet is in MIP 2024 geraamd exclusief interne uren. Bijstelling betreft hercalculatie voor kosten ontwerp, voorbereiding en aanvullend onderzoek plus een raming van de interne uren.
Dit project staat in de startblokken voor de uitvoering maar heeft in de voorbereiding veel uren gekost aan participatie. De inschatting dat we in totaal ruim € 53.000 aan interne uren moeten berekenen in dit project. Dat is beduidend meer dan waar we rekening mee hebben gehouden. 950
24
Stand van zaken Budgetoverheveling 2024
In de Jaarverslaggeving 2024 (vastgesteld door de raad op 9 juli 2025) is een definitieve lijst opgenomen van de Budgetoverheveling 2024. Dit zijn resterende budgetten uit 2024 die opnieuw beschikbaar zijn gesteld voor uitvoering in 2025. In onderstaand overzicht is per budgetoverheveling aangegeven wat de verwachting is aan totale uitgaven in 2025 (prognose), wat vrij kan vallen en of het budget eerder werd overgeheveld. In totaal werd (definitief) € 2,53 miljoen overgeheveld vanuit 2024 naar 2025. Op 1 augustus 2025 is de verwachting dat € 1,81 miljoen hiervan wordt besteed in 2025 (prognose). Per onderwerp wordt de (verwachte) budgetonderschrijding toegelicht. Het resterende budget (€ 714.000) laten we niet vrijvallen, dit wordt grotendeels meegenomen in de voorstellen voor Budgetoverheveling 2025 (€ 684.000).
25
bedragen x € 1 Budgetoverhevelingen
Toelichting bij definitieve overheveling Jaarverslaggeving 2024
Overgeheveld bedrag
Prognose 2025
Eerder overgehev eld?
Bedrag vrijval
Toelichting budgetonderschrijding
1. Participatie en ondersteuning Stichting Connect
Sportparticipatie
Werkbudget Programma Bestaanszekerheid
Speaking Minds
Door personeelsuitval zijn een aantal taken in 2024 niet of slechts gedeeltelijk opgepakt. Het gaat hierbij met name om taken op het gebied van beweging. De belangrijkste taken gaan over het ondersteunen van de vrijwilligers van sportverenigingen en het bijdragen aan passend bewegen om de gezondheid en ontwikkeling van kinderen te bevorderen. Stichting Connect heeft op dit moment niet de reserves opgebouwd om vervangend personeel te kunnen betalen en het budget voor 2025 is ook niet ruim genoeg om het hieruit te dekken. Met het over te hevelen budget kunnen tijdelijke extra krachten door Stichting Connect worden verlengd om deze taken in 2025 (met als streefdoel schooljaar) alsnog te voeren. Door uitvaldit van medewerkers bij uit subsidiepartners, langlopende regionale inkooptrajecten bij zorgverzekeraars en uitgebreide participatietrajecten (inwoners, verenigingen en maatschappelijke organisaties) is een aantal projecten rondom sportparticipatie vertraagd. Het gaat om doorlopende projecten bij derden die niet met boekjaren werken maar bv. met een schooljaar of verenigingsjaar. Voor bijna alle projecten zijn de projectplannen inmiddels definitief, deze projecten zullen in 2025 worden uitgevoerd. Er is geen structureel budget hiervoor beschikbaar in 2025. Dit budget betreft het restant van het werkbudget 2024.
In december 2024 wordt het programmaplan "Programma bestaanszekerheid" aangeboden in de raad ter vaststelling. In de eerste fase van dit programma staan diverse inspanningen die vanuit het werkbudget voldaan dienen te worden. Een aantal inspanningen zijn recent gestart of starten op korte termijn (begin 2025). In 2025 is hier geen structureel budget voor beschikbaar. Bij de meicirculaire 2023 zijn incidentele middelen voor armoedebestrijding ontvangen; dit budget is eerder van 2023 naar 2024 overgeheveld. Het project Speaking Minds wat hieruit wordt gedekt, zal in maart 2025 starten bij het Aeres College. De opdracht hiervoor is reeds verstrekt. Speaking Minds is een project dat zich richt op het betrekken van praktisch opgeleide jongeren bij beleidsvraagstukken. In eerste instantie stond de uitvoering gepland voor het schooljaar 20232024, maar dat is 2024-2025 geworden, omdat het qua planning niet eerder mogelijk was om hiervoor een week beschikbaar te stellen.
Totaal 1. Participatie en ondersteuning
70.000
70.000
Ja
62.500
62.500
Nee
45.000
45.000
Nee
31.000
31.000
Ja
208.500
208.500
-
2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid Kosten woonrijp maken Harselaar-Centraal
Eind 2023 is grondexploitatie Harselaar-Centraal financieel afgesloten en is een resterend budget gereserveerd van €201.000 voor de resterende werkzaamheden voor het woonrijp maken van het plangebied. De uitvoering van deze werkzaamheden is beperkt in 2024 uitgevoerd en loopt door tot in 2025. De werkzaamheden die nog uitgevoerd moeten worden betreffen voornamelijk het aanschaffen van al het plantmateriaal (bomen, vaste planten, kruidenmengsels), het ontgraven van de gronden daarvoor en het inplanten van de materialen. Dit zal in 2025 uitgevoerd gaan worden bij de start van het nieuwe plantseizoen.
167.000
167.000
Ja
Onderzoek Reclamebelasting
Budget is bestemd voor onderzoek naar invoeren reclamebelasting op bedrijventerreinen. Onderzoek is later gestart dan gepland en nog niet afgerond dus ook nog benodigd in 2025. Dit vanwege vertraging door het bedrijfsleven. Zij trekken dit onderzoek en het lukte niet om tijdig een organisatie op poten te krijgen. Ze zijn inmiddels begonnen en zullen dit definitief afronden in 2025.
50.000
50.000
Nee
Vormgeven Dorpenbeleid
In de Tweede Tussenrapportage 2024 is aangegeven dat op dit moment afstemming plaats vindt binnen de gemeentelijke organisatie, met de dorpen en wijken en met de maatschappelijke partners die in de dorpen en wijken actief zijn. En dat deze afstemming meer tijd vraagt dan vooraf ingeschat en doorloopt in het begin van 2025. Naar verwachting vindt besluitvorming plaats in het eerste halfjaar van 2025, daarom wordt het resterende budget van €45.000 gevraagd over te hevelen. Deze planning past binnen de planning die met de provincie is afgesproken over de samenwerkingsaanpak. Budget Intensivering Lobby is in 2024 en 2025 (per jaar €100.000) incidenteel via beleidstoevoegingen in 2023 opgevoerd. Momenteel is van de €100.000 uit 2024 €65.000 over. Deels wordt dit nu al ingezet voor verlengde activiteiten voor het actualiseren en uitvoeren van ons nieuwe PA-beleid wordt ingericht en dossiers worden tijdelijk begeleid tot nieuwe collega is geworven. Dit loopt door tot het eerste halfjaar 2025.
45.000
45.000
Ja
65.000
65.000
Nee
327.000
327.000
40.000
40.000
Intensivering Lobby
Totaal 2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid
-
3. Woon- en leefomgeving Verduurzaming eigen vastgoed
Eind 2023 is €100.000 beschikbaar gesteld voor het onderzoeken van het verduurzamen van het eigen vastgoed 2e fase. In 2024 is een deel van het beschikbaar gestelde budget besteed aan het opstellen van het beleid voor de verduurzaming van het eigen vastgoed. Het restant van €40.000 wordt in 2025 ingezet voor onderzoeken en maatwerkadviezen.
Ja
26
Opstellen landschapsplan In 2024 heeft het college besloten tot het opstellen van een landschapsplan. Hiervoor na de zomer 2024 opdracht gegeven. De uitvoering loopt door tot zomer 2025. Van het beschikbaar gestelde budget (€85.000) wordt €20.000 uitgeput in 2024, het restbudget is benodigd in 2025.
65.000
65.000
Nee
Nakomende kosten uitvoer Voor de uitvoering van de Groene Slinger te Voorthuizen is in 2024 €84.000 beschikbaar gesteld. Groene Slinger Door middel van participatietrede 3 Voorthuizen meewerken/adviseren is het plan inmiddels verder uitgewerkt in samenwerking met Plaatselijk Belang Voorthuizen en Werkgroep Groen Voorthuizen. Een deel van de kosten is in 2024 besteed. De planvorming wordt in 2025 uitgevoerd.
55.000
55.000
Nee
Projectleider bomenplan
Het opstellen van het bomenplan loopt nog door in 2025. Hoewel budget oorspronkelijk beschikbaar was tot 2024 lopen de werkzaamheden in ieder geval door tot ver in 2025.
105.000
75.000
Nee
Digitaliseringstraject
In 2024 is gestart met de voorbereiding voor het digitaliseren van 120 meter fysiek archief. Dit archief bestaan uit sonderingen, sterkteberekeningen en constructieberekeningen. Burgers en bedrijven kunnen straks via de website van de gemeente digitaal berekeningen opvragen van bijvoorbeeld hun woning of bedrijfspand (=verbetering dienstverlening). Inmiddels loopt de meervoudig onderhandse aanbesteding. Gunning is in december 2024 (13 december 2024) waarbij een verplichting wordt aangegaan voor 2025. Oplevering uiterlijk juli 2025. In totaal gaat het om een overheveling van €245.000. Na digitalisering van de fysieke stukken kan nog besloten worden om de fysieke stukken te vernietigen wat een besparing oplevert in de beheerskosten en ruimte creëert voor opslag van andere collecties. Redenen voor vertraging van start aanbesteding waren m.n. het achterhalen van de hoeveelheid te digitaliseren Geplande activiteit is gestart in 2024 en loopt in verband met de uitgebreide participatie uit naar 2025. Mogelijke bezwaren en uitgebreide samenwerking met de buurt en de woningstichting hebben geleid tot onvoorziene vertraging. In vervolg op het onderzoek Energievisie Harselaar Zuid 1b, 2 is een onderzoek naar zgn. digital twin nodig. Dit vervolg was onvoorzien bij de start van het onderzoek, maar is noodzakelijk om ruimte te bieden aan innovatieve oplossing uitbreiding Harselaar i.v.m.
netcongestie. Met de aangenomen motie (24-99) heeft de raad hier expliciet aandacht en inzet gevraagd voor de problematiek rond netcongestie en het onderzoeken en toepassen van innovatieve oplossingen.
245.000
245.000
Nee
69.350
69.350
Nee
50.000
50.000
Nee
Integraal huisvestingsplan Eenmalig een bedrag van €100.000 geraamd. Dit plan sport omvat zowel alle binnen- als buitensportaccommodaties. Om redenen van niet tijdig kunnen vinden van capaciteit en projectleider is de opdrachtverstrekking vertraagd en staat de start nu voor Q1 2025 gepland.
100.000
20.000
Nee
Voorbereidingskosten nieuwe accommodatie Veluwse Boys
In verband met de benodigde vooronderzoeken voor de nieuwe locatie en de landschappelijke en stedenbouwkundige inpassing kost het opstellen van een definitief plan meer tijd dan aanvankelijk verwacht. In het MIP 2024 en 2025 is al rekening gehouden met de uiteindelijke investering.
40.000
10.000
Nee
Omgevingsvisie Barneveld 2040
Door de noodzakelijke verdieping van het Voorkeurscenario (t.a.v. landelijk gebied) is de planning aangepast. De projectleider is gestart en de Omgevingsvisie wordt volgens de huidige planning vastgesteld rond de zomer van 2025. De voorbereiding en levering van een aantal producten (o.a. ontwerpOmgevingsvisie, advies commissie mer) schuift door naar 2025.
105.000
105.000
Ja
Subsidie flying bikes
Op basis van de gemaakte afspraken voor de verplaatsing van flying bikes wordt gefaseerd, op basis van de voortgang, de toegekende subsidie uitgekeerd. Het over te hevelen resterende deel van de subsidie zal naar verwachting in 2025 worden uitgekeerd. Dit is in lijn met de 'stand van zaken budgetoverheveling 2023' zoals weergegeven in de Tweede Tussenrapportage 2024.
439.250
-
Ja
1.313.600
734.350
Bomen Goudenstein
Innovatie netcongestie Harselaar 1b2
Totaal 3. Woon- en leefomgeving
De budgetoverheveling was bestemd voor de afronding van het beleidsplan en het opstellen van een beheerplan. De afronding van het beleidsplan valt in 2025. De afronding van het beheerplan staat gepland voor Q1 2026 en de kosten voor 2026 worden in 2026 verantwoord.
Het opstellen van een IHP sport volgt op de uitkomsten van het vastgoedbeleid (Grip op Vastgoed). De vaststelling hiervan staat gepland voor Q2 2026. Vervolgens kan (verdere) uitvoering worden gegeven aan het IHP sport. Het resterende budget (€ 80.000) is daarom opgenomen als voorstel voor Budgetoverheveling De voorbereiding van de nieuwe accommodatie kost meer doorlooptijd dan voorzien. In verband met het doorlopen van de uitvoering in 2026 is in de Budgetoverheveling 2025 het resterende budget van € 30.000 opgenomen.
In 2025 wordt geen uitbetaling verwacht van de reeds toegezegde bijdrage aan Flying Bikes en mtb Tour de Force. I.v.m. de aangegane subsidie verplichting wordt dit bedrag doorgeschoven naar 2026 middels een voorstel voor Budgetoverheveling 2025.
-
4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen Strategisch Vastgoedbeleid
In 2024 is door een extern bureau gestart met het formuleren van een projectopdracht en plan van aanpak voor het strategisch vastgoedbeleid. Deze wordt in Q1 2025 afgerond waarna in 2025 wordt gestart met het opstellen van het inhoudelijke vastgoedbeleid. Dit wordt in 2025 afgerond.
50.000
10.000
Vervanging P&C tooling
Betreft aanbesteding en implementatie van de P&C tooling. In 2024 is €120.000 beschikbaar gesteld, echter is er door onder andere verloop van betrokken medewerkers en de complexiteit van de technische inrichting niet de gewenste voortgang geboekt. Urgentie is er omdat er eind 2025 geen ondersteuning meer is voor de huidige P&C tooling.
80.000
80.000
Het opstellen van het strategisch vastgoedbeleid (Grip op Vastgoed) vraagt meer doorlooptijd dan voorzien. De vaststelling wordt verwacht in Q2 2026. Om deze reden wordt een deel van het budget ad € 40.000 doorgeschoven naar 2026 middels een voorstel voor Budgetoverheveling 2025.
27
Projecten programma Dienstverlening
Programma dienstverlening is een meerjarig programma en heeft meerdere deelprojecten die over verschillende jaren heen lopen. De budgetoverheveling is dus niet het gevolg van vertraging maar van fasering en opbouw van het programma. Om lopende projecten af te maken zijn de volgende bedragen nodig die onderdeel uit maken van het totaal bedrag €280.000
193.000
158.000
ja
ja
-Het is de bedoeling om serviceformules dienstverlening Omgevingswet te implementeren €30.000. -Het voorstel is het benodigde budget van €30.000 m.b.t. landelijke ontwikkeling van een chatbot over te hevelen. -Voor de inzet van een externe communicatieadviseur is het voorstel €40.000 over te hevelen. -in 2025 doorontwikkelen op basis van landelijke ontwikkelingen MijnServices €50.000. -het toekomstig bredere gebruik van de Berichtenbox en de komende aanbesteding van de belastingapplicatie €50.000. -adoptie en borging van zaakgericht €80.000. Barneveld Groeit
Het projectbudget is al eerder overgeheveld maar komt nu in de eindfase. Programma komt in 2024 tot een overdracht van programma-inspanningen naar de lijnorganisatie, echter aantal inspanningen vraagt in 2025 (waaronder een portfoliomanager inhuren) nog aandacht in borging en doorontwikkeling in de (lijn)organisatie (organisatieontwikkeling is immers ook een continu proces). Daarnaast vindt begin 2025 nog evaluatie en verantwoording van het programma plaats.
294.000
294.000
Implementatie wet open overheid
De Wet open overheid verplicht overheden documenten en informatie actief openbaar te maken naast de openbaarmaking van informatie op verzoek van een inwoner of ondernemer. In 2024 heeft de gemeente Barneveld 4 categorieën actieve openbaarmaking geïmplementeerd (van de uiteindelijk 11 categorieën). Landelijk heeft de vaststelling van de volgende verplichte categorieën vertraging opgelopen. Dat betekent dat geplande werkzaamheden in 2024 pas in 2025 opgepakt kunnen worden naast de reeds geplande activiteiten voor 2025. Dat vraagt een langere en grotere inzet van de externe projectleider en communicatieadviseur. Naast de volgende categorieën van actieve openbaarmaking gaat het om de doorontwikkeling van het publicatieplatform en het inbedden in de organisatie van een werkwijze die anonimiseren en openbaarmaking van documenten zo soepel mogelijk laat verlopen.
60.000
-
677.000
542.000
2.526.100
1.811.850
Totaal 4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen Totaal budgetoverhevelingen
-
ja
De ontwikkelingen Robuuste frontoffice zijn in 2025 deels opgepakt. Het resterende deel kan door werkdruk bij diverse teams pas in 2026 opgepakt worden. Om toch op termijn de ombuiging Robuuste frontoffice te realiseren is een werkbudget van € 15.000 nodig. In 2024 is een eerste klanttevredenheidsmeting utigevoerd. Het voorstel is om in 2026 een nieuwe meting uit te voeren nadat we de verbeteringen hebben doorgevoerd vanuit een traject dat in september (€ 20.000).
De landelijke uitrol van de volgende informatiecategorieën actieve openbaarmaking is uitgesteld tot in 2026. We nemen dit mee als voorstel voor de Budgetoverheveling 2025.
28
Budgetoverheveling 2025
Met de Budgetoverheveling 2025 stellen we voor om resterende budgetten over te hevelen van 2025 naar 2026 met als doel het alsnog uitvoeren van activiteiten die niet in 2025 zijn afgerond. De voorstellen voor budgetoverheveling zijn per voorstel toegelicht in de Bijlage 1 - Voorstellen Budgetoverheveling 2025 en zijn getoetst aan het voldoen aan de spelregels zoals hieronder weergegeven. Het autoriseren van de voorstellen voor budgetoverheveling is onderdeel van het budgetrecht van de gemeenteraad. Het totaalsaldo van de voorstellen is € 2,97 miljoen euro. Het totaalsaldo voor categorie A (incidentele exploitatie overheveling) is € 1,47 miljoen euro, zoals ook weergegeven in de tabellen hieronder. De bedragen voor de voorstellen voor Budgetoverheveling 2025 zijn in deze rapportage als voordeel op het beleidsproduct voor 2025 opgenomen, zie ook de toelichtingen per beleidsproduct. Er zijn immers minder lasten in 2025. Inclusief de mutatie in de reserve (storting) is dit een budgetneutrale mutatie. We storten het totaalsaldo voor de Budgetoverheveling 2025 en onttrekken dit in 2026 via de nieuw in te stellen reserve Budgetoverheveling. Dit is met uitzondering van het voorstel voor budgetoverheveling voor de tijdelijke milieustraat (€ 120.000) omdat dit in 2025 en 2026 wordt verrekend met de voorziening afvalstoffenheffing, conform BBV voorschriften.
Voor Waardevol landelijk gebied wordt daarnaast niet overgeheveld naar 2026, maar naar 2027, 2028 en 2029. De onttrekking uit de reserve Budgetoverheveling wordt daarom in deze jaren opgenomen en niet in 2026. Dit is voor 2027: € 358.000, 2028: € 133.000 en 2029: € 100.000.
Spelregels Budgetoverheveling 2025
De overhevelingen zijn in drie categorieën opgedeeld: • Categorie A: incidentele exploitatie overhevelingen • Categorie B: meerjarige exploitatie overhevelingen • Categorie C: overhevelingen als gevolg van een september- of decembercirculaire Onder categorie A vallen budgetten waarvan vooraf is ingeschat dat deze in een enkel jaar lopen en waarbij de uitvoering niet (geheel) in 2025 heeft plaatsgevonden. Onder categorie B vallen de budgetten waarbij op het moment van vaststelling al een meerjarig karakter aanwezig was. Vanwege de gehanteerde begrotingsmethodiek is er nu een technische budgetoverheveling gewenst naar het volgende jaar. In categorie C vallen de incidentele budgetten die beschikbaar zijn gesteld via de september- of decembercirculaire. De september- en decembercirculaire 2025 zijn nog niet beschikbaar tijdens het opstellen van de Tweede Tussenrapportage 2025. Eventuele voorstellen voor budgetoverheveling naar aanleiding van deze circulaires worden daarom aan de raad voorgelegd via de Jaarverslaggeving 2025. In het kader van realistisch begroten, is het uitgangspunt bij budgetoverhevelingen ‘nee-tenzij’. Dit betekent dat er in principe niet overgeheveld mag worden, tenzij een voorstel voor budgetoverheveling voldoet aan de spelregels. De voorstellen voor budgetoverheveling zijn getoetst aan de volgende spelregels.
a. De geplande activiteit heeft in 2025 niet of niet volledig plaatsgevonden. b. Deze vertraging is onvoorzien. c. Er is in 2026 binnen het beleidsproduct geen budgettaire ruimte om de verplaatste activiteit mee te dekken. d. Er is resterend budget (er is een positief saldo) aanwezig voor het beleidsproduct in 2025. Dit wordt (ook) getoetst bij de Jaarverslaggeving 2025. e. Het is realistisch dat de activiteit wel uitgevoerd gaat worden in 2026. f. Als het budget al eerder is overgeheveld moet dit worden vermeld en onderbouwd. • Voor incidentele exploitatiebudgetten (Categorie A en C) geldt een minimum bedrag van € 50.000.
29
Saldo Budgetoverheveling 2025
Er is geïnventariseerd welke resterende budgetten vanuit 2025 nodig zijn voor het alsnog uitvoeren van activiteiten in 2026. Het totaalsaldo van de voorstellen voor voorlopige Budgetoverheveling 2025 is € 2,97 miljoen. De hoogte van het totaalsaldo is iets hoger dan die van de (definitieve) Budgetoverheveling 2024, dit was € 2,53 miljoen. De voorstellen in categorie B hebben betrekking op meerjarige projecten/programma’s, waarbij op het moment van beschikbaar stellen van het budget al duidelijk was dat dit deels in volgende jaren wordt benut. Dit betreft daarom technische budgetoverhevelingen. Omdat de voorstellen in categorie A wel beïnvloedbaar zijn kijken we met extra aandacht naar het totaalsaldo van deze categorie. Ook dit totaalsaldo van € 1,47 miljoen is iets hoger dan die van van de (definitieve) Budgetoverheveling 2024, dit was € 1,23 miljoen. Realistisch plannen en het (kritisch) afwegen en toetsen van de voorstellen voor budgetoverheveling aan de spelregels blijft onze aandacht houden. Een toelichting per voorstel is terug te vinden in Bijlage 1 - Voorstellen Budgetoverheveling 2025. Het is ook een aandachtspunt dat een gedeelte van de voorstellen voor Budgetoverheveling 2025 voortkomen uit resterende budgetten vanuit de Budgetoverheveling 2024 (€ 684.000). Zie hiervoor ook de toelichting op de stand van zaken Budgetoverheveling 2024.
Voor één voorstel (voorbereidingskosten Veluwse Boys) geldt dat deze niet voldoet aan de spelregel dat er minstens € 50.000 aan resterend budget aanwezig moet zijn om in aanmerking te komen voor overheveling. De doorgang van deze activiteit vinden wij belangrijk. Omdat er in 2026 geen (budgettaire) ruimte is binnen het betreffende beleidsproduct kiezen we er daarom voor om deze toch mee te nemen als voorstel voor Budgetoverheveling 2025. Het saldo voor Budgetoverheveling 2025 wordt definitief vastgesteld in de Jaarverslaggeving 2025 na afsluiting van het boekjaar. Dan wordt definitief vastgesteld wat de hoogte van de resterende budgetten in 2025 zijn. Het totaalsaldo van de definitieve Budgetoverheveling 2024 viel iets lager uit dan die van de voorlopige Budgetoverheveling 2024. Afhankelijk van de inhoud van de September- en Decembercirculaire 2025 kunnen er via de Jaarverslaggeving 2025 nog voorstellen in categorie C worden voorgelegd aan de raad. Dit zou betrekking hebben op middelen vanuit het Rijk voor 2025 die pas in een zeer laat stadium (september of december) beschikbaar worden gesteld aan gemeenten. De September- en Decembercirculaire 2024 gaven geen aanleiding om extra voorstellen in categorie C voor te leggen aan de raad via de Jaarverslaggeving 2024. Categorie 2024 2025 Categorie A: incidentele exploitatie overheveling
Categorie B: meerjarige exploitatie overheveling
Categorie C: september- en decembercirculaire
Totaal
€ 1.232.000
€ 1.474.000
€ 1.231.000
€ 1.496.000
€-
€-
€ 2.526.000
€ 2.970.000
Tabel Budgetoverheveling 2025: saldo voorstellen per categorie (afgerond op duizendtallen) Categorie A - per programma
2024
2025
1. Participatie en ondersteuning
€ 178.000
€ 255.000
2. Bedrijvigheid en bereikbaarheid
€ 217.000
€ 75.000
3. Woon- en leefomgeving
€ 769.000
€ 894.000
4. Bestuur en interne dienstverlening
€ 130.000
€ 250.000
€ 1.294.000
€ 1.474.000
Totaal
Tabel Budgetoverheveling 2025 - Categorie A: saldo voorstellen per programma (afgerond op duizendtallen)
30
Bijlage 1 - Voorstellen Budgetoverheveling 2025 Categorie A: incidentele exploitatie overheveling
Programma
Onderwerp
Toelichting
Met het raadsbesluit 3787 is het programma Bestaanszekerheid vastgesteld; inclusief financiële middelen. Omdat het tijd kost de geplande acties in gang te zetten, is de verwachting dat niet het volledige budget in 2025 besteed zal worden. In 2024 is via een beleidstoevoeging € 100.000 gereserveerd voor de snelwegaansluiting 2. Bedrijvigheid en PL snelwegaansluiting Barneveld Noord. Dit najaar zal worden gestart met dit project. De kosten lopen door tot in bereikbaarheid Barneveld Noord 2026. 3. Woon- en Met de kadernota 2025 is incidenteel € 150.000 toegevoegd aan het beschikbare budget Participatie omgevingswet leefomgeving voor participatiebeleid. Eerder werd € 100.000 overgeheveld vanuit 2024 naar 2025 voor het opstellen van een 3. Woon- en Integraal huisvestingsplan integraal huisvestingsplan sport. De start hiervan volgt op de uitkomsten van het leefomgeving sport vastgoedbeleid 'Grip op vastgoed'. De daadwerkelijke opstelling van het IHP sport schuift daarom grotendeels door naar 2026. Met het collegebesluit 3990 is de Uitvoeringsagenda Integrale Cultuurvisie vastgesteld; inclusief financiële middelen. Omdat het tijd kost de geplande acties in gang te zetten en er te weinig beleidscapaciteit blijkt te zijn, is de verwachting dat niet het volledige budget in 3. Woon- en Integrale cultuurvisie 2025 besteed zal worden.
In 2026 willen we de overheveling inzetten voor tijdelijke leefomgeving beleidscapaciteit op inspanningen in de vastgestelde Uitvoeringsagenda, zoals beleidsontwikkeling kunst en cultuur in de openbare ruimte en de maatschappelijke bijdrage van cultuur. In 2024 is via een budgetoverheveling naar 2025 € 439.250 doorgeschoven naar 2025 t.b.v. Bijdrage nieuwe de toegekende bijdrage aan Flying Bikes en Tour de force. De uitbetaling van dit bedrag 3. Woon- en huisvesting flying bikes en vindt plaats obv de voortgang en liquiditeitsaanvragen van de beide verenigingen die leefomgeving MTB Tour de force verantwoordelijk zijn voor de realisatie van de nieuwe locaties. In 2025 worden geen bedragen betaald, zodat de besteding van deze toegekende bijdrage doorschuift naar 2026. Dit budget werd In 2024 is via een budgetoverheveling naar 2025 incidenteel € 40.000 Voorbereidingskosten beschikbaar gekomen voor de voorbereidingskosten voor de nieuwe accommodatie Veluwe 3. Woon- en nieuwe accommodatie Boys. dit bedrag is benodigd voor vooronderzoeken voor de nieuwe locatie en de leefomgeving Veluwse Boys landschappelijke en stedenbouwkundige inpassing. Dit traject duurt langer dan aanvankelijk verwacht, zodat de uitvoering doorschuift naar 2026. 3.
Woon- en Realisatie tijdelijke In de programmabegroting 2025 is 120.000 toegevoegd voor de tijdelijke voorzieningen op leefomgeving milieustraat de locatie Otelaar t.b.v. de realisatie van een nieuwe milieustraat (raadsbesluit 3688). Als onderdeel van het totale I-portfolio was in 2025 de daadwerkelijke implementatie voorzien van twee projecten. Voor deze beide projecten zijn de voorbereidende activiteiten 4. Samenwerken, (specificeren, aanbesteden & gunnen) echter nog niet afgerond. De daadwerkelijke dienstverlenen en I-Portfolio implementaties verschuiven daardoor naar 2026. Schatting van die kosten bedraagt in totaal besturen 200.000. NB: Streven is om te komen tot een langjarig gemiddelde voor het Iportfoliobudget. Waarbij in het I-portfolioproces gekozen en gestuurd wordt op wat er in een Jaarschijf gebeurt. En afwijkingen naar boven en naar beneden eigen zijn aan het proces. Voor het opstellen van het beleidskader vastgoed is in 2024 incidenteel een bedrag van € 50.000 doorgeschoven naar 2025. De bestuursopdracht is inmiddels door het college 4. Samenwerken, vastgesteld en de uitvoering is gestart. Conform de huidige planning wordt het beleidskader dienstverlenen en Strategisch vastgoedbeleid in het tweede kwartaal van 2026 vastgesteld. Om dit proces te kunnen afronden, wordt besturen voorgesteld om € 40.000 over te hevelen naar 2026.
Aanvullend wordt een bedrag van € 10.000 overgeheveld voor het opstellen van een IHP dorpshuizen. Ook dit traject kan starten zodra het beleidskader vastgoed in 2026 is vastgesteld. Totaal 1. Participatie en Bestaanszekerheid ondersteuning
Bedrag in euro's 255.000
75.000 150.000
80.000
75.000
439.000
30.000
120.000
200.000
50.000
1.474.000
Categorie B: meerjarige exploitatie overheveling
Programma
3. Woon- en leefomgeving
3. Woon- en leefomgeving
3. Woon- en leefomgeving
Onderwerp
Toelichting Bedrag in euro's Met de Kadernota 2024 heeft de raad middelen beschikbaar gesteld in de jaren 2024 t/m 2026 voor de uitvoering van het programma Waardevol Landelijk Gebied. De programmavoorbereiding heeft in maart 2025 geleid tot de vaststelling door de raad van het programmaplan Waardevol Landelijk Gebied (WLG). Momenteel worden in het programmaplan concrete maatregelen en activiteiten uitgewerkt. Voor de uitvoering van het Waardevol landelijk gebied 591.000 programmaplan wordt uitgegaan van een een uitvoeringsperiode tot en met 2029. Per jaar zal een jaarplan worden opgesteld. In Q4 2025 zal het jaarplan 2026 worden vastgesteld door het college, de raad zal hier over worden geinformeerd. Omdat de programmauitvoering doorloopt tot en met 2029, wordt het beschikbare budget herschikt over deze periode. 2027: 358.000, 2028: 133.000, 2029: 100.000. Met de meicirculaire 2025 zijn extra middelen (€ 155.000) ontvangen voor de uitvoering van de omgevingswet en-visie. Deze middelen worden toegevoegd aan het budget 2025 voor het uitwerken en opstellen van omgevingsplannen. Plan van aanpak Omdat extra budget niet in 2025 zal worden ingezet, wordt dit doorgeschoven naar 2028 ter 155.000 omgevingsplannen dekking van het plan van aanpak omgevingsplannen (college besluit 3885, maart 2025).
Het PvA omgevingsplannen kent een looptijd tot eind 2030, en voorzag vooralsnog in een dekking tot eind 2027. Met de meicirculaire 2025 zijn extra middelen (€ 155.000) ontvangen voor de uitvoering van Vervolg uitvoering de omgevingswet en -visie. De verwachting is dat € 30.000 in 2025 wordt benut, de 125.000 omgevingsvisie resterende middelen zijn nog nodig om bestaand beleid te actualiseren of nieuw beleid uit te werken op grond van de ambities uit de omgevingsvisie in 2026.
31
3. Woon- en leefomgeving
4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen
4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen
4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen
4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen
Totaal
Ten behoeve van de implementatie van de Zorgplichtwet t.a.v. de bibliotheekvoorziening ontvangen we in 2025 en 2026 € 185.000 via een decentralisatie-uitkering (vanaf 2027 worden deze middelen waarschijnlijk structureel). In 2025 zijn we een traject gestart om te komen tot het verplicht meerjarenplan en daarbij een aantal (financiële) scenario’s te Voorbereiding zorgplicht ontwikkelen die naar verwachting begin 2026 aan de raad voorgelegd kunnen worden. openbare bibliotheken Omdat we nog bezig zijn met planvorming zal niet het volledige budget in 2025 worden besteed. De middelen die in 2026 beschikbaar zijn zullen ingezet worden voor de door de raad gekozen scenario’s. Echter worden er incidentele kosten verwacht voor het opstarten en de implementatie van de gekozen scenario’s. Met het over te hevelen budget kunnen deze opstartkosten gedekt worden. Voor de kadernota van 2025 is een beleidstoevoeging voor de inzet van trainees meegenomen. Het betreft incidenteel budget voor de duur van 2 jaar. Gelet op de relatief Trainees Foodvalley late start van de trainees (september 2025) is een groot deel van het budget 2025 niet opgemaakt en zal dit moeten worden meegenomen naar 2026. Budgetperiode en aannemen van "schoolverlaters" loopt niet synchroon .
Dit betreft middelen die beschikbaar waren voor de archivering van fysieke archieven na de verbouwingen van de Werf en het Gemeentehuis. Fysieke achterstanden n.a.v. archiefactie januari 2025 zijn nog niet verwerkt omdat we prioriteit moesten geven aan andere Digitaliseringstraject projecten. We combineren deze actie met de actie voor 2026 om de gehele archivering van alle archiefbescheiden eenmalig neer te zetten. We gaan er hierbij vanuit dat de verbouwing van de Werf en het Gemeentehuis in 2026 gestalte krijgen anders schuift het bedrag door naar 2027. De Wet open overheid verplicht overheden documenten/informatie actief openbaar te maken naast de openbaarmaking van informatie op verzoek van een inwoner of ondernemer. De landelijke uitrol van de volgende informatiecategorieën actieve openbaarmaking is uitgesteld tot in 2026. Gemeente Barneveld houdt weliswaar vast aan Implementatie Wet Open de oorspronkelijke planning, maar de landelijke vertraging vraagt in 2026 wel extra inzet om Overheid te kunnen voldoen aan de wettelijke verplichting. Zo dienen voor het eerst in 2026 gemeentelijke adviezen en adviezen van enkele commissies conform landelijke standaard gepubliceerd te worden. De voorbereidingen hiervoor worden in 2025 opgepakt. Voorstel is om voor het extra werk in 2026 de uit het gemeentefonds deels incidentele Woo-gelden over te hevelen naar 2026.
In 2025 zijn de inspanningen Robuuste frontoffce en Klanttevredenheidsmeting gepland. Voorstel is om budget over te hevelen naar 2026 zodat deze projecten dan uitgevoerd kunnen worden. De ontwikkelingen Robuuste frontoffice zijn in 2025 deels Robuuste frontoffice en opgepakt. Het resterende deel kan door werkdruk bij diverse teams pas in 2026 opgepakt klanttevredenheidsmeting worden. Om toch op termijn de ombuiging Robuuste frontoffice te realiseren is een werkbudget van € 15.000 in 2026 nodig. In 2024 is een eerste klanttevredenheidsmeting uitgevoerd. Het voorstel is daarnaast om de klanttevredenheidsmeting in 2026 uit te voeren (€ 20.000,-) nadat verbeteringen zijn doorgevoerd.
100.000
130.000
300.000
60.000
35.000
1.496.000
32
Bijlage 2 - Instellen en opheffen reserves Instellen reserve
Naam Programma en Beleidsproduct Type
Doel
Datum instellingsbesluit Bevoegdheid onttrekkingen gedelegeerd aan college Omvang ondergrens en bovengrens Maximale looptijd
Voeding
Aanwending
Overige opmerkingen
Reserve Budgetoverheveling Programma- en Beleidsproduct overstijgend Bestemmingsreserve met een bestedingsfunctie Van budgetoverheveling is sprake als activiteiten niet in het lopende jaar worden uitgevoerd en de wens bestaat om dit (alsnog) uit te voeren in het volgende jaar. In de reserve Budgetoverheveling worden deze resterende budgetten gestort waarvan de raad heeft besloten dat deze overgeheveld dienen te worden naar het volgende jaar. 12 november 2025 Nee Er is geen vaste ondergrens of bovengrens van toepassing. De bovengrens is gelijk aan de hoogte van de budgetoverheveling die jaarlijks wordt vastgesteld. Onbepaalde tijd Het totale saldo van de (vastgestelde) voorstellen voor budgetoverheveling wordt gestort in de reserve Budgetoverheveling. De voorstellen voor budgetoverheveling worden vastgesteld door de raad. Het overhevelen van voorlopige resterende budgetten wordt (bijvoorbeeld) vastgesteld als onderdeel van de tweede tussenrapportage. Het overhevelen van (definitieve) resterende budgetten wordt vastgesteld als onderdeel van de jaarverslaggeving. Het totale saldo van de (vastgestelde) voorstellen voor budgetoverheveling wordt in een later jaar onttrokken uit de reserve Budgetoverheveling. De voorstellen voor budgetoverheveling worden vastgesteld door de raad.
Het overhevelen van voorlopige resterende budgetten wordt (bijvoorbeeld) vastgesteld als onderdeel van de tweede tussenrapportage. Het overhevelen van (definitieve) resterende budgetten wordt vastgesteld als onderdeel van de jaarverslaggeving. Door een reserve Budgetoverheveling in te stellen verloopt de budgetoverheveling niet meer via de algemene reserve. Hierdoor ontstaat een minder "vertekend" inzicht in de stand van de algemene reserve en het rekeningresultaat.
Opheffen reserves
Drie reserves worden opgeheven in 2025. Conformraadsbesluit 4058, inzake de geactualiseerde Nota Reserves en voorzieningen, zijn de resterende saldo's van deze reserves reeds vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve. Deze reserves zijn geen onderdeel meer van de Programmabegroting 2026 omdat deze betrekking heeft op 2026 (en verder). Omdat de Jaarverslaggeving 2025 betrekking heeft op 2025 zal in dit document nog wel worden gerapporteerd over deze reserves. Het betreft de volgende reserves: - reserve Bovenformatieven - reserve Co-financiering FoodValley - reserve Stamkapitaal
33