Document · PDF

Bijlage 2 Programma begroting 2027 MJB 2028-2030

Commissie Bestuur 12 mei 2026, gemeente BarneveldBij agendapunt: Raadsagenda: Ontwerpbegroting 2027, 1e begrotingswijziging 2026 en Jaarverslag en Jaarrekening 2025 Omgevingsdienst De Vallei.8.320 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Aan Het Dagelijkse Bestuur van Omgevingsdienst De Vallei

Onderwerp:

Programmabegroting 2027-2030

Geachte leden van het Dagelijks Bestuur, Op grond van de gemeenschappelijke regeling stelt het Dagelijks Bestuur de Programmabegroting 2027-2030 van Omgevingsdienst De Vallei vóór 15 april 2026 op en stuurt deze voor zienswijze aan Provinciale Staten en de gemeenteraden. De kaders hiervoor zijn gesteld in de gemeenschappelijke regeling en de kaderbrief 2027 van OddV. Hierbij is rekening gehouden met de meest recente inflatiecijfers uit het Centraal Economisch Plan. Na instemming met de Programmabegroting 2027-2030 op 9 april wordt deze aan de gemeenteraden aangeboden. De gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld om zienswijzen te geven over deze Programmabegroting. Het Algemeen Bestuur OddV zal op 9 juli 2026 de eventuele zienswijzen bespreken en de Programmabegroting 2027-2030 vaststellen.

Datum

19 maart 2026 Pagina

Behandeld door

Bijlage

Programmabegroting 20272030

BESLUIT: • Instemmen met de Programmabegroting 2027-2030 van Omgevingsdienst De Vallei en deze voor zienswijze versturen aan Provinciale Staten en de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten; • Vervolgens ter vaststelling agenderen in het Algemeen Bestuur van 9 juli 2026. Aldus besloten in de vergadering van het Dagelijks Bestuur van Omgevingsdienst De Vallei, 9 april 2026

–-------------------------------de voorzitter dhr. F. Vermeulen

–-------------------------------de secretaris dhr. H.J. Baakman

Omgevingsdienst De Vallei Postbus 9024 6710 HM Ede

Omgevingsdienst De Vallei werkt in opdracht van:

T 088 – 116 99 00 E info@oddevallei.nl www.oddevallei.nl KvK 56714297

20 27 Begroting

Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Voorwoord Inleiding Besluit tot vaststelling

Inhoud

3 4 5

Ontwikkelingen

Doorontwikkeling naar een

toekomstbestendige omgevingsdienst

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Inhoudelijke opgaven

Paragrafen

Risico’s en weerstandsvermogen

Financiële kengetallen

Kapitaalgoederen

Openbaarheid

Financiering

Bedrijfsvoering

Bijlagen

Geprognosticeerde balans

Activastaat

Financiën

Toelichting overige balansposten

Financieringsmodel

Overzicht baten en lasten per taakveld

Bijdrage per deelnemer

Overzicht lasten en baten

Programmabegroting

Incidentele lasten

Programma’s

Programma 1 Vergunningverlening

Programma 2 Toezicht en Handhaving

Programma 3 Advies

Programma 4 Stelseltaken

Programma 5 Projecten

Voorwoord Omgevingsdienst de Vallei werkt in

Dit is de ontwerpbegroting 2027 en de meerjarenbegroting 2028 tot en met 2030 van Omgevingsdienst De Vallei (OddV). De kaders hiervoor zijn vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling en in de kaderbrief 2027 van OddV. In eerdere begrotingen is aangegeven dat OddV voor een dubbele uitdaging staat: enerzijds de noodzaak om door te ontwikkelen, anderzijds een bezuinigingsopgave. In 2025 is gestart met de uitvoering van zowel de doorontwikkeling als de ombuigingen. Deze activiteiten lopen door tot 2027. De financiële gevolgen zijn verwerkt in de begroting 2026 en verder. De kern van onze strategie is: versterken én beheersen. We investeren gericht in kwaliteit, professionaliteit en samenwerking, terwijl we tegelijk werken aan efficiëntie, duidelijke prioriteiten en een gezonde financiële basis.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Het nieuwe bestuur van OddV, dat is gevormd na de gemeenteraadsverkiezingen in 2026, stelt in de tweede helft van dat jaar de Koers OddV 2027-2030 vast. De uitdagingen in de leefomgeving, vooral op het gebied van milieu en de robuustheidscriteria uit de Wet VTH (vergunningverlening, toezicht en handhaving), zijn daarbij belangrijke uitgangspunten. Het bestuur zal de toekomstige organisatie vorm bepalen, met aandacht voor versterking van de milieutaken en nabijheid bij de bouwtaken. In 2027 geven we voortvarend uitvoering aan deze nieuwe koers.

Met vriendelijke groet, Namens het Algemeen Bestuur Floor Vermeulen, voorzitter Henk-Jan Baakman, secretaris-directeur

opdracht van:

In de ontwerpbegroting 2027 van Omgevingsdienst De Vallei (OddV) leest u hoe wij, samen met onze deelnemers, ook in 2027 bijdragen aan een gezonde, veilige en duurzame leefomgeving in onze regio.

Uitgangspunten De ontwerpbegroting 2027 is gebaseerd op de Kaderbrief 2027 van alle deelnemers. Daarnaast is de loon- en prijsinflatie aangepast op basis van de meest recente cijfers uit het Centraal Economisch Plan 2026 (CEP).

Financieel resultaat

Inleiding

Bij de Kaderbrief 2027 namen de bijdragen van de deelnemers toe met € 1,1 miljoen: van € 17,8 miljoen in de begroting 2026 (jaarschijf 2027) naar € 18,9 miljoen. Dit is in deze ontwerpbegroting naar beneden bijgesteld naar € 18,6 miljoen, omdat de meest recente inflatiecijfers van het Centraal Economisch Plan 2026 hierin verwerkt zijn en lager uitvallen dan de raming in de Kaderbrief 2027.

Besluitvormingsproces

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Het Dagelijks Bestuur van OddV bespreekt de ontwerpbegroting 2027 op 9 april 2026. Daarna wordt de begroting aan de deel nemende gemeenteraden aangeboden. Zij krijgen de gelegenheid om zienswijzen in te dienen. Het Algemeen Bestuur van OddV bespreekt de ontvangen zienswijzen op 9 juli 2026 en stelt dan de begroting 2027 vast.

Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst de Vallei, bijeen in zijn vergadering van 9 juli 2026;

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Besluit tot vaststelling

Gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur van 9 april 2026 aan het Algemeen Bestuur tot vaststelling van de ontwerpbegroting 2027;

Besluit

• De ontwerpbegroting 2027 vast te stellen; • De meerjarenbegroting voor de jaren 2028-2030 voor kennisgeving aan te nemen; • De bevoorschotting vast te stellen volgens tabel 5 op pagina 24. Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van OddV op 9 juli 2026,

de voorzitter dhr. F. Vermeulen

de secretaris dhr. H.J. Baakman

De samenstelling van het bestuur was op 31 december 2025:

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Bestuur

Deelnemer

Bestuurslid

AB-lid

DB-lid

Functie

Gemeente Barneveld

Dhr. W. (Wim) Oosterwijk

Lid

Gemeente Ede

Dhr. A. (Arnold) Versteeg

Lid

Gemeente Nijkerk

Mw. E. (Esther) Heutink-Wenderich

Lid

Gemeente Scherpenzeel

Dhr. E. (Evert) van de Glind

Lid

Gemeente Wageningen

Dhr. F. (Floor) Vermeulen

Voorzitter

Provincie Gelderland

Dhr. P. (Peter) Drenth

Lid

OddV

Dhr. H.J. (Henk-Jan) Baakman

Secretaris

x x

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Ontwikkelingen

In de ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027 tot en met 2029 stond al dat OddV voor een dubbele uitdaging staat. Enerzijds is er de noodzaak tot doorontwikkeling om te voldoen aan robuustheidscriteria, kwaliteitseisen en maatschappelijke opgaven. Anderzijds is er een bezuinigingsopgave (ombuigingen) door de financiële situatie van de deelnemende gemeenten. Het grootste deel van de bij de begroting 2026 afgesproken maatregelen is verwerkt in deze begroting 2027. Daarnaast zijn er in beperkte mate nieuwe inhoudelijke opgaven.

Inleiding

De maatschappelijke opgaven in het fysieke domein worden complexer. Het gaat bijvoorbeeld om de transitie van het landelijk gebied, klimaatadaptatie, energietransitie, woningbouw, circulaire economie en de verdere invoering van de Omgevingswet. Tegelijkertijd worden hogere eisen gesteld aan de uitvoering van vergunningverlening, toezicht, handhaving en advisering (VTHA), onder andere via robuustheidscriteria en het wetsvoorstel voor versterking van het VTH-stelsel.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

De kern van onze strategie is: versterken én beheersen. We investeren gericht in kwaliteit, professionaliteit en samenwerking. Tegelijkertijd werken we aan efficiëntie, heldere prioriteiten en een solide financiële basis.

Doorontwikkeling naar een toekomstbestendige omgevingsdienst De doorontwikkeling van OddV, vormgegeven in het programma Vallei Versterkt en gestart in 2025, loopt door in 2027 en vormt de basis voor onze verdere koers tot 2030. De ontwikkelopgave richt zich op drie samenhangende sporen.

strategie

monitoring

Spoor 1: Professionalisering van opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap De kwaliteit van onze uitvoering hangt sterk samen met de samenwerking met gemeenten en provincie. Daarom investeren wij in: • Verdere invoering van de BIG-8-cyclus, zodat beleid, uitvoering en evaluatie beter met elkaar verbonden zijn. • Versterking van onze rol als opdrachtnemer (accountmanagement), zodat wij het gat tussen beleid en uitvoering beter kunnen over bruggen. • Uitbreiding van de strategische adviescapaciteit, vooral voor complexe gebiedsopgaven zoals het landelijk gebied.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

De beweging die wij maken is fundamenteel: van sturen op aantallen en producten naar sturen op maatschappelijke effecten (outcome). Dit vraagt om betere monitoring, scherpere prioritering en intensiever bestuurlijk en ambtelijk samenspel. Ook het opdrachtgeverschap van de gemeenten moet worden versterkt. Daarbij staat sturen op maatschappelijk effect centraal. beleid

beleid

uitvoering

evaluatie

voorbereiding

meerjarig uitvoeringsprogramma

VTHA-uitvoering

beleid

uitvoering

van Strategie

Casus en uitvoeringsgericht

Rolneming met een heldere positie en partners in VTH

Financieel gedreven (aantallen en producten)

Inhoudelijk gedreven, programmatische aanpak

Individueel opdrachtgeverschap

Collectief regionaal opdrachtgeverschap

Voorbereiding

Activiteit georiënteerd

Duidelijke procesafspraken gericht op de keten

VTHA-uitvoering

Individuele professional

Vanuit visie, uniform en voorspelbaar

Monitoring

Tellen (rapporteren)

Tellen en vertellen

Evaluatie

Ongericht op basis van signalen

PDCA: Korte lijn/kort cyclisch - Lange lijn/lang cyclisch

Beleid

Vanuit beleidsgebied

Integraal vanuit opgave en uitvoerbaarheid geredeneerd

Meerjarig uitvoeringsprogramma

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

naar

Spoor 2: Interne versterking en modernisering

3. Digitalisering en innovatie

Om toekomstbestendig te zijn, moet de basis op orde zijn. De

• Doorontwikkeling van I-GO 2.0 en datagedreven werken.

organisatie ontwikkelt zich van activiteitgericht naar proces- en ketengericht werken. De prioriteiten voor 2027 en verder zijn:

• Inzet van AI-toepassingen via de Virtuele Collega (ViCo). • Doorontwikkeling van managementdashboards met Power BI. • Optimalisatie en harmonisatie van OpenWave.

1. Basis op orde • Verdere invoering van zaakgericht werken. • Actualiseren van milieuvergunningen. • Opschonen en actualiseren van het bedrijvenbestand en de registratie van milieubelastende activiteiten (mba’s).

Digitalisering is daarbij geen doel op zich, maar een middel om efficiënter te werken, beter te prioriteren en beter te verantwoorden.

4. Strategische personeelsplanning De krappe arbeidsmarkt en de toenemende complexiteit van het werk vragen om een strategisch personeelsplan. Daarmee verkleinen wij de personele kwetsbaarheid en zorgen wij voor de juiste competenties op de juiste plek.

2. Kwaliteit en robuustheid

• Voldoen aan Kwaliteitscriteria 3.0 (kritieke massa en procescriteria). • Uitvoering van het programma Robuust Toezicht, met nadruk op Van activiteit georiënteerd risicogericht en datagedreven werken. naar proces georiënteerd naar keten georiënteerd • Verdere professionalisering van juridische advisering en handhaving.

IT ITE V I

AC T

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Van activiteitgericht naar proces- en ketengericht S CE O

TEN KE

Spoor 3: Versterking samenwerking in de keten OddV opereert niet zelfstandig in het stelsel. De komende jaren zetten wij in op: • Intensivering van de samenwerking binnen Gelderland en OostNederland. • Verdere ontwikkeling van specialistische samenwerking om de robuustheid te vergroten. • Versterkte afstemming met de provincie Gelderland. • Een actieve bijdrage aan Omgevingsdienst NL en de landelijke kennisinfrastructuur. • Structurele samenwerking met ketenpartners, zoals de veiligheids regio, waterschappen, het Openbaar Ministerie (OM) en de politie.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

IK BL

UITEN RB A NA

Deze samenwerking werken wij uit in een samenwerkingsstrategie, gericht op effectiviteit, efficiency en kennisdeling.

Inhoudelijke opgaven

Structurele consequenties Omgevingswet en Wkb Bij de overgang van de bestemmingsplannen en de bruidsschat naar het omgevingsplan hebben de gemeenten de regels in het algemeen beleidsarm omgezet. De komende jaren bekijken de gemeenten deze regels opnieuw. De gevolgen daarvan zijn nu nog niet te overzien. Gelijktijdig met de Omgevingswet is ook de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) in werking getreden. Voor bouwwerken in gevolgklasse 1 geldt private kwaliteitsborging. Vooralsnog wordt dit stelsel niet uitgebreid. Het is mogelijk dat dit zo blijft. Het stelsel van kwaliteitsborging werkt nog niet zoals gewenst. Daardoor is het te vroeg om conclusies te trekken over de structurele kosten. Vooralsnog zien we geen afname van het werk.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Instructieregel Rijk: bewoning recreatieverblijven Het Rijk is van plan een instructieregel vast te stellen over bewoning van recreatieverblijven. Gemeenten moeten in hun omgevingsplan toestaan dat bewoners die aantoonbaar vóór 16 mei 2024 in een recreatieverblijf woonden, daar nog 10 jaar mogen blijven wonen. De conceptinstructieregel heeft tot en met 22 juli 2025 ter consultatie ter inzage gelegen. Het is nog niet bekend wanneer de instructieregel in werking treedt.

Om te voorkomen dat er nu onnodig wordt gehandhaafd, heeft OddV in overleg met de gemeenten een handelingskader opgesteld. Barneveld en Ede houden de betreffende zaken voorlopig aan tot de regeling definitief is (termijnen opgeschort tot 1 april 2026). De gemeente Nijkerk zet de handhaving op park Bad Hulckesteijn voorlopig wel door. Bewoning die is gestart na 16 mei 2024 (nieuwe gevallen) wordt wel aangepakt, omdat deze niet onder de instructie regel valt. Als de instructieregel in werking treedt, kan dit leiden tot een structureel lagere inzet op toezicht en handhaving.

Kaderrichtlijn Water De doelstellingen van de Kaderrichtlijn Water (KRW) zijn het realiseren en behouden van schoon en gezond oppervlaktewater en grondwater. Het doel is dat al het water in Nederland in 2027 een goed leefgebied is voor de planten en dieren die er thuishoren en geschikt is om drinkwater van te maken. Provincie Gelderland werkt in dit kader aan een aanpak voor lozingen op het vuilwaterriool (indirecte lozingen). Deze lozingen komen via de waterzuivering in het oppervlaktewater terecht. Het doel is om samen met andere overheden in Gelderland de bedrijfsmatige indirecte lozingen ‘KRW-proof’ te maken.

OddV is hierbij aangesloten. Het programma zorgt daarmee voor een nadere invulling van de taken die de wet hierover aan omgevings diensten, gemeenten, provincies en waterschappen geeft. De uitvoering van dit programma start naar verwachting medio 2026. Daarna maakt OddV een vertaling van wat dit concreet betekent voor het eigen takenpakket.

OddV | Ontwerpbegroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Wij verwachten dat dit in 2027 een extra aandachtspunt wordt binnen ons VTHA-takenpakket. De uitvoering van het plan kan leiden tot een andere prioritering of verschuiving van accenten binnen ons werk. Mogelijk vraagt het plan om een projectmatige aanpak waarvoor extra middelen nodig zijn. De samenwerking met het waterschap Vallei en Veluwe is daarbij essentieel.

Koersbepaling richting 2027 en verder Het programma Vallei Versterkt loopt formeel tot en met 2026. In de tweede helft van 2026 bepalen wij samen met het nieuwe bestuur de koers voor de jaren daarna. Daarbij betrekken wij: • de uitkomsten van de visitatie 2026; • de ontwikkelingen rond de robuustheidscriteria; • de financiële positie van de deelnemers; • landelijke wetgeving over het VTH-stelsel; • de maatschappelijke opgaven.

De periode 2027-2030 staat daarmee in het teken van bestendigen, verdiepen en verdere professionalisering.

Toekomstige koers: gericht zoeken naar versterking én nabijheid De maatschappelijke en landelijke ontwikkelingen maken dat wij in 2026 nadrukkelijk moeten kijken naar een koers die goed past bij de opgaven voor 2027-2030. De aard van onze taken vraagt namelijk om een meer gedifferentieerde benadering.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Versterking milieutaken

Bouwtaken: nabijheid en bestuurlijke inbedding

Voor de milieutaken zien wij verdere bundeling van expertise steeds belangrijker worden. Complexe industriële dossiers, stikstofvraagstukken, energietransitie, datagedreven toezicht, juridische procedures en landelijke uniformering vragen om: • grotere specialistische teams; • stevige juridische en beleidsmatige ondersteuning; • voldoende kritieke massa; • innovatie- en BI-capaciteit op niveau;

Bouwtoezicht en vergunningverlening hangen sterk samen met lokale ruimtelijke ontwikkeling, woningbouwplannen en gemeentelijke prioriteiten. Nabijheid tot gemeenten, korte lijnen met wethouders en beleidsafdelingen en goede gebiedskennis zijn hierbij essentieel. Het behoud van deze nabijheid is belangrijk voor de kwaliteit en de bestuurlijke legitimiteit.

• een robuuste bedrijfsvoering.

versterken en de professionele nabijheid borgen.

De koers moet dus de kwaliteit, continuïteit en innovatiekracht

Ombuigingen en efficiëntieverbetering Bij de Programmabegroting 2026-2029 is ingestemd met onderstaande ombuigingen. Deze zijn verwerkt in de begroting 2027 en volgende jaren.

(bedragen in €)

Ombuigingen Prioriteiten in het werk

2027

2028

Werkgebonden personenmobiliteit (geldt niet voor gemeente Wageningen)

90.000

Lagere prioriteit voor groene taken (geldt niet voor gemeente Wageningen)

53.000

Minder RO-handhaving door scherpere prioritering (geldt niet voor Wageningen)

100.000

Bedrijfsvoering Huisvesting OddV

50.000

Stelseltaken

60.000

Post onvoorzien

100.000

Bijstelling inflatiecorrectie naar aanleiding van CEP

85.000

Totaal gezamenlijk

538.000

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Overig Nijkerk: prioritering VTH Milieu op basis van de specifieke situatie in Nijkerk

125.000

Totaal

663.000

Gemeente Wageningen heeft de ombuigingen bij de Kaderbrief 2027 die op Wageningen van toepassing waren niet doorgevoerd.

Daarnaast onderzoeken we de komende jaren aanvullende besparingsopties. Aanvullende onderzoeken Duurzaamheid, toezicht op energie (erkende maatregelen en label C) Permanente bewoning van recreatieterreinen Werkprocessen Harmonisatie van werkafspraken met gemeenten Archivering en/of introductie van een e-/pre-depot Analyse van het gastheercontract AI, informatievoorziening en innovatie First time fix bij het Klant Contact Centrum Harmonisatie van leges en toerekening van kosten van OddV aan leges Overige prioriteitstelling

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Op verschillende momenten in de planning- & controlcyclus (P&C-cyclus) houden wij u op de hoogte van de voortgang.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Financiën

Financieringsmodel In juli 2023 heeft het bestuur van OddV een besluit genomen over veranderingen in de P&C-cyclus. De kern is dat de P&C-cyclus van OddV beter aansluit op die van de gemeenten. Zo hanteren we dezelfde uitgangspunten voor inflatiecorrectie en zijn er afspraken gemaakt over het onderscheid tussen structurele en incidentele taken van OddV.

Dit zijn de algemene financiële uitgangspunten voor het opstellen van de begroting. • De begroting 2027 voldoet aan het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

• We gebruiken de septembercirculaire gemeentefonds 2025 als basis voor de loon- en prijsinflatiecorrectie. Om beter aan te sluiten bij de systematiek van de gemeenten hebben we deze gecorrigeerd met de cijfers uit het Centraal Economisch Plan (CEP) van maart. Voor 2027 hanteren we een loonindex van 4,0% en een prijsindex van 1,9%. • Overhead en vaste budgetten voor dienstverlening, milieutoezicht en RO-toezicht verdelen we op basis van een vaste partnerbijdrage. We gaan daarbij uit van de ingezette capaciteit en omzet uit het meerjarig regionaal uitvoeringsplan 2026-2029, exclusief incidentele projecten. Dit voorkomt herverdeeleffecten tussen de partners. • Voor de overige, vraaggestuurde taken maken we onderscheid tussen een lager tarief voor structurele taken en een hoger tarief voor incidentele taken op basis van P*Q. Het hoge tarief is het gemiddelde inhuurtarief over 2026, gecorrigeerd met de verwachte inflatie over 2027. Het uurtarief voor structurele taken is € 73,90 en voor incidentele taken € 107,11. • Bij vraaggestuurde producten rekenen we productieverschillen

• De begroting 2027, inclusief het meerjarenperspectief, is structureel sluitend. • De basis voor de nieuwe begroting is de meerjarenbegroting 2026-2029, jaarschijf 2027, gecorrigeerd met de structurele effecten van de meerjarige uitvoeringsplannen 2026-2029 van OddV, de voorgestelde ombuigingen en de doorontwikkeling van de organisatie.

ten opzichte van de uitvoeringsplannen niet af als de verschillen kleiner zijn dan of gelijk zijn aan 5% van de totale omvang van deze producten en diensten. Als de verschillen groter zijn, verrekenen we deze eerst met de betreffende partner voordat het restant van het jaarresultaat wordt bestemd. • De verdeling van het resterende deel van het jaarresultaat vindt plaats op basis van de verdeling van de vaste kosten.

Opdrachtgevers en OddV hebben ingestemd met een hybride financieringsvorm. Een deel wordt als inputfinanciering gezien, waaronder vaste kosten, milieutoezicht en toezicht op ruimtelijke ordening. De vraaggestuurde producten worden bekostigd op basis van outputfinanciering. Dit leidt tot de volgende begrotings richtlijnen:

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Begrotingsrichtlijnen

tabel 1

Financiële mutaties Dit zijn de financiële mutaties voor de jaren 2027-2030 ten opzichte van de meerjarenbegroting 2026-2029, jaarschijven 2027, 2028 en 2029.

(bedragen in €)

2027

2028

2029

2030

20 Meerjarenbegroting 2026-2029, jaarschijf 2027, 2028 en 2029

17.849.300

17.911.696

Structurele autonome ontwikkelingen opgenomen in MUP2026 Terugdraaien ombuiging werkgebonden personenmobiliteit Wageningen

9.493

Terugdraaien ombuiging groene taken Wageningen

3.868

Inbreng taak kapvergunningen Wageningen

49.927

Terugdraaien ombuiging juridisch advies en RO Wageningen

7.595

Structurele ophoging juridisch advies Wageningen

24.612

Overdracht taak ecologie Wageningen

8.790

Loon en prijsinflatie bij Kaderbrief 2027

976.360

979.708

Effecten Centraal Economisch Plan 2026 op inflatie

-319.226

-320.339

18.610.719

18.675.350

Meerjarenbegroting 2027-2030

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

9.493

tabel 2

Bijdrage per deelnemer (bedragen in €)

Rekening

Begroting

Begroting Meerjarenbegroting

Omzet per partner

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Barneveld

5.397.019

5.591.130

5.607.867

Ede

7.920.170

7.999.457

7.772.725

7.816.714

Nijkerk

3.067.549

2.973.465

3.055.855

Scherpenzeel

665.378

675.585

701.032

Wageningen

1.294.489

1.424.147

1.462.586

1.483.228

10.080

10.334

10.654

10.654 10.654

10.654

18.354.686

18.674.119

18.610.719

Provincie Gelderland Totaal

18.675.350

De meerjarenraming is opgesteld op basis van constante prijzen. Hierin zit dus nog geen kostenindexatie opgenomen voor de periode na het begrotingsjaar. Er is voor het jaar 2026 al geanticipeerd op de 1e begrotingswijziging 2026. De deelnemersbijdrage 2027-2030 is niet geheel meer output gefinancierd, maar ook deels vast. Dat onderscheid wordt hieronder weergegeven voor het jaar 2027:

tabel 3

Onderscheid in vaste en output gefinancierde financiering (bedragen in €)

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Barneveld

Ede

Nijkerk

Scherpenzeel

Wageningen

Provincie

Totaal

Vaste financiering Vaste kosten*

1.742.272

2.401.049

1.003.503

213.014

407.852

3.264

5.770.954

Vaste dienstverlening primaire producten

145.353

323.368

105.671

25.937

78.034

7.390

685.753

Milieutoezicht

705.247

990.655

381.565

101.973

177.296

2.356.735

Toezicht Ruimtelijke Ordening

130.360

165.174

64.419

12.406

25.790

398.149

Outputgestuurde financiering Vraaggestuurde producten

2.884.635

3.892.478

1.500.697

347.702

773.615

9.399.128

Totaal

5.607.867

7.772.725

3.055.855

701.032

1.462.586

10.654

18.610.719

* Een deel hiervan werkt aan het primaire product en maakt geen deel uit van de overhead.

tabel 4

Overzicht lasten en baten (bedragen in €)

Rekening

Begroting

Begroting Meerjarenbegroting

Lasten en overige baten

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Salariskosten

13.206.264

13.587.174

12.642.475

12.802.775

Overige personeelskosten

811.067

943.000

869.200

Inhuur personeel

2.830.770

3.983.709

2.782.049

2.686.380

71.133

73.000

77.380

2.332.171

2.164.885

2.118.410

271.345

335.350

311.205

Uitbesteed aan ODRA en ODRN Overige materiële kosten Stelseltaken, saldo lasten en baten Voorziening verlofrechten Subsidies en overige inkomsten

-29.706

-3.030.853

-1.588.000

-190.000

Onttrekking reserves

-269.000

-825.000

Deelnemersbijdrage

-18.354.686

-18.674.119

-18.610.719

-18.675.350

-18.675.350 -18.675.350

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Resultaat voor bestemming

2.161.495

Toelichting

Kosten bovenregionaal stelsel en bijdrage van de deelnemende omgevingsdiensten

Salariskosten en externe inhuur

In het Gelders Stelsel van omgevingsdiensten zijn programmatische bovenregionale taken ondergebracht bij vier omgevingsdiensten. OddV is daarbij verantwoordelijk voor de taak coördinatie voor het hele stelsel. Daarnaast betaalt OddV een bijdrage aan de omgevings diensten Rivierenland, Veluwe en Achterhoek voor Portaal en kenniscentrum, ketentoezicht, HR en de bestuurlijke strafbeschikking milieu (BSB-m).

De salariskosten hangen samen met de externe inhuur (de flexibele schil) en zijn bepaald op basis van de werkvraag van de partners. Veranderingen in de werkvraag worden opgevangen met de flexibele schil. In de begrotingen 2025 en 2026 zijn ook de salariskosten opgenomen van medewerkers die zijn gedetacheerd bij Omgevings dienst NL. Dat verklaart het grote verschil. Naar verwachting treden deze gedetacheerde medewerkers halverwege 2026 in dienst bij Omgevingsdienst NL, nadat zij in een andere juridische entiteit zijn ondergebracht en zijn verhuisd naar Driebergen.

De overige personeelskosten bestaan uit budgetten voor opleidingen, mobiliteit, parkeerkosten en activiteiten om medewerkers te binden aan de organisatie. Het verschil met 2026 komt door de prijsindexatie op deze budgetten en doordat in 2026 tijdelijk medewerkers zijn gedetacheerd bij Omgevingsdienst NL.

OddV voert ook het beheer uit van Informatievoorziening Gezamen lijke Omgevingsdiensten (I-GO) en beheert het daarbij horende innovatiebudget. OddV vervult een voortrekkersrol binnen het Gelders Stelsel, met een focus op datagedreven werken, zowel in Gelderland en Overijssel als landelijk. Het dataplatform I-GO is daarbij een belangrijke pijler en heeft inmiddels landelijke bekend heid. Hiervoor ontvangt OddV bijdragen van de vijf andere Gelderse omgevingsdiensten en steeds meer omgevingsdiensten en provincies in het land.

Uitbesteed aan ODRA en ODRN

Subsidies en overige bijdragen van derden

Bij de start van het Gelders Stelsel is afgesproken dat complexe vergunningverlening en handhaving worden uitgevoerd door ODRA en ODRN. Door de toename van het aantal bedrijven is OddV inmiddels zelf robuust genoeg om deze taken uit te voeren. We blijven daarbij wel gebruikmaken van hun expertise.

Dit zijn vooral incidentele baten die we ontvangen van het Rijk of de provincie Gelderland. Het gaat onder andere om inkomsten via UWV, inkomsten voor tijdelijke opdrachten en enkele rentebaten. Het verschil met 2026 komt door de detachering van medewerkers bij Omgevingsdienst NL en een SPUK EHT-bijdrage die naar verwachting vanaf 2027 niet meer wordt ontvangen.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Overige personeelskosten

Overige materiële kosten Hieronder valt het gastheercontract met de gemeente Ede voor ICT, financiën en de salarisadministratie. Ook vallen hier de kosten onder voor huisvesting, software en hardware in eigen beheer, adviezen van derden en andere kantoorkosten. De ramingen zijn gebaseerd op ervaringscijfers uit het verleden, verhoogd met de loon- en prijsindexatie.

Omzet deelnemende gemeenten en provincie De deelnemersbijdrage van de partners is gebaseerd op de Kader brief 2027, met een correctie voor loon- en prijsinflatie op basis van het CEP van maart 2026. Voor meer detail verwijzen we naar het overzicht ‘Incidentele lasten’ in tabel 6.

Programmabegroting De verdeling over de programma’s is gebaseerd op de indeling die enkele jaren geleden is vastgesteld in het Gelders Stelsel. Dit zijn: 1. Vergunningverlening 2. Toezicht en handhaving 3. Advies 4. Stelseltaken 5. Projecten

tabel 5

De toerekening van lasten en baten vindt plaats op basis van productieve uren zoals opgenomen in de Kaderbrief 2027. De baten bestaan vooral uit de omzet/deelnemersbijdrage van de deelnemende gemeenten en de provincie. Op grond van het BBV moeten de posten ‘onvoorzien’ en ‘overhead’ apart zichtbaar worden gemaakt in de programmabegroting en mogen zij niet in de lasten worden verwerkt. Voor het begrotingsjaar 2026 is al rekening gehouden met de eerste begrotingswijziging 2026 en is inzicht gegeven in de incidentele lasten en projecten.

Programmaplan (bedragen in €)

Begroting

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

2026

Begroting Meerjarenbegroting 2027

2028

2029

2030

Programma 1 Vergunningverlening

4.525.898

4.691.404

4.697.244

Programma 2 Toezicht en handhaving

6.343.641

6.557.419

6.617.820

Programma 3 Advies

1.763.167

1.829.571

1.827.962

Programma 4 Stelseltaken

335.350

311.205

Programma 5 Projecten

522.895

Overhead

5.083.167

5.221.119

Bedrag onvoorzien

100.000

18.674.119

18.610.719

18.675.350

Totale kosten Waarvan incidenteel

598.968

Totaal structureel

18.075.151

18.610.719

18.675.350

tabel 6

Incidentele lasten (bedragen in €)

Begroting

2026

2027

2028

2030

Doorontwikkeling ‘programma Vallei Versterkt’

825.000

Onttrekking reserve

-825.000

SPUK EHT

173.000

Subsidie RVO

-173.000

Permanente handhaving verblijfsrecreatie Ede

250.000

Kernteam vakantieparken Barneveld

92.000

Waardevol landelijk gebied Barneveld

24.700

Transitie landelijk gebied Ede

200.000

Geur en fijnstof kinderdagverblijven Ede

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Begroting

6.245

Wageningse Eng

10.409

Handhaving kamergewijze verhuur

15.614

Totaal incidenteel

598.968

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Programma’s

Het doel van OddV is bij te dragen aan een veilige, gezonde en duurzame leefomgeving. Dit doen wij door het uitvoeren van vergunningverlenings-, toezicht-, handhavings- en adviestaken (VTHA). Met deze taken ondersteunen wij gemeenten en provincie bij vraagstukken in de fysieke leefomgeving.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Inleiding

In voorgaande jaren lag de nadruk in onze verantwoording vooral op aantallen. In 2025 zijn wij begonnen met een verschuiving van output naar outcome: niet alleen tellen wat we doen, maar ook vertellen wat we bereiken. Dit is een leerproces waarin wij stap voor stap werken aan het beter zichtbaar maken van de bijdrage van onze werkzaam heden aan de leefomgeving. In 2027 zetten wij deze ontwikkeling voort door ons nog meer te richten op tellen én vertellen. Het tellen gaat over het aantal producten en we vertellen wat we hebben bereikt of waaraan we hebben bijgedragen in de leefomgeving.

1. Vergunningverlening

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Wat willen we bereiken?

We zetten ons in voor kwalitatief goede vergunningen, met een zo goed mogelijke balans tussen inhoudelijke kwaliteit en doorlooptijd. Met juridische checks tijdens de primaire besluitvorming en een adequate en tijdige vertegenwoordiging in bezwaar- en beroepszaken zorgen we ervoor dat besluiten zoveel mogelijk in stand blijven en procedures niet langer duren dan nodig. Steeds vaker zetten we juridische capaciteit in voor de afhandeling van Woo-verzoeken.

OddV reguleert gewenste initiatieven binnen de kaders van wet- en regelgeving. We bieden rechtszekerheid aan inwoners,

Bijzondere aandachtspunten

bedrijven en partners. We willen vergunningprocedures voorspelbaar en goed uitlegbaar maken.

Wat gaan we daarvoor doen?

We leveren waar mogelijk een bijdrage aan de doelen die de Kader richtlijn Water voor 2027 voorschrijft. Dat vraagt de komende periode extra inzet voor inventarisatie, actualisatie van vergunningen en toezicht op bedrijven die afvalwater lozen op de riolering. Ook intensiveren we de inzet op het terugdringen van zeer zorgwekkende stoffen (ZZS).

OddV verleent namens de opdrachtgevers omgevingsvergunningen zorgvuldig, op tijd en met oog voor kwaliteit. We beoordelen meldingen op juistheid en volledigheid en geven inwoners en bedrijven informatie waarmee zij hun plannen verder kunnen uitwerken. Duidelijke communicatie en goede dienstverlening blijven hierbij centraal staan. Tegelijkertijd actualiseren wij

Met het ontwikkelen van een bouwstoffenkaart brengen we de risicovolle secundaire bouwstoffen in de regio in beeld. Dit verbetert de risico-inschatting bij toekomstige civieltechnische projecten. Daarnaast dragen wij bij aan een (hernieuwde) inventarisatie van de milieu-hygiënische kwaliteit van de voormalige stortplaatsen in onze

vergunningen zodat deze aansluiten bij actuele wet- en regelgeving en bij ontwikkelingen in de fysieke leefomgeving. Daarnaast zetten wij in op datagedreven werken door de kwaliteit van onze cijfers te verbeteren. Zo registreren we niet alleen wat er gebeurt, maar kunnen we ook beter sturen op effecten en outcome. Daarmee draagt onze vergunningverlening nog meer bij aan een veilig en gezond werk- en leefklimaat.

regio.

2. Toezicht en Handhaving

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Wat gaan we daarvoor doen? Milieu

Door toezicht te houden en waar nodig handhavend op te treden, dragen wij bij aan het beschermen en verbeteren van de leefomgeving in de Vallei. We bevorderen dat bedrijven en instellingen de wet- en regelgeving naleven en stimuleren verantwoord gedrag.

OddV werkt risicogestuurd. Met ons risicomodel brengen wij milieurisico’s in beeld en zetten we onze toezichtcapaciteit gericht in, met prioriteit voor bedrijven en activiteiten met de grootste risico’s. Wanneer we een overtreding constateren, zetten wij eerst in op herstel. Als de overtreding niet vrijwillig wordt beëindigd, treden wij handhavend op en zetten we zo nodig juridische instrumenten in. We behandelen handhavingsverzoeken zorgvuldig: we beoordelen of er sprake is van een overtreding en bepalen op basis daarvan een passende maatregel. Als daaruit bezwaar- en beroepsprocedures volgen, zetten wij ons in om de genomen besluiten zoveel mogelijk in stand te laten, zodat overtredingen uiteindelijk worden beëindigd.

Bouw

Namens onze opdrachtgevers letten wij op een veilige uitvoering van bouwactiviteiten en op het rechtmatig gebruik van gronden en bouwwerken. Daarmee dragen we bij aan de veiligheid, kwaliteit en leefbaarheid van de gebouwde omgeving.

Wij houden namens de gemeenten toezicht op de naleving van wet- en regelgeving in de gebouwde omgeving, zowel bij particulieren als bij bedrijven. Onze inzet gaat onder meer over: • toezicht op sloopactiviteiten, inclusief asbest • toezicht op nieuwbouw en verbouw

Wat willen we bereiken? Milieu

• toezicht op de huisvesting van arbeidsmigranten • het behandelen van klachten en signalen Ook hier werken wij risicogericht en treden we handhavend op als regels niet worden nageleefd.

3. Advies

Wat willen we bereiken?

Wat gaan we daarvoor doen?

We willen met specialistisch advies bijdragen aan een gezonde en veilige leefomgeving.

OddV geeft tijdig en deskundig advies over onder andere bodem, geluid, monumenten, ecologie en externe veiligheid. Dat doen we zowel voor onze opdrachtgevers bij ruimtelijke ontwikkelingen als voor onze eigen VTH-processen. Daarmee stellen we gemeenten en de provincie in staat om de leefomgeving duurzaam te ontwikkelen, in te richten en te beheren.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Daarnaast adviseren wij over ruimtelijke ontwikkelingen, waaronder afspraken in de dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s), en ondersteunen we gemeenten bij het opstellen en uitvoeren van omgevingsplannen. Daarbij blijft direct en persoonlijk contact met onze opdrachtgevers belangrijk, zodat onze adviezen aansluiten bij de praktijk en direct bijdragen aan een duurzame leefomgeving.

4. Stelseltaken OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Wat willen we bereiken?

Een robuuste omgevingsdienst die toegerust is om alle taken adequaat te kunnen uitvoeren.

Wat gaan we daarvoor doen? Omgevingsdiensten werken samen volgens de 26-6-1-methode. Dit betekent dat de 26 omgevingsdiensten hun taken zelfstandig en robuust uitvoeren. Vanuit overwegingen van effectiviteit en efficiëntie kan daarbij worden samengewerkt op het niveau van zes landsdelen (waaronder landsdeel Oost: Gelderland en Overijssel) of op de schaal van Omgevingsdienst NL. OddV voert binnen de samenwerking in Gelderland stelseltaken uit op het gebied van coördinatie en informatievoorziening.

Omgevingsdienst

Groene Metropool

5. Projecten

Wat willen we bereiken? Met projecten willen we een impuls geven aan nieuwe thema’s en opgaven die nog niet zijn ingepast in het reguliere werk. De initiatiefvoorstellen voor deze projecten komen meestal van de deelnemende partners.

Wat gaan we daarvoor doen?

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

De projecten worden gedefinieerd in het uitvoeringsprogramma.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Paragrafen

tabel 7

Risico’s en weerstandsvermogen Deze paragraaf geeft inzicht in het risicoprofiel, de risico’s en het beschikbare weerstandsvermogen van OddV op 1 januari 2026. (bedragen in €) Risico ’s

Bedrag

Kans

Risico

Omzetschommelingen en outputfinanciering

500.000

20%

100.000

Tekort aan gekwalificeerd personeel

500.000

30%

150.000

Hogere inflatie dan opgenomen in de begroting

300.000

10%

30.000

Cybercrime en datalekken

700.000

20%

140.000

Robuustheidsdiscussie omgevingsdiensten

500.000

50%

250.000

Wet deregulering beoordeling arbeidsrelaties (DBA)

200.000

30%

60.000

Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb)

200.000

20%

40.000

Overige kleinere risico's

47.500

Totaal ingeschatte geïdentificeerde risico's

817.500

Benodigd weerstandsvermogen met dempingsfactor 0,6

490.500

Weerstandsvermogen

31-12-2025

Algemene reserve 500.000 OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Voorgestelde dotatie jaarrekeningresultaat Beschikbaar weerstandsvermogen 500.000 Weerstandsratio 1,02

Toelichting Omzetschommelingen en outputfinanciering Bij outputfinanciering kan de vraag afwijken van de aannames in de begroting. Bij een lagere vraag kan dit leiden tot frictiekosten voor vast personeel.

Wet DBA Opdrachtgevers van zzp’ers die worden ingezet voor structureel werk kunnen worden aangemerkt als schijnwerkgever. In dat geval is de opdrachtgever alsnog loonheffing en premies verschuldigd over deze inzet.

Robuustheidsdiscussie omgevingsdiensten Tekort aan gekwalificeerd personeel De arbeidsmarkt is op dit moment zeer krap. Daarnaast verwachten we de komende jaren een uitstroom van veel medewerkers door pensionering.

Uit de verkenning naar de robuustheid van omgevingsdiensten blijkt dat OddV op dit moment niet als robuust wordt aangemerkt. Dit kan op termijn leiden tot hogere kosten voor OddV.

Wkb

OddV | Ontwerpbegroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Hogere inflatie dan opgenomen in de begroting Door de hoge inflatie staan de cao-onderhandelingen onder druk en stijgen de kosten van inhuurkrachten en tijdelijke medewerkers extra hard.

Cybercrime en datalekken Het risico op cybercrime neemt toe. Ook bestaat het risico dat persoonsgegevens in verkeerde handen komen.

De Wkb is inmiddels in werking. Ten opzichte van de eerste plannen geldt deze nu alleen voor nieuwbouw in gevolgklasse 1. We verwachten dat er juridische procedures zullen ontstaan rond het (gedeeltelijk) in gebruik nemen van nieuwbouwprojecten waarbij de kwaliteitsborger geen dossier bevoegd gezag afgeeft. Ook is nog onduidelijk wat de effecten zijn op de handhaving en hoeveel tijd de uitvoering van de nieuwe taken zal vragen.

tabel 8

Financiële kengetallen

Het doel van de financiële kengetallen is om de financiële positie in kaart te brengen.

Kengetallen in %

Rekening 2025 Begroting 2026 Begroting 2027

Netto schuldquote

-8,02

1,93

0,75

Netto schuldquote gecorrigeerd -8,02

1,93

0,75

Solvabiliteitsratio

voor alle verstrekte leningen

41,50

39,85

44,71

Structurele exploitatieruimte

0,51

Netto schuldquote

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Dit kengetal geeft inzicht in de hoogte van de schuldenlast ten opzichte van onze eigen middelen. Het laat zien in welke mate rentelasten en aflossingen drukken op de exploitatie. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) adviseert 130% als bovengrens te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Een laag percentage is gunstig. Zoals in de tabel te zien is, is de netto schuldquote van OddV ruim voldoende.

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Dit kengetal is bij ons gelijk aan de netto schuldquote, omdat OddV geen leningen verstrekt.

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio laat zien hoe het eigen vermogen zich verhoudt tot het totale vermogen. Dit geeft aan in hoeverre we aan onze financiële verplichtingen kunnen voldoen. Hoe hoger de ratio, hoe groter onze financiële weerbaarheid. De VNG beschouwt een solvabiliteitsratio van minder dan 20% als onvoldoende en een percentage van meer dan 30% als goed. De solvabiliteitsratio van OddV valt in de categorie ‘goed’.

Structurele exploitatieruimte Het kengetal structurele exploitatieruimte laat zien hoeveel structurele ruimte we hebben om onze eigen lasten te dragen. Het is het verschil tussen de structurele baten en structurele lasten, gedeeld door de totale baten, uitgedrukt in een percentage. Een negatieve waarde betekent dat er meer structurele lasten dan baten zijn; bij een positieve waarde is het omgekeerd. In onze begroting streven we naar een zo neutraal mogelijke waarde van dit kengetal.

Kapitaalgoederen

Deze paragraaf laat zien hoe OddV omgaat met het onderhoud van haar kapitaalgoederen en investeringen.

Algemeen

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Sinds januari 2024 werkt OddV vanuit één kantoor aan het Horapark 4 in Ede. In 2025 zijn in en om het pand nog diverse aanpassingen en aanvullende aanschaffingen gedaan. Het ging vooral om akoestische en veiligheidsmaatregelen (aanpassing van kozijnen) en om een extra vergader- en werkruimte, onder meer om Omgevingsdienst NL te kunnen huisvesten. Deze uitgaven zijn binnen de exploitatie opgevangen, omdat Omgevingsdienst NL hier financieel aan heeft bijgedragen. Voor een overzicht van de investeringen verwijzen wij naar tabel 11 (Activastaat). Voor klein onderhoud is ongeveer € 82.000 beschikbaar. Het groot onderhoud is voor rekening van de verhuurder. OddV heeft ervoor gekozen het beheer van de ICT-infrastructuur en de standaard kantoorapplicaties via een dienstverleningsovereen komst (DVO) door de gemeente Ede te laten verzorgen. Dit is feitelijk een voortzetting van het bestaande gastheercontract met Ede. Het klein onderhoud, zoals schoonmaakkosten, regelt OddV zelf.

Openbaarheid

Financiering

Op grond van de Wet open overheid (Woo) moet OddV informatie zowel passief als actief openbaar maken. Passieve openbaarmaking gebeurt op basis van een concreet Woo-verzoek. Volgens de huidige afspraken behandelen de opdrachtgevers van OddV zelf de individuele Woo-verzoeken, waarbij OddV zo nodig de relevante informatie aanlevert. De formele besluitvorming op deze verzoeken ligt bij de gemeenten en de provincie.

Vanaf 2026 voert OddV de treasuryfunctie zelf uit, omdat we vanaf dat moment de salaris- en financiële administratie in eigen beheer doen. Voorheen viel deze functie onder het gastheercontract met de gemeente Ede. Vanuit de treasuryfunctie kunnen we overtollige middelen uitzetten; het door het Algemeen Bestuur vastgestelde treasurystatuut is hierbij leidend.

Actieve openbaarmaking is verplicht en wordt stapsgewijs ingevoerd via verschillende tranches. De eerste tranche is eind 2024 in werking getreden. Uit de Woo-index van de Rijksoverheid blijkt dat OddV daaraan voldoet en in de pas loopt met de landelijke wetgeving en richtlijnen.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Op dit moment werken we toe naar de invoering van de tweede en volgende tranches (vanaf 2026/2027). Onder de koepel van Omgevingsdienst NL neemt OddV deel aan de projectgroep Actieve Openbaarmaking, een samenwerkingsverband waarin omgevings diensten ervaringen en producten uitwisselen om aan de Wooverplichtingen te kunnen voldoen.

Eind 2025 stond ongeveer € 4,5 miljoen uit bij de centrale overheid. Het betalingsverkeer loopt uitsluitend via de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG Bank). We voldoen aan de verplichting tot schatkistbankieren voor liquide middelen boven € 1 miljoen. Tot nu toe was het niet nodig om leningen aan te trekken. Daardoor is de renterisiconorm nu niet van toepassing; er is geen risico als de rente stijgt. Dit verandert pas als de liquiditeitspositie van OddV in de toekomst onvoldoende zou zijn.

Bedrijfsvoering

Governance

Rapportageverplichting werkgebonden personenmobiliteit

Het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur van OddV bestaan uit vertegenwoordigers van onze opdrachtgevers.

Nederland heeft afspraken gemaakt om de CO2-uitstoot te verminderen. Daar hoort ook de uitstoot van zakelijk verkeer en woon-werkverkeer van werknemers bij. Het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat wil daarom in beeld brengen hoeveel CO2 dit verkeer veroorzaakt. Op dit moment zijn zakelijke ritten en woon-werkverkeer samen goed voor naar schatting meer dan de helft van alle gereden kilometers in Nederland.

Organisatie en personeelsbestand Organisatieopbouw De organisatie bestaat uit drie functionele teams: Vergunning verlening, Toezicht & Handhaving en Juridisch Advies. Daarnaast is er het team Ontwikkeling en Bedrijfsvoering.

OddV | Ontwerpbegroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Rechtspositie Onze medewerkers vallen onder de cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) en onder de rechtspositionele afspraken uit het Arbeidsvoorwaardenreglement Gelderse Omgevingsdiensten (AVR).

Personeelsbestand Op 31 december 2025 bestond het personeelsbestand uit 138 medewerkers (125,9 fte), met daarnaast 24 gedetacheerde medewerkers bij Omgevingsdienst NL. In 2025 traden 18 mede werkers in dienst en verlieten 19 medewerkers de organisatie.

De eerste jaren wil de overheid vooral gegevens verzamelen. Op basis van de gegevens over 2026 wordt naar verwachting een CO2-plafond vastgesteld voor werkgerelateerde kilometers. De rapportageverplichting geldt voor organisaties met 100 werknemers of meer.

Arbeidsmarkt Er is sprake van een krappe arbeidsmarkt en ook OddV ondervindt hiervan de gevolgen. Met opleidingstrajecten voor jonge mede werkers en gezamenlijke wervingscampagnes met de Gelderse Omgevingsdiensten laten we zien dat ons werk maatschappelijk relevant is en dat we een aantrekkelijke werkgever zijn. Het zal niet altijd mogelijk zijn om alle vacatures volledig te vervullen.

Gastheercontract We hebben het beheer van de ICT-infrastructuur en het generieke archief ondergebracht in een gastheercontract met de gemeente Ede.

Modernisering bedrijfsvoering Vanaf 1 januari 2026 voeren we de salaris-, tijdschrijf- en financiële administratie in eigen beheer uit. Daarvoor hebben we een geïntegreerde applicatie aangeschaft, vergelijkbaar met de oplossingen die ook andere omgevingsdiensten gebruiken. In combinatie met de inzet van Power BI kunnen we daarmee sneller en eenvoudiger betrouwbare managementinformatie maken. Ons doel is te komen tot een integrale managementrapportage waarmee gebruikers actuele informatie krijgen, zodat we sneller kunnen inspelen op veranderende omstandigheden.

Voldoen aan nieuwe wettelijke eisen voor archivering (e-/pre-depot) In de huidige situatie levert OddV besluiten aan de gemeenten, die deze in hun eigen archief opnemen. Dit voldoet niet meer aan de huidige eisen voor digitale archivering. De archivaris heeft OddV hier meerdere keren op gewezen. Op dit moment beschikt OddV in het zaaksysteem OpenWave vooral over werkdossiers. Besluiten zijn daarin niet of lastig terug te vinden en gemeenten moeten extra capaciteit inzetten om de documenten in hun archief op te nemen. Met de invoering van een e-/pre-depot kan OddV voldoen aan de eisen uit de Archiefwet en de Woo, verbetert de vindbaarheid van dossiers en wordt het opnemen van dossiers in de gemeentelijke archieven eenvoudiger. Er wordt nu een businesscase uitgewerkt om te onderzoeken of een e-/pre-depot haalbaar is.

Organisatiebrede indicatoren tabel 9

Indicator

Meting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

18%

20%

18%

24%

26%

27%

Kosten externe inhuur OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

De kosten voor externe inhuur laten we zien met de Depla-indicator. Dit is het aandeel van de kosten voor extern ingehuurd personeelten opzichte van de totale loonsom plus de totale kosten voor externe inhuur. Overheadkosten De overheadkosten laten we zien met de Depla-indicator. Dit is het percentage van de totale lasten dat we uitgeven aan overhead.

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Bijlagen

tabel 10

Geprognosticeerde balans ACTIVA (bedragen x € 1.000)

31 dec. 2025

31 dec. 2026

31 dec. 2027

31 dec. 2028

31 dec. 2029

31 dec. 2030

Vaste activa Materiële vaste activa

916

792

669

545

436

327

42 Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal activa

5.080

723

403

414

523

632

180

100

294

6.470

1.615

1.172

1.059

PASSIVA (bedragen x € 1.000)

31 dec. 2025

31 dec. 2026

31 dec. 2027

31 dec. 2028

31 dec. 2029

31 dec. 2030

Vaste passiva Eigen vermogen 2.685 524 524 524 524 524 - Reserves - Gerealiseerde resultaat

524 524 524 524 524 524 2.161

Voorzieningen 698 623 548 435 435 435 Totaal vaste passiva 3.383 1.147 1.072 959 959 959 OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

1.351

Overlopende passiva

1.736

468

100

Totaal passiva 6.470 1.615 1.172 1.059 1.059 1.059

tabel 11

Activastaat

(bedragen in €) Omschrijving

Jaar van investering

Jaar van 1e Looptijd afschrijving

Herinvestering in jaar

Aanschaf waarde 1.180.235,00

Investering Horapark 4

2023

2024

2033

Vergoeding verhuurder Häst III BV

2023

2024

2033

Beeldschermen 91 stuks

2023

2024

2028

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

-90.000,00

Boekwaarde eind 2025

Aflossing 2026

Boekwaarde eind 2026

Aflossing 2027

Boekwaarde eind 2027

944.188,00 118.023,50

826.164,50

118.023,50

708.141,00

-9.000,00

-63.000,00

-9.000,00

-54.000,00

872.188,00 109.023,50

763.164,50

109.023,50

654.141,00

72.408,00

43.444,80

14.481,60

28.963,20

14.481,60

72.408,00

43.444,80

14.481,60

28.963,20

14.481,60

1.090.235,00

-72.000,00

tabel 12

Toelichting overige balansposten

(bedragen x €1.000)

Begroting 31 dec. 2025

Begroting 31 dec. 2026

Begroting 31 dec. 2027

Begroting 31 dec. 2028

Begroting 31 dec. 2029

Begroting 31 dec. 2030

Algemene reserve

500

Inbedding energie primair proces

Doorontwikkeling organisatie Gerealiseerd resultaat

2.161

Totaal

2.685

524

Begroting 31 dec. 2025

Begroting 31 dec. 2026

Begroting 31 dec. 2027

Begroting 31 dec. 2028

Begroting 31 dec. 2029

Begroting 31 dec. 2030

698

623

548

435

Begroting 31 dec. 2025

Begroting 31 dec. 2026

Begroting 31 dec. 2027

Begroting 31 dec. 2028

Begroting 31 dec. 2029

Begroting 31 dec. 2030

Voorziening verlofrechten en RVU

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

I-GO 2.0 vooruitontvangen bedragen

400

200

Toezicht en handhaving energiebesparingsplicht

268

(SPUK Energie) Netto-vlottende schulden met een

1.351

rentetypische looptijd < 1 jaar Overige overlopende posten

1.068

100

Totaal

3.087

468

100

tabel 13

Overzicht baten en lasten per taakveld

(bedragen in €)

2027

Taakveld

Baten

2028 Lasten

Baten

Lasten

2029 Baten

Lasten

2030 Baten

Lasten

Programmaplan Programma 1

7.4 Milieubeheer

1.325.903

1.026.308

1.323.891

1.010.796

1.323.891

1.010.796

1.323.891

1.010.796

Vergunningverlening

8.3 Wonen en bouwen

5.363.377

3.665.096

5.355.240

3.686.448

5.355.240

3.686.448

5.355.240

3.686.448

Programma 2

7.4 Milieubeheer

4.575.510

3.258.518

4.661.433

3.319.264

4.661.433

3.319.264

4.661.433

3.319.264

Toezicht en Handhaving

8.3 Wonen en bouwen

4.732.791

3.298.901

4.725.611

3.298.556

4.725.611

3.298.556

4.725.611

3.298.556

Programma 3

7.4 Milieubeheer

1.465.519

1.070.848

1.463.296

1.062.132

1.463.296

1.062.132

1.463.296

1.062.132

Advies

8.3 Wonen en bouwen

1.147.620

758.723

1.145.879

765.830

1.145.879

765.830

1.145.879

765.830

Programma 4

7.4 Milieubeheer

424.000

735.205

424.000

735.205

424.000

735.205

424.000

735.205

Stelseltaak

8.3 Wonen en bouwen

Programma 5

7.4 Milieubeheer

Projecten

8.3 Wonen en bouwen

OddV | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting 2028 - 2030

Overzichten Algemene dekkingsmiddelen

0.5

Overhead

0.4

Heffing vennootschapsbelasting

0.9

Bedrag onvoorzien

0.8

Kolomtotaal

190.000

5.411.119

190.000

5.411.119

190.000

5.411.119

190.000

5.411.119

19.224.719

19.289.350

Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Netto totaal

19.224.719

19.289.350

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Barneveld&id=316ff841-17e4-4e01-ab70-4833c92bdc5e