B-3.9 Besluit B&W over Muziek Theater Barneveld begroting 2024 d.d. 19-12-23

Organisatieonderdeel: Leefomgeving Behandelaar: C. Bakker Telefoonnummer: 0342495293 Ter kennisname naar de raad Nummer beleidsproduct:

Onderwerp:

Voorstelnr. 3201 Barneveld, 19 december 2023 Portefeuillehouder: M.H.J. Pluimers-Foeken Op overzicht Bestaand beleid (website)

Muziek Theater Barneveld begroting 2024

Gevraagde beslissing: 1. In te stemmen met de begroting Muziek Theater Barneveld 2024; 2. In te stemmen met MTB Activiteitenplan 2024; 3. In te stemmen met subsidieverlening van € 441.032,- aan MTB, waarvan € 283.738,- voor de exploitatie van het Schaffelaartheater. In de programmabegroting 2024 is een budget van € 441.032,- op FCL 5191 beschikbaar gesteld. 4. Het convenant tussen MTB en Gemeente Barneveld met 1 jaar te verlengen tot en met 31 december 2024 5. In te stemmen met verlengen van de benoeming van E. Wijmans als bestuurder van MTB met 1 jaar tot en met 31 december 2024. 6. Dit voorstel ter kennisname aan de raad te verzenden.

1. Inleiding Conform artikel 7 van het Convenant gemeente Barneveld en Muziektheater Barneveld BV (hierna: MTB) dient het MTB voor 1 oktober een aanvraag om verlening van subsidie in voor het komende begrotingsjaar, voorzien van begroting en activiteitenjaarplan. De ingediende begroting en het activiteitenplan en aanvullende toelichting zijn in de bijlagen toegevoegd (zie bijlage 1, 2 en 3). De Algemene vergadering van aandeelhouders van het MTB (hierna: AVA), waarin gemeente een meerderheidsbelang vertegenwoordigt, heeft de begroting en activiteitenjaarplan voor 2024 besproken en het kan voorgelegd worden ter goedkeuring door uw College. In 2024 wordt de governance onderzocht. We streven er naar om voor de zomer een eerste beeld te hebben.

2. Beoogd effect a) Meetbaar effect b) Maatschappelijk effect Met dit voorstel voldoet de gemeente aan haar verplichting van subsidieverstrekking aan het MTB, conform art. 6 van Convenant Muziektheater Barneveld BV. Met deze subsidie kan het MTB tevens aan haar verplichting voldoen om de exploitatiebijdrage voor 2024 aan Schaffelaar theater BV te verstrekken. Dit conform art. 18 van de Huur- en exploitatieovereenkomst. 3. Argumenten 1.1 Begroting 2024 is conform afspraken In de begroting, opgesteld door het MTB-bestuur, is o.a. het activiteitenplan opgenomen en de verplichtingen die het MTB heeft aan VVE en Schaffelaar theater BV. De begroting sluit op € 96.910,- negatief, onder andere door de jaarlijkse afschrijving in de begroting van € 69.716,-. Daarnaast wordt het onderhoud apart begroot en niet meer in het resultaat verwerkt. 2.1 Het activiteitenplan is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan Het activiteitenplan MTB 2024 (zie bijlage 2) is gebaseerd op het geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan. MTB heeft onderzocht wat daadwerkelijk uitgevoerd moet worden. De kap en loslichtinstallatie in de grote zaal worden vervangen, omdat er geen reserve onderdelen meer beschikbaar zijn voor deze spots. Onderzocht wordt of er subsidiemogelijkheden zijn voor verduurzaming. Aankomende jaren zal nog meer vervanging nodig zijn.

3.1 Subsidieverlening van € 441.032,- aan MTB, waarvan € 283.738,- voor exploitatie Schaffelaar theater. De subsidie van 2023 was € 418.040,- met een index van 5,5% wordt dit € 441.032,- .

-24.1 Verlenging convenant voor een jaar in verband met te verwachten ontwikkelingen Er zijn mogelijk ontwikkelingen op het gebied van de governance. Het is nog onduidelijk welke gevolgen dit heeft. Een onderzoek zal waarschijnlijk in 2024 worden afgerond. Het convenant wordt verlengd tot en met 31 december 2024. Ook de Huur- en exploitatieovereenkomst (HOK) tussen MTB en Schaffelaar theater wordt verlengd tot en met 31 december 2024. Hierin zijn onder andere de prestatieafspraken opgenomen. De HOK wordt aangepast op artikel 17.6 dat niet meer van toepassing is, over het gebruik om niet van de muziekschool en Harmonie van de kleine zaal. Het theater zal zich blijven inspannen om de prestatieafspraken na te komen. Verlenging van het convenant tussen MTB en Gemeente Barneveld en van de Huur- en exploitatieovereenkomst tussen MTB en Schaffelaar theater zijn voorwaarden voor de subsidieverlening. 5.1 Instemmen met de verlenging benoeming voor een jaar in verband met te verwachten ontwikkelingen. In mei 2022 heeft het college ingestemd met de benoeming van mevrouw E. Wijmans tot bestuurslid Muziek Theater Barneveld BV met ingang van 1 juni 2023 tot en met 31 december 2023 (voorstelnummer 2793) In verband met het onderzoek governance wordt deze benoeming verlengd tot en met 31 december 2024.

4. Kanttekeningen Stijging energiekosten MTB heeft per 2024 een nieuw energiecontract. De tarieven zijn flink hoger. In 2024 gaan we van Halogeen over op LED verlichting in de grote zaal van het Schaffelaar theater. Dat levert, voor dát gedeelte van het verbruik, een besparing op.

5. Financiën De subsidie voor 2024 bedraagt € 441.032 en bestaat uit de volgende componenten: subsidie t.b.v. de theaterexploitatie 2024 € 283.738 subsidie t.b.v. de uitvoering MJOP € 90.796 subsidie t.b.v. vergoeding bestuur € 34.048 subsidie voor uitvoering van de voucherregeling € 32.450 Totaal € 441.032 In de programmabegroting 2024 is een budget van € 441.032 op FCL 5191 beschikbaar gesteld.

6. Participatie en communicatie a) Participatie Het collegebesluit wordt afgestemd met MTB

b) Communicatie Dit voorstel wordt ter kennisname aan de raad verzonden

7. Uitvoering Planning: De subsidie wordt conform art. 6.7 van het Convenant uitgekeerd. Onder voorwaarden van verlenging convenant en HOK tot en met 31 december 2024.

Evaluatie/controle Jaarrekening MTB 2024 met toelichting Over de verantwoording van 2024 wordt een controleverklaring van een onafhankelijke accountant gevraagd.

8. Bijlagen 1 2 3

Begroting 2024 Muziek Theater Barneveld B.V. Activiteitenplan MTB 2024 Aanvullende toelichting op begroting 2024 MTB

Activiteitenplan MTB en VVE MTB Het MTB zal voor het jaar 2024 naar aanleiding van de begroting en het MJOP (meerjarenonderhoudsplan) een aantal opdrachten inplannen daar waar het nodig is als planmatig en preventief onderhoudt. De komende jaren zullen voor een groot deel in het teken staan van duurzaamheid en regelgeving. Ook is er sprake van slijtage en zaken die kapot zijn gegaan die niet in het MJOP zijn meegenomen. 1. Correctief onderhoud Geraamde kosten € 5.000,00 2. Preventief onderhoud trekkerwanden Kosten € 3.500,00 3. Preventief onderhoud hefplateau Kosten € 4.750,00 4. Opslagruimte vervangen vloerafwerking Kosten € 1.650,00 5. Nieuwe doeken voor het Podium in de trekke wand. Kosten € 23.500,00 6. Reinigen afzuiginstallatie keuken Kosten € 2.225,00 (1 x per 2 jaar) 7. Vervangen Kap en loslichtinstallatie grote zaal . De huidige spots zijn bij de start van het theater 2e hands aangeschaft. Er is geïnformeerd bij de leverancier maar helaas zijn er geen reserve onderdelen meer beschikbaar voor deze spots. Hierdoor kunnen wij de defecte spots bijna niet meer repareren zonder “kannibalisme” toe te passen. We zitten nu op het punt dat wij een tekort gaan krijgen aan armaturen om de bezoekende gezelschappen te kunnen voorzien van licht. Het los licht wat nog werkzaam is kan worden verplaatst naar de kleine zaal om het daar nog te rekken. Kosten € 125.000,00 8.

Zonweringreparatie Kosten € 1.000,00 9. Koeling bar en keuken Kosten € 10.000,00

VVE Ook de VVE zal de nodige zaken in gang moeten zetten betreffende het onderhoud. Momenteel loopt daar echter de discussie over de structuur en de vraag of iedereen datgene betaald dat hij volgens de splitsingsacte zou moeten betalen. Momenteel wordt er gewerkt aan een plan om meer duidelijkheid te krijgen en er geen discussies meer mogelijk zijn als het gaat om het betalen van de kosten die nodig zijn voor het onderhoud. Naar aanleiding van Planon zijn er diverse punten aangegeven die aangepakt dienen te worden.

1. Het technisch reinigen van circa 807 meter toevoer-/retourkanalen doormiddel van perslucht en/of borsteltechnieken, inclusief dempers. Het desinfecteren van de toevoerluchtkanalen met een desinfectans, Het technisch reinigen van 177 flexibels, Het chemisch reinigen van 74 stuks afzuigventielen en 103 stuks roosters, Kosten € 15000,00 2. SCIOS keuringen Scope 8 (voorheen NEN3140) en Scope 10 Deze zijn noodzakelijk voor de arbo en brandveiligheid. Tijdens de laatste Planon inspectie is geconstateerd dat deze ontbraken en is geadviseerd dit op te pakken, Kosten € 6750,00 3. Valbeveiliging herstellen Kosten € 1500,00 4. Brandblussers reviseren Kosten € 650,00

Muziek Theater Barneveld B.V. Deel 1 MTB

Begroting Begroting Realisatie 2024 2023 2022 € € €

Realisatie 2021 €

Bedrijfsopbrengsten Huurontvangsten (inclusief huurverhoging per 1 juli) Subsidie t.b.v. vergoeding bestuur

Totale opbrengsten

63.772 34.048 97.820

62.666 32.273 94.939

57.126 30.810 87.936

54.484 30.000 84.484

Bedrijfskosten Afschrijvingen Onroerende zaakbelasting en vaste lasten Bijdrage VVE (schatting begroting is nog niet vastgesteld) Onderzoek CO2 / temperatuur grote en kleine zaal Assurantiepremie (bestuursaansprakelijkheid) Accountants- en advieskosten Bestuurskosten Technisch beheer Totale kosten

69.716 6.500 70.000 1.200 7.064 33.250 6.500 194.230

69.716 6.500 61.248 1.100 6.792 31.750 177.106

69.716 6.115 57.821 1.177 6.577 38.535 179.941

69.716 6.451 55.627 2.100 1.373 8.105 38.504 181.876

Bedrijfsresultaat

-96.410

-82.167

-92.005

-97.392

-250 -500

-800 -800

-1.089 -1.089

-1.476 -1.476

-96.910 -96.910

-82.967 -82.967

-93.094 -93.094

-98.868 -98.868

Begroting Begroting Realisatie 2024 2023 2022 € € €

Realisatie 2021 €

Betaalde bankrente en kosten Financiële baten en lasten Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting Belastingen Netto resultaat na belastingen

Deel 2 80k Groot onderhoud niet direct ten laste van het resultaat Subsidie t.b.v. de uitvoering MJOP

Reservering toekomstige verbeteringen Totale inkomsten

90.796 90.796

86.063 86.063

82.160 139.000 221.160

80.000 80.000

5.000 3.500 4.750 -

5.000 2.269 3.750 3.750 1.000 1.000

139.000 5.048 3.492 4.209 -

5.184 4.048 -

Kosten groot onderhoud ten laste van de reservering Koeling grote en kleine zaal Correctief onderhoud gebouwen Planon inspectie 1x in de drie jaar (eis gemeente) Preventief onderhoud trekkerwanden Preventief onderhoud hefplateau Preventief onderhoud koelmachine grote en kleine zaal Preventief onderhoud AC opslag douane orkest

Algemeen schilderwerk foyer Schuren parketvloer voyer Vervangen douche combinaties artiesten Stucwerk kleedruimtes Schildersbedrijf R. van Beek Verbouwen bar / keuken Onderzoek energiebesparing Straatwerk en afscherming containerhok Dorpels grote zaal vervangen Keuken Opslagruimte vervangen vloerafwerking Toneeldoek Reiniging afzuiginstallatie keuken Vervangen kap en loslichtinstallatie grote zaal Zonweringreparatie Koeling bar en keuken Totaal uitgaven

1.650 23.500 2.225 125.000 1.000 10.000 176.625

Saldo toevoegen/onttrekken aan overige schulden

-85.829

Deel 3 Exploitatie Schaffelaartheater

12.500 6.500 20.000 -

14.945 1.519 4.200 1.296 7.107 -

4.695 90 18.976

55.769

180.816

32.993

30.294

40.344

47.007

Begroting Begroting Realisatie 2024 2023 2022 € € €

Realisatie 2021 €

Subsidiebedragen t.b.v. exploitatie Schafffelaartheater Subsidie t.b.v. de theaterexploitatie Subsidie voor uitvoering van de voucherregeling voor lokale instellingen

283.738

268.946

256.750

250.000

Totale inkomsten

32.450 316.188

30.758 299.704

10.270 267.020

10.000 100.000 125.000 485.000

Uitbetaling subsidiebedragen Exploitatievergoeding Schaffelaartheater Exploitatievergoeding vorig jaar Voucherregeling Schaffelaartheater Liquiditeitssteun Schaffelaartheater Totale uitgaven

283.738 32.450 316.188

268.946 30.758 299.704

256.750 10.000 266.750

250.000 11.700 10.000 368.000 639.700

270

-154.700

Steun Schaffelaartheater Terugontvangen liquiditeitssteun

Schuld op balansdatum

-0

-

Toelichting bij de subsidieaanvraag MTB 2024. Het Subsidie heeft ten doel de instandhouding van het Theater en het blijven uitoefenen van de theaterfuncties. Het Subsidie bestaat uit een component voor de theaterexploitatie en een component voor het vastgoedonderhoud. De subsidieaanvraag bevat de doelen en resultaten die met die activiteiten worden nagestreefd en hoe de activiteiten daaraan bijdragen. Activiteiten: MTB wendt de Subsidie aan voor het verlenen van een exploitatiebijdrage aan de theaterexploitant, zodat deze in staat is de beleidspeerpunten uit ‘Mensen Voorop’ uit te voeren. Dat betreft onder andere het stimuleren van cultuurparticipatie, cultuureducatie en het ‘stimuleren van de culturele infrastructuur’. Ten aanzien van de HOK art. 16.3 dient de Exploitant een brede programmering in te vullen als ‘passend binnen de exploitatiebegroting van de Exploitant en betreffende art. 17.4 streeft de Exploitant jaarlijks ten minste naar ongeveer 90 professionele theatervoorstellingen, waarbij de Exploitant zich inspant om een dekkingsresultaat van 100% te behalen’. Deze laatste artikelen zijn enigszins aangepast ten gevolge van de coronapandemie.

Daarnaast ondersteunt en faciliteert de Exploitant cultureel maatschappelijke activiteiten binnen de gemeente, daaronder mede begrepen de activiteiten van culturele verenigingen en gaat daartoe de nodige samenwerkingsverbanden aan met betrokken partijen, waaronder - doch niet uitsluitend - de Muziekschool Barneveld, Museum Nairac, de Bibliotheek Barneveld en Muziekgezelschap De Harmonie, één en ander mits passend binnen de exploitatie van Exploitant Daarnaast draagt het MTB zorg voor het meerjarig onderhoud van het Theater en vervangingen, het overige eigenaars- en een gedeelte van het huurdersonderhoud, beheer, contractbeheer, de salariëring van de bestuurders, de uitvoering van de voucherregeling en het eventueel verstrekken van liquiditeitssteun aan de theaterexploitant. Voor zover de Subsidie betrekking heeft op het vastgoedonderhoud, zorgt MTB voor een sluitende begroting op basis van het meerjarig onderhoudsplan. Daar waar zich onverwachte situaties voordoen kan dit eventueel enigszins afwijken. Om dit zoveel mogelijk te voorkomen is er een post correctief onderhoud opgenomen. Bovenstaande activiteiten zijn voor 100 procent gericht op bovenstaande beleidsmatig vastgestelde doelstelling. Namens het bestuur MTB, Hans Ligtermoet