Bijlage 7 Bestemming jaarresultaat 2021.pdf

Aan Het Algemeen Bestuur van Omgevingsdienst De Vallei

Onderwerp:

bestemming jaarresultaat 2021

AB

Geachte leden van het Algemeen Bestuur, Datum

De OddV werkt vanaf 2017 op basis van outputfinanciering. Dit betekent dat de partners betalen voor de werkelijk gerealiseerde producten en diensten. Ter voorkoming van extra kosten accountancy en administratieve lasten wordt het jaarrekeningresultaat bepaald op basis van inputfinanciering (door uw bestuur vastgestelde deelnemersbijdragen op basis van de uitvoeringsplannen) en wordt door middel van een separaat voorstel de bestemming van het resultaat gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde producten en diensten (de output). Hiermee geven we conform afspraak met gemeenten en provincie invulling aan outputfinanciering.

23 maart 2022 Pagina

1

Behandeld door

Johan Burgers

Bijlage

Concept jaarverslag en jaarrekening 2021 OddV en accountantsverslag

In 2021 is er een omzet gerealiseerd groot € 13.999.800. De door uw bestuur vastgestelde deelnemersbijdrage is € 13.740.646. Op grond van afspraken over outputfinanciering zou er dan door de partners € 259.154 bijbetaald moeten worden. Zie hiervoor bijlage 1. Het saldo van lasten en baten in 2021 bedraagt € 13.503.673. Het batig saldo op basis van outputfinanciering bedraagt dan ook € 496.127. In de door de accountant gecontroleerde jaarrekening wordt een batig saldo van € 236.974 weergegeven. Daarbij is het saldo van lasten en baten 2021, groot € 13.503.673 afgezet tegen de door uw bestuur vastgestelde deelnemersbijdragen groot € 13.740.646. Toelichting op het batig saldo van outputfinanciering: Dit voordeel wordt enerzijds veroorzaakt door een hogere afname van bouwvergunningen en bouwtoezicht. Hier staan hogere leges tegenover. Anderzijds is er sprake van minder kosten als gevolg van uitstel van inwerkingtreding van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) naar 2023. Ook blijkt het niet mogelijk om in de huidige arbeidsmarkt personeel met voldoende expertise voor milieuvergunningen te werven of in te huren. De verwachting is dat we deze kosten in 2022 zullen maken.

Resultaatbestemming: Wij stellen voor om € 206.000 te bestemmen voor activiteiten die we in 2021 niet hebben kunnen uitvoeren als gevolg van de coronacrisis, het uitstel van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen en in de ontwikkeling van OddV. Dit zijn: • energiecontroles (EML) € 26.093; Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

Omgevingsdienst De Vallei Postbus 9024 6710 HM Ede T 088 – 116 99 00 E info@oddevallei.nl www.oddevallei.nl KvK 56714297

• • • • •

actualiseren milieuvergunningen € 36.261; voorbereiding op de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen € 65.000; overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten € 16.834; risicogericht programmeren € 47.000; programmatische aanpak gemeentelijk complexe bedrijven € 15.000.

De bestemmingsvoorstellen worden hieronder nader toegelicht. Energiecontroles (EML) Afgelopen jaar was het noodzakelijk om nog 95 EML controles uit te voeren over het jaar 2020 om de GEA subsidie te behouden. We hebben er slechts 65 kunnen uitvoeren in 2021 als gevolg van de coronamaatregelen. We stellen voor die alsnog in 2022 op te pakken. Daarmee is een bedrag van € 26.093 gemoeid. Actualiseren milieuvergunningen Door de partners is projectbudget beschikbaar gesteld voor een periode 2020-2022 om de actualisatie van milieuvergunningen op niveau te brengen. In 2020 is met inzet van beperkt beschikbare additionele capaciteit gestart met het screenen van het vergunningenbestand, is een aantal standaarden opgesteld en zijn actualisatieprocedures gestart en deels afgerond. In 2021 speelt met name het ontbreken van voldoende capaciteit aan gekwalificeerd personeel een rol om aan de voortgang conform de projectopdracht te kunnen voldoen: in de inhuurmarkt is de gevraagde deskundigheid niet dan wel slechts zeer beperkt beschikbaar. In lijn met het bestuursbesluit van oktober 2021 stellen we voor om een deel van het beschikbaar gestelde budget door te schuiven naar 2022 en 2023. Van het budget 2021 willen we dan ook € 36.261 door schuiven naar genoemde jaren.

Voorbereiding op de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen De Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) is samen met de Omgevingswet opnieuw uitgesteld naar 1 januari 2023. Naast de Omgevingswet heeft deze wet veel impact op meerdere onderdelen van de organisatie. Bij de bestemming van het jaarresultaat 2020 is hier dan ook een bedrag van € 65.000 voor geraamd ter voorbereiding op de invoering van deze wet. Door het uitstel zal de impact op OddV pas in 2023 tot uiting komen. Opleiden van medewerkers en aanpassen van werkprocessen zijn dan onontkoombaar. In de decembercirculaire uitkering gemeentefonds zijn daarvoor ook extra middelen beschikbaar gesteld aan de gemeenten. Ons voorstel is dan ook om genoemd bedrag te bestemmen voor 2022. Overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten In het DB-voorstel overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten is een opgave van voorbereidende werkzaamheden opgenomen om de overdracht Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

van de bodemtaken goed voor te bereiden en risico’s voor gemeenten te beperken. Screening van dossiers is daarbij een onderdeel ter voorkoming dat gemeenten na overdracht nog aanvullend bodemonderzoek moeten laten uitvoeren. De overdracht van bodemtaken zal gelijk plaatsvinden met de invoering van de Omgevingswet. Omdat die uitgesteld is naar 1 januari 2023 zijn de werkzaamheden ook getemporiseerd. We stellen dan ook voor om een deel van het beschikbare gestelde bedrag in 2021, groot € 16.834 door te schuiven naar 2022. Risicogericht programmeren Bij de bestemming van het jaarresultaat 2020 is ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve risicogericht programmeren, groot € 76.000 met als doel het uitwerken van de volgende onderdelen: 1. herijking risicomodel en programmering; 2. adequaat uitvoeringsniveau; 3. financiële doorrekening. In 2021 is er een nieuw risicomodel voor milieutoezicht gerealiseerd en is het adequaat uitvoeringsniveau (richtinggevend) vastgesteld door ons bestuur. Andere onderdelen van het door het bestuur vastgestelde plan van aanpak moeten nog worden uitgevoerd. Zo dient er nog een toetsingskader en risicomodel van o.a. bodemmeldingen, bouwvergunningen en bouwtoezicht te worden ontwikkeld. We stellen voor het restantbudget, groot € 47.000 te bestemmen voor 2022.

Programmatische aanpak gemeentelijke complexe bedrijven In het AB-voorzittersoverleg is besloten om in het Gelders Stelsel een programmatische aanpak in te voeren voor de complexe gemeentelijke bedrijven met als doelen: • vergroten van het level-playing-field voor toezicht en handhaving op de complexe bedrijven binnen het Gelders Stelsel, ongeacht welk orgaan bevoegd gezag is en/of opdrachtgever is; • minder fragmentatie en vrijblijvendheid in de uitvoering van de betreffende taken en versterking van de positie van de individuele diensten. Hiervoor aansluiting vinden bij het programma toezicht & handhaving complexe provinciale bedrijven; • robuuste uitvoering voor toezicht en handhaving op de complexe bedrijven binnen de huidige afspraken van het Gelders Stelsel. Houd daarbij oog voor de balans binnen het Gelders Stelsel; • toekomstbestendigheid van Gelderse omgevingsdiensten te borgen. Voor het inrichten en implementeren van deze programmatische aanpak in 2022 is er eenmalig een bedrag van € 100.000 nodig in het Gelders Stelsel. Het deel dat OddV hieraan bijdraagt is € 15.000. We stellen voor om een deel van het jaarresultaat 2021 hiervoor te bestemmen.

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

De onderverdeling per partner wordt hieronder weergegeven.

Partners Barneveld Ede Nijkerk Scherpenzeel Wageningen Provincie Gelderland Werkelijke baten en lasten vd omzet Batig saldo outputfinanciering

Gerealiseerde Omzet

% omzet

Verdeling kosten o.b.v. omzet

4.062.462 5.959.988 2.475.737 527.758 968.340 5.514 13.999.800

29,02 42,57 17,68 3,77 6,92 0,04 100,00

3.918.495 5.748.777 2.388.002 509.056 934.024 5.319 13.503.672

Reeds Te betaalde verrekenen voorschot- Bestemmingsmet de ten reserve partners 4.040.070 5.851.593 2.411.614 498.417 922.492 16.460 13.740.646

58.211 82.221 36.907 13.557 15.243 50 206.188

63.363 20.596 -13.295 -24.195 -26.775 11.091 30.786

13.503.672 496.127

Batig saldo jaarrekening op basis van inputfinanciering

236.974

Nadere detaillering en verdeling van de bestemmingsvoorstellen wordt weergegeven in bijlage 2. Indien ingestemd wordt met de bestemmingsvoorstellen wordt er € 30.786 terugbetaald aan de partners. Het Algemeen Bestuur van Omgevingsdienst De Vallei • gezien het voorstel van het DB van 31 maart 2022 BESLUIT: • vaststellen van het jaarverslag en jaarrekening 2021; • instemmen met de bestemming van het jaarresultaat; • de bestemming van het resultaat verwerken in de 2e begrotingswijziging 2022 conform bijlage 3 Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van Omgevingsdienst De Vallei, 7 juli 2022

–-------------------------------de voorzitter mr. L.J. Verhulst

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

–-------------------------------de secretaris dhr. H.J. Baakman

Bijlage 1 Productieverschillen ten opzichte van de uitvoeringsplannen 2021 , Hoofdcategorie

Barneveld

Ede

Vergunningverlening bouwen

€ -123.963

€

Verguningverlening overige briks

€

-3.255

€

Milieuvergunningen

€

18.073

Juridische Handhaving

€

Bezwaar en beroep handhaving

€

Nijkerk

Scherpenzeel Wageningen Provincie

-229.520

€ -109.052

€

-29.966

€

-76.583

Omzet verschil € -569.084 hogere productie

-100.753

€

-1.106

€

-17.704

€

-17.257

€

-140.075 hogere productie

€

70.753

€

25.056

€

41.385

€

42.615

€

197.882 lagere productie

-12.921

€

150.732

€

-27.159

€

5.432

€

10.864

€

126.948 lagere productie

-

€

2.922

€

32.445

€

-5.562

€

4.424

€

34.230 lagere productie

-

€

-22.221

€

3.292

€

11.522

€

-

€

-7.407 hogere productie

16.048

€ -147.975

€

-41.232

€

-29.957

€

-298.749 hogere productie

Bezwaar en beroep Vergunningverlening € Toezicht briks

€

-95.633

€

Toezicht milieu

€

74.239

€

28.632

€

57.557

€

21.550

€

10.399

€

192.376 lagere productie

Specialistische producten

€

25.883

€

106.620

€

51.191

€

-4.321

€

-13.909

€

165.464 lagere productie

Overige dienstverlening

€

28.064

€

-73.823

€

38.846

€

-24.114

€

6.749

€

-13.333 hogere productie

Projecten Totaal ten opzichte van het Uitvoeringsplan

€

3.292

€

-90.365

€

-9.188

€

82

€

7.773

€

-88.406 hogere productie

€ -86.094

€

-42.928

€

-54.883

€

3.933

€

8.652

€

70.000 onderdeel projecten

€

-1.908

€ €

35.000 onderdeel projecten onderdeel overige 36.000 dienstverlening

€

141.000

€ -86.220

€ -140.975

€ 10.946

€ 10.946

€ -400.154

Dekking vanuit bestemmingsreserve jaarrekening '2020 Energiecontrole

€

20.449

€

29.101

€

7.865

Actualisering milieuvergunning Warme overdracht incidentele bodemtaken

€

32.088

€

1.188

€

3.632

€

11.291

€

2.291

€

10.473

€

9.654

€

2.291

Totaal

€

63.828

€

32.580

€

21.970

€

13.587

€

9.035

Omzetresultaat

€ -22.392

€ -64.124

€

-29.341

€

-45.848

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

€ -108.395

€

-

€ 10.946

€ -259.154 Hogere productie

Bijlage 2: verdeling bestemmingsvoorstellen over de partners.

Barneveld Ede Nijkerk Scherpenzeel Wageningen Provincie Gelderland

milieuvergunEnergiecontroles ning 5.892 9.153 11.784 16.370 8.977 3.367 352 5.050 1.408 26.093

36.261

WKB 18.862 27.672 11.495 2.450 4.496 26 65.000

Bodemtaken 6.313 5.471 5.050 16.834

Programmatische aanpak gemeentelijk Risicogericht complexe programmeren bedrijven 13.638 4.353 20.009 6.386 8.312 2.653 1.772 565 3.251 1.038 19 6 47.000 15.000 *3) *3)

*1) *2) *3) *4) *1) verdeling obv achterstallige controles *2) verdeling obv niet actuele milieuvergunningen *3) verdeling op basis van gerealiseerde omzet *4) verdeling obv achterstallige incidentele overdracht bodemtaken provincie d.d. 4 maart 2021

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

Totaal bestemmingsvoorstellen 58.211 82.221 36.907 13.557 15.243 50 206.188

Bijlage 3: 2e begrotingswijziging 2022 Financiële begroting

begroting na 1e wijziging 2022

2e wijziging

Actuele begroting 2022

8.114.000

-

8.114.000

Lasten Salariskosten primair proces Salariskosten management en Ontwikkeling en bedrijfsvoering

1.660.850

Opleidingskosten

190.000

Personeelskosten

120.000

Mobiliteitskosten

150.000

Uitbesteed aan ODRA en ODRN

258.515

Inhuur O&B/directie

110.395

Inhuur (flexibele schil)

2.020.567

Kantoorbehoeften Software primair proces Accountantskosten Huisvestingskosten Gastheercontract met Ede Diverse kosten Onvoorzien Kosten Advies van derden Proceskosten

1.660.850 65.000

255.000 120.000 150.000

15.000

273.515 110.395

79.188

2.099.755

20.000

20.000

235.000

235.000

27.000

27.000

421.338

421.338

1.256.345

1.256.345

46.707

46.707

100.000 50.000

100.000 47.000

97.000

25.000

25.000

Bijdrage aan stelsel

270.479

270.479

Bijdrage aan stelsel Innovatie

551.126

551.126

Baten Bijdrage andere omgevingsdiensten stelsel

-168.829

-168.829

Idem Innovatie (I-GO)

-497.567

-497.567

Overige bijdrage derden

-83.637

-83.637

-14.677.290

-14.677.290

Omzet / deelnemersbijdrage Saldo van baten en lasten

200.000

206.188

406.188

Onttrekkingen aan reserves

-200.000

-206.188

-406.188

0

-

0

Resultaat

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

Deelnemersbijdrage

begroting na 1e wijziging 2022

2e wijziging

Barneveld

4.314.405

-

4.314.405

Ede

6.166.923

-

6.166.923

Nijkerk Scherpenzeel

2.627.753

-

2.627.753

524.884

-

524.884

Wageningen

1.026.492

-

1.026.492

16.834

-

16.834

14.677.290

-

14.677.290

begroting na 1e wijziging 2022

2e wijziging

Provincie

Programmabegroting Programma 1 Vergunningverlening Programma 2 Toezicht en handhaving

Programma 3 Advies

Programma 4 Stelseltaak

Programma 5 Projecten

4.037.923 5.463.997

Actuele begroting 2022

Actuele begroting 2022 4.037.923 -5.463.997

4.073.887 5.606.267

15.000

1.871.867 2.771.520

16.834

4.088.887 -5.606.267 1.888.701 -2.771.520

963.312 666.395

963.312 -666.395

634.406 855.506

62.354

3.882.291

112.000

696.760 -855.506

Overzichten Algemene dekkingsmiddelen Overhead

3.994.291

Heffing Vennootschapsbelasting Bedrag onvoorzien

100.000

Kolomtotaal

200.000

206.188

406.188

Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

200.000

-206.188

-406.188

0

-

0

Netto totaal

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

100.000