Bijlage 5 Bestemming resultaat Jaarrekening 2020.pdf

Aan Het Dagelijkse Bestuur van de Omgevingsdienst de Vallei

DB

Onderwerp: bestemming jaarresultaat 2020 Geachte leden van het Dagelijks Bestuur,

Datum

25 januari 2021

De OddV werkt vanaf 2017 op basis van output-sturing. Dit betekent dat de partners betalen voor de werkelijk gerealiseerde producten en diensten. Ter voorkoming van extra kosten accountancy en administratieve lasten wordt het jaarrekeningresultaat bepaald op basis van inputfinanciering (door uw bestuur vastgestelde deelnemersbijdragen) en wordt door middel van een separaat voorstel de bestemming van het resultaat gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde producten en diensten (de output). Hiermee geven we conform afspraak invulling aan output-sturing. Op basis van de (in maart 2020) vastgestelde Producten en Diensten Catalogus (PDC) en het voorcalculatorische vastgestelde uurtarief bij de begroting 2020 is er een omzet gerealiseerd groot € 13.412.973. Er is reeds aan voorschotten een bedrag groot € 13.719.782 gefactureerd bij de partners. Per saldo is er dan € 306.810 te veel ontvangen. Ook is er € 460.556 efficiënter gewerkt dan berekend met deze omzet. Er resteert dan ook een bedrag groot € 767.366 als voordelig resultaat om nader te bestemmen. De onderverdeling per partner wordt hieronder weergegeven. Verdeling kosten o.b.v. omzet % omzet

Reeds betaalde voorschott Bestemmingsen reserve

Gerealiseerde Omzet

Barneveld

3.773.854

28,14

3.644.272

3.794.545

135.588

14.684

Ede

5.921.078

44,14

5.717.769

6.100.687

96.011

286.907

Nijkerk

2.216.725

16,53

2.140.610

2.377.773

48.904

188.259

Scherpenzeel

502.770

3,75

485.507

487.557

18.872

-16.822

Wageningen

990.489

7,38

956.479

943.203

17.539

-30.816

8.057

0,06

7.780

16.018

85

8.153

100 12.952.417

13.719.782

317.000

450.366

13.412.973 Werkelijke baten en lasten vd omzet Batig saldo

1

Behandeld door

Johan Burgers

Bijlage

Concept jaarverslag en jaarrekening 2020 OddV en accountantsverslag

Te restitueren aan partners

Partners

Provincie Gelderland

Pagina

12.952.417 460.556

Resultaat

767.366

Voor een overzicht van de werkelijke baten en lasten wordt verwezen naar onderstaand overzicht.

Omgevingsdienst De Vallei Postbus 9024 6710 HM Ede

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

T 088 – 116 99 00 E info@oddevallei.nl www.oddevallei.nl KvK 56714297

Financiële begroting

Actuele begroting 2020

Realisatie 2020

Resultaat 2020

Batig/Nadelig

Lasten Salariskosten primair proces excl. inhuur

7.335.657

7.463.692

-128.036 Nadelig

Salariskosten management en staf

1.374.182

1.354.238

19.945 Batig

Opleidingskosten

180.000

115.093

64.907 Batig

Personeelskosten

100.000

119.855

-19.855 Nadelig

Mobiliteitskosten

221.000

167.430

53.570 Batig

Uitbesteed aan ODRA en ODRN

357.138

-27.317

384.456 Batig

inhuur staf/directie Inhuur (flexibele schil)

90.000

90.460

-460 Nadelig

1.645.633

1.891.264

-245.631 Nadelig

Kantoorbehoeften

20.000

23.218

-3.218 Nadelig

Software primair proces

211.000

121.269

89.731 Batig

Accountantskosten

30.000

17.725

12.275 Batig

Huisvestingskosten Gastheercontract met Ede

407.771

396.559

11.212 Batig

1.215.782

1.200.903

14.879 Batig

Diverse kosten

76.707

55.694

Onvoorzien

100.000

Kosten Advies van derden

78.000

16.832

61.168 Batig

Proceskosten

30.000

5.690

24.311 Batig

Bijdrage aan stelsel

222.101

199.400

22.702 Batig

Bijdrage aan stelsel Innovatie

587.357

406.292

181.065 Batig

21.013 Batig 100.000 Batig

Baten Bijdrage andere omgevingsdiensten stelsel

-117.478

-80.711

-36.768 Nadelig

Idem Innovatie (I-GO) excl project

-538.095

-375.260

-162.835 Nadelig

Subsidies en overige bijdrage derden

-126.659

-209.215

82.556 Batig

-13.500.096

-13.720.476

220.380 Batig

Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

0

-767.365

767.366 Batig

Resultaat

0

-767.365

767.366 Batig

Omzet / deelnemersbijdrage

Resultaat op basis van inputfinanciering Gerealiseerde Omzet partners

13.412.973

Betaalde voorschotten partners

13.719.782 -306.810

Resultaat op basis van Output-financiering

-306.810 Nadelig 460.556 Batig

Wij stellen voor om een bedrag van € 450.366 aan de partners te restitueren en een bedrag van € 317.000 bestemmen voor enkele achterstanden in de productie, die zijn ontstaan als gevolg van de coronacrisis en in de ontwikkeling van de OddV. Dit zijn: • Energiecontroles (EML) • Actualiseren milieuvergunningen • Voorbereiding op de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

• •

Overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten Risicogericht programmeren

De verdeling van de bestemmingsvoorstellen over de partners is gebaseerd op onderstaande berekening: Verdeling bestemmingsvoorstellen

Bodemtaken

Risicogericht programmeren

Barneveld

20.449

64.176

18.288

11.291

21.383

135.588

Ede

29.101

2.376

28.694

2.291

33.550

96.011

Nijkerk

7.865

7.264

10.742

10.473

12.560

48.904

Scherpenzeel

3.933

-

2.436

9.655

2.849

18.872

Wageningen

8.652

-3.816

4.800

2.291

5.612

17.539

Energiecontroles

milieuvergunning

WKB

Provincie Gelderland

39 70.000 *1)

70.000 *2)

65.000 *3)

36.000 *4)

Totaal

46

85

76.000

317.000

*3)

*1) verdeling obv achterstallige controles *2) verdeling obv minder gerealiseerde uren *3) verdeling op basis van gerealiseerde omzet *4) verdeling obv notitie overdracht bodemtaken provincie d.d. 4 maart 2021

De bestemmingsvoorstellen worden hieronder nader toegelicht: Energiecontroles (EML) Afgelopen jaar was het noodzakelijk om 180 EML controles uit te voeren om de GEA subsidie te behouden. We hebben er slechts 95 kunnen uitvoeren in 2020. De provincie heeft inmiddels ingestemd om deze achterstanden in te mogen halen in het 1e kwartaal van 2021. Daarmee is een bedrag van € 70.000 mee gemoeid, die we andere bij de gemeentelijke partners moeten factureren, dan wel dat de subsidie moet worden terugbetaald. Actualiseren milieuvergunningen Er is een besluit genomen om de KPI actuele milieuvergunningen op 80% te brengen en te houden. Daarvoor is voor de jaren 2020 tot en met 2022 jaarlijks een bedrag van € 116.000 beschikbaar gesteld. Echter in 2020 was het niet mogelijk om dit budget geheel te gebruiken omdat het heel erg lastig bleek geschikte expertise in te huren. Om deze achterstand in te kunnen halen stellen wij voor om een bedrag van € 70.000 te bestemmen voor de komende 2 jaren. Voorbereiding op de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen De Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB) heeft naast de Omgevingswet veel impact op meerdere onderdelen van de organisatie. Tot op heden hebben we alleen nog rekening gehouden met de kosten die gemoeid zijn om de Omgevingswet te implementeren.

Bij de bestemming van het resultaat over het jaar 2019 is er eerder aandacht gevraagd voor dit knelpunt en toen is dat afgewezen omdat het nog zeer onduidelijk was of de

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

WKB er wel zou komen. Nu het waarschijnlijker wordt dat de wet zal gaan ingaan op 1 januari 2022, hebben we daar geen budget voor en zal dit ten koste gaan van de productieafspraken met de partners. Ook in de bepaling van ons weerstandsvermogen is hiermee geen rekening gehouden. Opleiden van medewerkers en aanpassen van werkprocessen zijn dan onontkoombaar. Ons voorstel is om de onderbesteding van het opleidingsbudget 2020, groot € 65.000 hiervoor te bestemmen. Overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten In het DB voorstel overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten is een opgave van voorbereidende werkzaamheden opgenomen om de overdracht van de bodemtaken goed voor te bereiden en risico’s voor gemeente te beperken. Screening van dossiers is daarbij een onderdeel ter voorkoming dat gemeenten na overdracht nog aanvullend bodemonderzoek moeten laten uitvoeren. Ambtelijk is deze bodemanalyse besproken. Daarin is unaniem aangegeven dat deze impactanalyse een helder inzicht geeft in de regionale bodemsituatie en bruikbaar is als startdocument om te komen tot de toekomstige bodemtaken voor de gemeenten ( en OddV) als gevolg van de invoering van de Omgevingswet. Deze incidentele kosten bedragen € 36.000 en we stellen voor om een deel van het jaarresultaat hiervoor te bestemmen.

Risicogericht programmeren In het DB van 16 december 2020 is de globale aanpak van risicogericht programmeren en de informatie aan de raden besproken. In het concrete plan van aanpak dat nu voorligt aan het bestuur worden de volgende onderdelen nader uitgewerkt: 1. Herijking risicomodel en programmering 2. Adequaat uitvoeringsniveau 3. Financiële doorrekening Om dit plan in 2021 te kunnen uitvoeren zijn er financiële middelen nodig en die worden becijferd op een bedrag groot € 76.000.

BESLUIT: 1. Instemmen met het Jaarverslag en Jaarrekening 2020 van de Omgevingsdienst De Vallei en deze ter informatie toezenden aan de provinciale staten en de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten; 2. Vervolgens ter vaststelling agenderen in het Algemeen Bestuur van 23 juni 2021 en dan het jaarrekeningresultaat 2020 bestemmen volgens bovenstaand voorstel; 3. De bestemming van het resultaat verwerken in de 2e begrotingswijziging 2021.

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van: