Oplegmemo maandrapportage oktober

Memo

Datum: 16 november 2021 Onderwerp:

Ter attentie van:

Afzender:

Oplegmemo Maandrapportage oktober –budgetbijstellingen en jaarresultaat Gemeenteraad College van B&W Voor u ligt de maandrapportage van oktober. In deze rapportage wordt vooruitlopend op de jaarrekening 2021 een integrale prognose gegeven op het jaareinderesultaat gebaseerd op de informatie t/m oktober. Per afdeling is een collegevoorstel met budgetafwijkingen opgesteld. De hierin vermeldde budgetbijstellingen zijn opgenomen in de maandrapportage op beleidsproductniveau. In deze memo wordt het overall beeld van alle bijstellingen gegeven en op hoofdlijnen toegelicht. Voor verdere details verwijzen we u naar het betreffende collegevoorstel (rubriek ingekomen en uitgaande stukken). Eindejaarsprognose Zoals aangegeven zijn in de verschillende collegevoorstellen de relevante afwijkingen op het niveau van beleidsproduct toegelicht. Hierin is rekening gehouden met de bezuinigingsmaatregelen voor 2021. Daarnaast is de Coronamonitor bijgewerkt. Op basis hiervan is de verwachting dat het jaarresultaat ten opzichte van de maandrapportage van september met ruim € 730.000 positief wordt bijgesteld. Dit is exclusief de winstnemingen op de grondexploitatie. Die wordt bij de actualisatie van de MPG in de jaarrekening 2021 verwerkt.

In grote lijnen zijn de afwijkingen als volgt: - Extra inkomsten € 5,3 miljoen algemene uitkering mei- en septembercirculaire; - € 4,6 miljoen hogere lasten Wmo, Voogdij18+ en ambulante begeleiding jeugd. Voor de Voogdij 18+ is 1,1 mln dekking beschikbaar binnen de hogere inkomsten uit de algemene uitkering; - Nadeel € 2,4 miljoen Vennootschapsbelasting (voorlopige aanslagen 20182021); - € 6,9 ton extra opbrengsten door hogere opbrengsten leges WABO en bestemmingsplannen en verkoop snippergroen; - € 1,3 miljoen lagere kapitaallasten; - € 2,3 ton extra lasten met betrekking tot Corona. Hieronder worden de bijstellingen op programmaniveau kort toegelicht.

Programma 1 Huidige begroting Financieel

Voorstel begroting

Primitief

Bijgesteld t/m vorige rapportage

Mutaties incidenteel

Bijgesteld na Mutaties voorgestelde structureel mutaties

1.1 Zelfredzame inwoners 111 Lokaal onderwijsbeleid 112 Reïntegratie 113 Maatschappelijke zorg

- 9.615 - 2.654 - 1.548 - 5.413

- 9.900 - 2.689 - 1.548 - 5.663

505 183 304 18

-

- 9.395 - 2.506 - 1.244 - 5.645

1.2 Sociale en vitale samenleving 121 Sportstimulering 122 Sociaal-cultureel werk 123 Volksgezondheid en preventie

- 6.316 - 132 - 1.477 - 4.708

- 7.371 - 224 - 1.968 - 5.179

90 90

-

- 7.281 - 224 - 1.968 - 5.089

1.3 Gemeentelijk vangnet 131 Inkomensvoorziening 132 Voorzieningen inwoners met beperking

- 35.200 - 3.086 - 32.114

- 35.164 - 3.086 - 32.078

- 5.226 - 613 - 4.613

-

- 40.390 - 3.699 - 36.691

Totaal

- 51.131

- 52.436

- 4.631

-

- 57.067

Op programma 1 zijn de grootste afwijkingen: - Lagere lasten re-integratie (€ 304.000), mede veroorzaakt doordat er door de coronamaatregelen minder re-integratie instrumenten zijn ingezet dan verwacht; - Lagere baten bijstand (BUIG) (€ 613.000). De middelen die de overheid voor bijstandsverlening beschikbaar stelt worden landelijk vastgesteld (macrobudget). Voor 2021 was het budget voorlopig bepaald op € 7,9 miljoen. Dit was hoger dan 2020, omdat gerekend werd met een forse toestroom van bijstandsdossiers als gevolg van Corona. Deze verhoging bleef uit, waardoor het budget naar beneden is bijgesteld tot zo’n € 7,3 miljoen; - Hogere lasten voorzieningen inwoners met beperking (€ 4,6 miljoen): o Lagere vergoedingen voor ondersteuning in het kader van de Wmo (€ 700.000) en lagere lasten PGB (€ 284.000); o Hogere lasten Jeugdzorg in natura door na-facturatie eerdere jaren (€ 924.000); o Extra uitgaven in verband met voogdij (€ 1,1 miljoen). Hiervoor worden we gecompenseerd door het Rijk in de algemene uitkering (zie programma 4); o De uitgaven voor de in 2021 geleverde zorg stijgen sneller dan begroot (€ 3,7 miljoen). Programma 2 Huidige begroting Financieel

Voorstel begroting

Primitief

Bijgesteld t/m vorige rapportage

- 1.059 - 1.059

- 1.234 - 1.234

-

-

- 1.234 - 1.234

- 105 - 105 -

- 105 - 105 -

-

-

- 105 - 105 -

2.3 Bereikbaarheid 231 Verkeer 232 Parkeren

- 3.144 - 3.465 321

- 3.144 - 3.465 321

35 35

-

- 3.109 - 3.430 321

Totaal

- 4.307

- 4.482

35

-

- 4.447

2.1 Aantrekkelijk ondernemingsklimaat 211 Promotie economie 2.2 Uitbreidings- en vestigingsmogelijkheden 221 Economisch structuurbeleid 222 Grondexploitatie bedrijventerreinen

Mutaties incidenteel

Bijgesteld na Mutaties voorgestelde structureel mutaties

-

2

-

-

Op beleidsproduct 222 vindt een neutrale wijziging plaats. Er zijn exploitatiebijdragen ontvangen voor een bedrag van € 1.424.000 die worden gestort in de Reserve Bovenwijkse voorzieningen conform de door de raad vastgestelde nota reserves en voorzieningen. Vanuit rechtmatigheid wordt de raad gevraagd met deze storting in te stemmen; Het voordeel binnen het beleidsproduct verkeer ontstaat als gevolg van de invoering van het maatregelenpakket GVVP (€ 35.000).

Programma 3 Huidige begroting Financieel

Voorstel begroting

Primitief

Bijgesteld t/m vorige rapportage

- 298 - 298 -

- 523 - 523 -

-

-

- 523 - 523

3.2 Aantrekkelijke leefomgeving 321 Veiligheid 322 Groen 323 Begraven 324 Afvalinzameling en -verwerking 325 Riolering & water 326 Milieu & ruimtelijke ordening 327 Wegen 328 Reiniging en vuilbeheersing

- 18.800 - 5.166 - 3.394 15 1.637 1.290 - 5.337 - 6.961 - 883

- 19.007 - 5.202 - 3.525 15 1.625 1.290 - 5.352 - 6.974 - 883

402

-

- 18.605 - 5.202 - 3.525 - 105 1.625 1.290 - 4.830 - 6.974 - 883

3.3 Adequate voorzieningen 331 Publiekszaken 332 Huisvesting onderwijs 333 Bibliotheek 334 Kunst en cultuur 335 Sportaccomodaties 336 Overige accomodaties 337 Speelvoorzieningen

- 16.956 - 74 - 7.133 - 984 - 2.424 - 4.890 - 919 - 533

- 16.630 9 - 7.072 - 984 - 2.195 - 4.923 - 931 - 533

63

-

- 16.567 9 - 7.072 - 984 - 2.195 - 4.883 - 908 - 533

Totaal

- 36.054

- 36.160

465

-

- 35.695

3.1 Woningen (kwantitatief en kwalitatief) 311 Volkshuisvesting 312 Grondexploitatie woningen

Mutaties incidenteel

Bijgesteld na Mutaties voorgestelde structureel mutaties

- 120

522

40 23

Grootste afwijkingen: - Hogere inkomsten leges (WABO en bestemmingsplannen (€ 522.000) - Achterblijvende legesinkomsten begraven (€ 110.000); . Programma 4 Huidige begroting Financieel Primitief

Bijgesteld t/m vorige rapportage

- 2.288 - 984 - 871 - 434

- 2.288 - 984 - 871 - 434

4.2 Interne dienstverlening - 22.071 421 Beheer overige eigen gebouwen en gronden - 1.119 422 Ondersteuning organisatie - 20.952

- 23.176 - 1.144 - 22.032

4.3 Algemene dekkingsmiddelen 431 Treasury 432 Belastingen 433 Algemene uitkering 434 Overige baten en lasten 436 Werken voor derden

108.912 5.514 17.171 85.415 - 308 1.120

109.171 5.514 17.125 85.706 - 294 1.120

Totaal

84.552

83.707

4.1 Bestuur 411 Raad 412 B&W 413 Bestuurlijke samenwerking

Voorstel begroting

Mutaties incidenteel

Bijgesteld na Mutaties voorgestelde structureel mutaties

- 268 - 42 - 226 57 173 - 116

-

5.072 108 296 5.300 - 899 267 4.861

-

113.976 5.622 17.421 91.006 - 1.193 1.120

-

88.301

-

- 2.556 - 984 - 871 - 476 - 226 - 23.119 - 971 - 22.148

3

Grootste afwijkingen: - Een hogere opbrengst verkoop snippergroen (€ 173.000). De taakstelling van 2021 is hiermee ruimschoots behaald; - De prognose voor de inkomsten uit belastingen schatten we op dit moment in op een voordeel van € 296.000. Dit bestaat uit een deel nog op te leggen precarioheffing (€ 59.000) en een hogere opbrengst OZB door een toename in areaal (€ 237.000); - Een positieve bijstelling van de algemene uitkering in de Mei- en Septembercirculaire 2021 (€ 5,3 miljoen). Er zijn extra inkomsten voorzien van € 7,2 miljoen, waar tegenover € 1,9 miljoen specifieke uitgaven staan. De verschillen worden onder andere veroorzaakt door ontwikkelingen in de uitkeringsfactor (€ 9 ton) en uitkeringsbasis (€ 1,7 miljoen), afrekening van het BCF compensatiefonds 2020 (€ 2,7 ton) en het voorschot uitkering BCF compensatiefonds 2021 (ruim € 6 ton). Daarnaast is er een hogere uitkering voor Voogdij 18+ van € 1,07 miljoen (zie programma 1). - Overige baten en lasten: Een bijgestelde negatieve raming van de voorlopige aanslag te betalen Vennootschapsbelasting over 2018-2021 (€ 2,4 miljoen). Dit wordt later nog afgerekend op basis van o.a. de definitieve winstgevingen grondexploitatie; - Overige baten en lasten: Vrijval van afschrijvingen (€ 1,3 miljoen).

Alhoewel het totale voordeel hier in programma 4 wordt verantwoord, betreft het voordelen op verschillende investeringen en beleidsproducten. Om het overzicht te behouden is het totale voordeel hier samengevoegd; - Bij de jaarrekening 2020 heeft de raad besloten tot het instellen van een bestemmingsreserve ter dekking van de uitvoeringskosten Tozo. In 2021 wordt hieruit € 267.000 onttrokken ten behoeve van de verwachte uitgaven. Vanuit rechtmatigheid wordt de raad gevraagd met deze onttrekking in te stemmen; - Hogere lasten op het gebied van Corona dan de compensatie vanuit het Rijk, zoals minder inkomsten reisdocumenten, parkeren en extra inzet capaciteit voor het uitvoeren van de Coronamaatregelen (€ 226.000). Voor het overzicht is de bijstelling op dit programma verantwoord, maar het betreft ook andere beleidsproducten. Zie ook de bijlage in de maandrapportage voor een uitgebreid overzicht op beleidsproductniveau; SAMENVATTING TABEL CORONA Totale mutaties lasten Totale mutaties baten Dekking coronamiddelen Tekort

- 2.125 310 1.588 - 226

Sturen op arbeidskosten We hebben op basis van de huidige informatie een analyse gedaan van het totaal van alle arbeidsgerelateerde kosten en -opbrengsten. De analyse geeft op dit moment nog geen reden tot bijstelling van de budgetten.

4