Document · PDF

B-3.5 Besluit B&W inzake meerjarenprognose grondexploitaties 31-12-2021 d.d. 15-5-22.pdf

Gemeenteraad 6 juli 2022, gemeente BarneveldBij agendapunt: Jaarverslaggeving 2021 inclusief Meerjarenprognose grondexploitaties14.327 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

-1Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling Behandelaar: Bleijenberg, Henko Telefoonnummer: 06-30391309

Voorstelnr. 2117 Barneveld, 2 mei 2022 Portefeuillehouder: B. Wijnne

Ter kennisname naar de raad Nummer beleidsproduct:

Onderwerp:

Op overzicht Bestaand beleid (website)

Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) 31-12-2021

Gevraagde beslissing: 1. In te stemmen met de Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) 31-12-2021 2. Dit besluit en de MPG ter kennisname (via rubriek B) aan te bieden aan de raad

1. Inleiding Bijgaand treft u de Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) 31-12-2021 aan. De MPG wordt, conform het collegebesluit 664604 (d.d. 11-4-2016), jaarlijks geactualiseerd. Het is een samenvattend document van alle lopende gemeentelijke grondexploitatieprojecten, wordt verwerkt in de Jaarverslaggeving en komt ter kennisname naar de raad.

2. Beoogd effect Doelen van de MPG zijn: 1. Een MPG levert inzicht en overzicht. Zowel op hoofdlijnen als het gaat om onder andere de actualiteit, gehanteerde parameters, afgesloten projecten, tussentijdse winstnemingen en benodigde verliesvoorziening. Als per project waarbij de relevante aspecten (projectbeschrijving, verschillenanalyse, projectrisico’s, ontwikkelprogramma, doorlooptijd en financiële stand van zaken per einde boekjaar) worden toegelicht en op eenduidige wijze hierover wordt gerapporteerd. 2. Door middel van een MPG wordt inzicht gegeven in het risicomanagement binnen de projecten.

3. Argumenten De MPG is een samenvattend document van alle ruimtelijke ontwikkelingsprojecten binnen de gemeente waar sprake is van het exploiteren van grond (produceren van bouwrijpe grond). De MPG wordt gebruikt als onderbouwing van de cijfers in de jaarrekening. Bij de beoordeling van de jaarrekening door de accountant wordt onder meer gebruik gemaakt van de MPG. De MPG beoogt meer duidelijkheid te verschaffen in de grondexploitaties door de relevante aspecten (projectbeschrijving, verschillenanalyse, projectrisico’s, ontwikkelprogramma, doorlooptijd en financiële stand van zaken per einde boekjaar) hiervan toe te lichten en op eenduidige wijze hierover te rapporteren, per project en in samenhang.

4. Kanttekeningen Geen

5. Financiën Geen

6. Uitvoering Planning: eenmaal per jaar. Communicatie: via rubriek B, ter kennisname, naar de raad. Evaluatie/controle: jaarlijkse evaluatie en actualisatie (op basis van de jaarverslaggeving) 7. Bijlagen Eén boekje ‘Meerjarenprognose grondexploitaties 31-12-2021’. Digitaal beschikbaar (pdf) met verbeelding grondcomplexen, 56 bladzijden.

Foto omslag : Bloemendal fase 1, bouw eerste woningen, Foto Jan van Uffelen

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

Oostbroek Fase 1 en 2 (voorheen Kootwijkerbroek Oost Fase 2) .... 40

Inhoudsopgave 1. Inleiding ...................................................................................................... 5 1.1 Aanleiding en doelstelling ................................................................... 5 1.2 Stand van zaken................................................................................... 5 1.3 Aanpak actualisatie .............................................................................. 8 1.4 Leeswijzer ............................................................................................. 9 2. Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid ............................... 11 Toelichting projectbladen......................................................................... 11

Herontwikkeling Iepenhof 29 ................................................................... 42 Herontwikkeling Putterweg 1 ................................................................... 44 Wikselaarse Eng (voorheen Holzenbosch III) ....................................... 46 4. Ontwikkeling boekwaarde .................................................................... 49 4.1 Ontwikkeling boekwaarden ............................................................... 49 5. Risicomanagement................................................................................. 50 5.1 Risico’s en beheersmaatregelen ...................................................... 50 5.2 Voorzienbare risico’s .......................................................................... 50 5.3 Onvoorziene risico’s ........................................................................... 51

Thorbeckelaan-Zuid.................................................................................. 12 Harselaar Centraal (voorheen Columbiz park)..................................... 14 Harselaar-Zuid Fase 1A........................................................................... 16 Harselaar West West ............................................................................... 18 Thorbeckelaan Noord............................................................................... 20 Herontwikkeling Tolnegenweg ................................................................ 22 Harselaar-Zuid Fase 1B en Fase 2 ........................................................ 24 3. Programma 3 Woon- & Leefomgeving ............................................. 27 Toelichting projectbladen......................................................................... 27 Schoolterrein Hessenweg........................................................................ 28 Veller II ....................................................................................................... 30 Holzenbosch I ............................................................................................ 32 Holzenbosch II........................................................................................... 34 Bloemendal (voorheen Barneveld Noord).............................................

36 Verbindingsweg......................................................................................... 38 Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

1. Inleiding 1. Inleiding

1.1 Aanleiding en doelstelling Een grondexploitatie is een financiële vertaling van een ruimtelijk project waarbij de gemeente grond in bezit heeft en deze grond (deels) uitgeeft. Het resultaat van een grondexploitatie is een prognose en geeft een verwachting voor het financiële eindresultaat van het project. Bij de ruimtelijke plannen bedragen de begrote kosten en opbrengsten miljoenen euro’s. Bij vaststelling van een plan en bijbehorende grondexploitatie stelt de gemeenteraad de kaders vast waarbinnen de uitvoering van het project door het college dient plaats te vinden. De Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) is een samenvattend document van alle lopende gemeentelijke grondexploitatieprojecten. Dat zijn de grondexploitaties waar de gemeente eigenaar is van de betrokken gronden en deze ontwikkelt. Er is sprake van gronduitgifte en/of een bouwclaim. Binnen de projectgebieden kan het voorkomen dat ook derden gronden in eigendom hebben. Deze gronden worden voor eigen rekening en risico door derden ontwikkelt. Er is sprake van een concessie of zelfrealisatie. Veel van de zelfrealisatieprojecten hebben financieel voor de gemeente een beperkte betekenis. Private partijen betalen de gemeentelijke plankosten en een exploitatiebijdrage van de door de gemeente uitgevoerde of uit te voeren werken, werkzaamheden en (bovenwijkse) voorzieningen (investeringen).

Wanneer is sprake van grondexploitatie? Allereerst moet hiervoor grond in bezit zijn of worden aangekocht. Vervolgens wordt deze grond geschikt gemaakt voor nieuwe functies en de realisatie van bebouwing. Dit geschikt maken kan betekenen dat oude bebouwing wordt gesloopt en dat vervuilde grond wordt gesaneerd. Daarna worden de riolering, nutsvoorzieningen en bouwwegen aangelegd. Hierna is de grond geschikt om uit te geven aan een ontwikkelaar, die kan starten met de bouw. Als laatste wordt de openbare ruimte ingericht. Het definitieve straatwerk en groen worden aangelegd en verlichting, bebording en straatmeubilair worden aangebracht.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

Investeringsprojecten, zoals de aanleg van een spoortunnel, sportvoorziening of de bouw van maatschappelijk vastgoed (school, zwembad), maken géén deel uit van de grondexploitatie. De MPG wordt gebruikt als onderbouwing van de cijfers in de jaarrekening. Bij de beoordeling van de jaarrekening door de accountant wordt onder meer gebruik gemaakt van de MPG. De MPG beoogt meer duidelijkheid te verschaffen in de grondexploitaties door de relevante aspecten (saldo, doorlooptijd, rentelast, ontwikkelprogramma, risicoprofiel, etc.) hiervan toe te lichten en op eenduidige wijze hierover te rapporteren, per project en in samenhang. Doelen onderhavig MPG 1. Een MPG levert inzicht en overzicht. Per project worden de financiële, programmatische en planningsuitgangspunten geactualiseerd en geüniformeerd weergegeven. 2. Door middel van een MPG wordt inzicht gegeven in de risico’s binnen de projecten en voor alle projecten bij elkaar. Begrippenlijst Bij de uitwerking van de MPG is aansluiting gezocht bij de VNG-publicatie ‘Handreiking grondbeleid voor raadsleden’ teneinde de leesbaarheid en toegankelijkheid te vergroten. Mede hierom is een begrippenlijst als bijlage aan de MPG toegevoegd (bijlage 1).

1.2 Stand van zaken Actualiteit Het jaar 2021 stond voor een belangrijk deel – net als 2020 – in het teken van de wereldwijde coronapandemie. Dit heeft, tot op zekere hoogte, ook gevolgen gehad voor de gemeentelijke grondexploitaties. Het belangrijkste aanwijsbare effect is geweest dat landelijk de afname van bedrijfskavels is gestagneerd, hoewel dit in 2021 is gestabiliseerd. De prijzen zijn vervolgens, mede door het beperkte aanbod, flink gestegen.

1. Inleiding Ondertussen is 2022 al even onderweg. De coronapandemie lijkt (voor nu) achter ons te liggen Echter, de oorlog in Oekraïne zorgt voor een onrustig economisch vooruitzicht. De prijzen van bepaalde producten (zoals staal en brandstoffen) schieten omhoog en gaan waarschijnlijk weerslag hebben op gemeentelijke grondexploitaties. In het risicomanagement is hier rekening mee gehouden. Met name de stijging van energielasten in de productie en transportketen zorgen ervoor dat de kosten van materiaal gaan stijgen. Op termijn volgen mogelijk ook de loonkosten. De rente op de kapitaalmarkt stijgt en de hypotheekrente volgt. In het eerste kwartaal van 2022 is de hypotheekrente flink gestegen; gevolg hiervan is dat de betaalbaarheid van woningen (verder) onder druk komt te staan. Gecombineerd met stijgende kosten zijn de opbrengsten onzeker. Daartegenover staat dat de woningnood blijft. De woningbouwproductie op landelijk niveau blijft flink achter op de vraag en de schaarste wordt alleen maar groter. Ook de prijzen blijven vooralsnog stijgen . Voor de grondexploitaties hanteren wij een indexatie van de grondopbrengsten van 2,0%. Het is de vraag of deze prijsstijging daadwerkelijk gehaald gaat worden op de (middel)lange termijn. De markt is grillig en lastig te voorspellen.

Om het risico op lagere prijzen in de toekomst in te perken is in het risicomanagement hier aandacht aan besteed. Verder is de wereld van de gebiedsontwikkeling nog altijd flink in beweging. Na de onzekerheid omtrent PFAS (met name de normen) en de nog steeds actuele problematiek omtrent het beperken van de stikstofuitstoot zijn er in het afgelopen jaar een aantal andere uitdagingen ontstaan. Het bouwen in de nabijheid van geitenhouderijen blijkt problematisch voor de volksgezondheid en het Didamarrest zorgt voor een onzekerheid omtrent grondverkopen. Verder zal de omgevingswet ook de nodige aanpassingen met zich mee brengen. Afgesloten grondexploitaties in 2021 In 2021 zijn drie projecten gereed gekomen: alle werken en werkzaamheden hebben plaatsgevonden of zijn opgenomen als een nog te betalen verplichting en alle gronden zijn verkocht. In de onderstaande tabel zijn de betreffende projecten opgenomen.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

Project

Progra mma

Resultaat op eindwaarde

Richting

Veller II

-914.565

Negatief

Herontwikkeling Iepenhof

309.379

Positief

Herontwikkeling Putterweg

193.652

Positief

Totaal

Actie Inzetten verliesvoorziening Vrijvallen resultaat Vrijvallen resultaat

-411.535

Het resultaat is, afgerond, € 0,4 miljoen negatief. De raad wordt met de jaarverslaggeving gevraagd deze drie projecten af te sluiten. In het voorliggende MPG wordt nog eenmaal beknopt verslag gedaan over deze projecten. Het project Kromme Akker Zuid – in het MPG bij de jaarrekening 2020 nog benoemd als een grondexploitatie – is ondertussen opgeknipt in een kostenverhaalproject en een interne levering van grond vanuit de MVA. Dit project is derhalve niet meer opgenomen in het MPG. Tussentijdse winst De berekeningsmethode voor de tussentijdse winst is door de Commissie BBV omschreven. De methode staat bekend als de ‘percentage of completion’ (POC)-methode. Het voortgangspercentage is derhalve maatgevend voor de hoogte van de tussentijdse winst. De tussentijdse winst wordt berekend door: gerealiseerde kosten/totale kosten te vermenigvuldigen met gerealiseerde opbrengsten/totale opbrengsten en deze fractie (%) te vermenigvuldigen met de geprognotiseerde eindwaarde (resultaat). Dit jaar is de rekenmethodiek verder verfijnd en is er een volledige aansluiting bij het projectresultaat. De methodiek is enkel van toepassing op winstgevende projecten. Volgens de BBV voldoet deze methode aan het ‘voorzichtigheidsprincipe’. Een belangrijke kanttekening hierbij is dat als de prognose van het eindresultaat van het project verslechterd er mogelijk winst teruggeboekt dient te worden.

Gezien de winst vrijvalt aan het jaarrekeningresultaat kan dit betekenen dat er in plaats van een winstneming ook sprake kan zijn van het terugdraaien van een winstneming ten laste van het jaarrekeningresultaat.

1. Inleiding

Harselaar-Zuid Fase 1A

Winstneming stand per 31-12-2020 12.386.160

466.813 Winstneming

Winstneming stand per 31-12-2021 12.852.973

Harselaar West West

876.721

-11.402 Terugdraaien

865.319

Harselaar-Zuid Fase 1B en 2

8.178 Winstneming

8.178

Schoolterrein Hessenweg

620.420 Winstneming

620.420

Holzenbosch I

2.155.317 Winstneming

6.099.437

Holzenbosch II

2.480 Winstneming

2.480

Bloemendal

117.890 Winstneming

117.890

Oostbroek

31.974 Winstneming

Herontwikkeling Iepenhof

679.133

Holzenbosch III-Wikselaarse Eng

Project

Progra mma

Totaal

3.944.120

Winstneming 2021

902.592 18.788.726

Richting

Winstneming

99.702 Winstneming 3.491.370

31.974 679.133

verliesvoorziening bijgesteld te worden. De verliesvoorziening dient te worden opgehoogd met in totaal € 183.628,-. Dit is voor de afsluiting van de grondexploitatie Veller II, maar inclusief de wijziging ontstaan door het geactualiseerd resultaat van de grondexploitatie Veller II. Het project Veller II zal bij de jaarrekening worden afgesloten, waarmee de verliesvoorziening zal worden ingezet om het resterend negatief resultaat af te dekken. Hiermee wordt de verliesvoorziening verlaagd met € 914.565,-.

1.002.294 22.280.096

Dit jaar bedraagt de totale tussentijdse winstneming € 3.491.370,-. In de bovenstaande tabel is de winstneming per project opgenomen. De winstneming wordt als een boekwaarde kosten in de grondexploitaties verwerkt waardoor het resultaat op eindwaarde afneemt met het bedrag aan winstneming en de geprognotiseerde rente over de winstneming tot en met het eindjaar.

In de onderstaande tabel zijn de benodigde verliesvoorzieningen bij de jaarrekening 2021 per project opgenomen. Nieuwe verliesvoorziening 31-12-2021

Ontwikkeling verliesvoorziening

Verliesvoorziening jaarrekening 2020

21.645.426

Mutatie verliesvoorziening o.b.v. resultaat grondexploitaties 1-1-2022

Actualisatie verliesvoorziening Bij de jaarrekening 2020 is een verliesvoorziening vastgesteld van € 21.645.426,-. De verliesvoorziening dient ter afdekking van de grondexploitaties met een negatief resultaat. De verliesvoorziening is opgenomen op eindwaarde. In de onderstaande tabel zijn de verlieslatende grondexploitaties opgenomen.

Thorbeckelaan Zuid

289.653

270.973

-18.680

Harselaar - Centraal

14.925.037

15.174.216

249.179

Thorbeckelaan Noord

624.613

592.486

-32.127

Tolnegenw eg Oost

770.389

692.488

-77.901

Veller II

988.250

914.565

-73.685

Verbindingsw eg

4.047.484

4.184.326

136.842

Totale mutatie verliesvoorziening o.b.v. resultaat grondexploitaties 1-1-2022 Subtotaal verliesvoorziening o.b.v. mutatie resultaat grondexploitaties 1-1-2022

Verlieslatende projecten

Progr amma

Resultaat op Eindwaarde eindwaarde datum

Thorbeckelaan Zuid Harselaar - Centraal

2 2

-270.973 -15.174.216

31-12-2024 31-12-2022

Thorbeckelaan Noord Tolnegenweg Oost

2 2

-592.486 -692.488

31-12-2026 31-12-2022

Veller II Verbindingsweg Totaal

3 3

-914.565 -4.184.326 -21.829.054

31-12-2021 31-12-2025

Afsluiten Veller II Verliesvoorziening jaarrekening 2021

183.628 21.829.054 -914.565 20.914.489

De grondexploitaties zijn geactualiseerd waardoor de resultaten gewijzigd zijn. De resultaten op eindwaarde zijn verderop opgenomen onder “Toekomstresultaat”. Op basis van de bijgestelde resultaten dient de

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

1. Inleiding De benodigde verliesvoorziening per 31-12-2021 bedraagt € 20.914.489,-. Op hoofdlijnen zijn er een tweetal grote inhoudelijke wijzigingen welke leiden tot de extra benodigde verliesvoorziening: 1. De rentelasten als gevolg van het langer openhouden van het project Harselaar Centraal; 2. De tegenvallende saneringskosten op het project Verbindingsweg. Beide aanpassingen zijn al voor aangekondigd in het vierde kwartaalbericht 2021. Vennootschapsbelasting Per 1 januari 2016 zijn lagere overheden verplicht vennootschapsbelasting (Vpb) te betalen over haar winst verkregen uit ondernemingsactiviteiten. Grondexploitaties vallen onder deze wet. Bij het afsluiten van grondexploitaties zal de raad daarom gevraagd worden een deel van het positieve resultaat (winst) voor deze vennootschapsbelasting te reserveren. De in de MPG gepresenteerde eindwaarden en (tussentijdse) winsten zijn dus vóór belasting. In de cijfers is dus nog geen rekening gehouden met deze belasting. Borging integrale ontwikkeling en kostenverhaal Een ander aspect is dat de financiële rapportage, zoals opgenomen in deze MPG, louter en alleen ziet op de grondexploitaties (de gronden die de gemeente op dit moment ontwikkelt en in eigendom heeft of overeenstemming heeft bereikt om deze te verwerven).

Ontwikkellocaties waar de gemeente niet alle gronden in eigendom heeft zijn Harselaar-Zuid, Thorbeckelaan-Noord, Bloemendal, Holzenbosch II, Verbindingsweg en Oostbroek. Per ontwikkelingslocatie is een masterplan opgesteld waarin de functies, het voorgenomen programma en hoofdstructuur van wegen, groen en water zijn vastgelegd. Deze hoofdstructuur wordt door de gemeente voorgefinancierd. Deze kosten zullen worden verhaald op de betrokken ontwikkelaars van de deellocaties (en dus ook deels ten laste van de gemeente voor haar aandeel van de gronden).

inzet van medewerkers beter is te duiden aan specifieke projecten. De trend is dat de plankosten per project omhoog gaan (loonkostenstijging, langere doorlooptijden, arbeidsintensievere afweging omgevingsaspecten en omgevingsdialoog, afname aantal projecten). Het is tevens noodzakelijk gebleken om extra capaciteit en specialistische kennis aan sommige dossiers toe te voegen (communicatie, planologie, stedenbouw, luchtkwaliteit).

1.3 Aanpak actualisatie Aanpak en werkwijze De stappen die gezet zijn om te komen tot de actualisatie van de grondexploitaties zijn: • actualiseren rekenparameters (zie toelichting hieronder); • verwerken van de gerealiseerde kosten en opbrengsten (boekwaarden) in de grondexploitaties; • controleren van de gerealiseerde kosten en opbrengsten in relatie tot budget en voortgang; • doorlopen traject (proces) om alle projectkenmerken te beoordelen op houdbaarheid. Dit proces omvat overleg met projectleider en specialisten (financiën-treasury, uitvoering en verkoop). Het doel van deze exercitie is om alle tot nu toe gehanteerde uitgangspunten nog eens tegen het licht te houden, te zoeken naar optimalisaties en het onderscheiden van specifieke projectrisico’s voor de resterende looptijd; • actualiseren van planning en, indien nodig, aanpassen ramingen van kosten en opbrengsten. Per project is uiteindelijk alle input financieel vertaald en zijn de kasstromen van de projecten opgesteld.

Plankosten Middels ‘Capaciteitsmanagement Informatie Systeem’ (CIS, voorheen Projecten In Beeld (PIB)) worden besteedde uren geregistreerd en benodigde uren periodiek geactualiseerd. Inmiddels is deze werkwijze geïmplementeerd. Dit heeft ertoe geleid dat de omvang van de plankosten beter is te ramen en de Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

1. Inleiding Rekenparameters Bij de actualisatie van de grondexploitaties zijn de gehanteerde parameters op basis van marktontwikkelingen herzien. Dit heeft geleid tot een aantal aanpassingen, waarbij de meest invloedrijke aanpassing de indexering van de grondopbrengsten van woningbouw betreft. De parameters zijn in de B&W vergadering van 21 december 2021 vastgesteld door het college. Zoals in de inleiding benoemd is de onzekerheid op de woningmarkt en van de economie groot. In de risicoparagraaf is derhalve rekening gehouden met een risico op de indexatie van de grondopbrengsten. Parameter

Jaarrekening Jaarrekening 2020 2021

Renteprognose

2,10%

1,24%

Disconteringsvoet

2,00%

Kostenstijging

2,00%

3,00%

Commerciële woningbouw

0,00%

2,00%

Sociale woningbouw

0,00%

Bedrijventerreinen, kantoorlocaties en detailhandel

0,00%

1,00%

Maatschappelijke functies

0,00%

Interne leveringen

0,00%

Subsidies en bijdragen

0,00%

cf. contract

Opbrengstenstijging

Gecontracteerde afspraken

Kasstromen – een toelichting Een kasstroomoverzicht is een weergave van kosten en opbrengsten per jaar. Door de kosten en opbrengsten ‘in de tijd’ te zetten kan de eindwaarde van het project worden bepaald. In de eindwaardeberekening wordt rekening gehouden met rente, prijs- en opbrengststijgingen gedurende de looptijd van het project. Bij de berekening komt een aantal begrippen voor, te weten de nominale waarde, de eindwaarde en de contante waarde. Hieronder volgt een toelichting op de begrippen: Onder nominale waarde wordt verstaan: het saldo van kosten en opbrengsten zoals deze bekend zijn op het moment dat het kasstroomoverzicht wordt opgesteld, zonder rekening te houden met rente of inflatie. De invloed van rente, inflatie en fasering speelt een rol op het moment dat de eindwaarde van een project wordt bepaald. Dan wordt rekening gehouden met de veronderstelde einddatum waarop het betreffende project gereed is. Het saldo dat ontstaat op het einde van de looptijd, dus wanneer de vermoedelijke Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

einddatum is bereikt, wordt het resultaat op eindwaarde genoemd. In dit resultaat zijn de invloeden van rente en inflatie verwerkt. De hoogte van een eventueel te treffen verliesvoorziening wordt aan de hand van de eindwaarde bepaald. Om de projectresultaten onderling vergelijkbaar te maken (deze hebben immers een verschillende einddatum) wordt de eindwaarde teruggerekend naar de waarde op het huidige prijspeil (1 januari 2022). Dit heet contant maken. Het aldus berekende resultaat, waarbij gebruik wordt gemaakt van het dan geldende rentepercentage (rekenrente), wordt de contante waarde genoemd.

Doorlopende verbetercyclus De MPG wordt jaarlijks geactualiseerd en, aan de hand van de resultaten van een doorlopende evaluatie, inhoudelijk verbeterd. Naast bovenbeschreven aanpassingen, toetsingen en overwegingen zijn enkele verbeeldingen geactualiseerd.

1.4 Leeswijzer Bij de behandeling van de individuele projecten, in de hoofdstukken 2 en 3, wordt aangegeven welke type(n) ontwikkeling van toepassing is. Een toelichting van het begrip ‘type ontwikkeling’ is opgenomen in de Begrippenlijst van de MPG. De volgorde waarin de projecten zijn behandeld is bepaald aan de hand van het projectnummer. In hoofdstuk 2 worden de projecten behandeld die invulling geven aan ‘Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid’. Het betreft gronden die worden ontwikkeld voor de uitbreiding van bedrijventerreinen. In hoofdstuk 3 worden projecten behandeld die invulling geven aan ‘Programma 3 Woon- & Leefomgeving’. Het betreft gronden die worden ontwikkeld voor woningbouw. In hoofdstuk 4 is een overzicht opgenomen waarbij de boekwaardenontwikkeling van de separate projecten is weergegeven en opgeteld. Hiermee wordt inzicht verkregen in het financieel resultaat (netto

1. Inleiding contant en op eindwaarde), de ontwikkeling van de boekwaarden en de liquiditeitsontwikkeling (jaartotalen) van de grondexploitaties. In het laatste hoofdstuk, hoofdstuk 5, wordt een nadere toelichting gegeven met betrekking tot het gevoerde (integrale) risicomanagement. De getroffen verliesvoorzieningen, betrekking hebbend op de separate projecten en aan te houden weerstandvermogen (gebaseerd op scenario’s), betrekking hebbend op de gehele grondportefeuille, worden hier behandeld.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2. Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid 2. Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid

Toelichting projectbladen Iedere grondexploitatie wordt op twee pagina’s behandeld. Voor een goed begrip zijn hieronder enkele onderdelen nader toegelicht. Fase-aanduidingen Conform de door de raad vastgestelde ‘Kaders procesgang grondexploitaties 2016’ (d.d. 9 november 2016) is bij de projectbeschrijving van de lopende grondexploitaties aangegeven in welke fase deze zich bevindt. Fase 1 projecten, ‘ met een reëel en stellig voornemen om te ontwikkelen’ zijn komen te vervallen. Door het ontbreken van een (uitgewerkt) plan mogen volgens de BBV geen kosten hieraan ten laste worden gebracht. In dit MPG wordt daar niet meer over gerapporteerd. Zodra een plan is uitgewerkt zal deze samen met een actuele grondexploitatie aan de raad worden aangeboden, ter vaststelling. Vanaf dat moment is sprake van Fase 2, ‘projectplan gereed (evt. bestemmingsplan vastgesteld)’. Daarna volgt Fase 3, ‘planologisch besluit (bijv. bestemmingsplan) onherroepelijk’ en Fase 4, ‘afsluiting’, alle kosten en opbrengsten zijn dan gerealiseerd. Verschillenanalyse Onder de ‘verschillenanalyse’ worden de eindwaarden tussen opeenvolgende rapportages met elkaar vergeleken. In dit geval de cijfers uit de jaarrekening 2020 versus die van jaarrekening 2021. Gekozen is voor de eindwaarde omdat de hoogte van een ‘verliesvoorziening’, indien van toepassing, gebaseerd is op deze eindwaarde.

De getroffen verliesvoorziening dekt het ‘voorzienbare tekort’ af, als de grondexploitatie aan het eind van de looptijd wordt afgesloten. Pas bij het afsluiten van een grondexploitatie is de exacte hoogte duidelijk. Het treffen van een verliesvoorziening op het niveau van de separate grondexploitaties is conform het beleid van de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Er zijn veel oorzaken aan te wijzen waarom een eindwaarde verandert. Deze kunnen bijdragen aan een beter resultaat maar ook aan een slechter resultaat. De oorzaken kunnen gelijktijdig optreden. De veranderingen zijn daarom als ‘mutaties’ kwalitatief omschreven. Het totaal van deze mutaties is debet aan de verandering op eindwaarde. Kleine mutaties (tot €50.000 euro) zijn niet omschreven. Projectrisico In zijn algemeenheid geldt dat indien de kans van optreden van een projectrisico groter of gelijk is aan 50%, deze in zijn geheel meegenomen is in de grondexploitatie (bijv. een kostenpost is verhoogd of toegevoegd of de einddatum is opgeschoven). Onder ‘projectrisico’ is een kwalitatieve opsomming gegeven van bekende risico’s die een rol spelen bij de verdere voortgang van de desbetreffende grondexploitatie. De hier genoemde risico’s zijn nog niet verdisconteerd in de grondexploitatie. Naast het beschreven risico is beknopt de toegepaste beheersmaatregel beschreven.

Zodra meer duidelijkheid bestaat over de waarschijnlijkheid en de omvang van het risico wordt deze middels een mutatie meegenomen in de grondexploitatie. Dit wordt bij de volgende rapportage vermeld onder ‘verschillenanalyse’. Kasstromen De doorlooptijd van een grondexploitatie geeft een goede indicatie van de voortgang. Doordat onderscheid is gemaakt tussen kosten en opbrengsten, de boekwaarden (gerealiseerde kosten resp. opbrengsten) en de te-realiseren-bedragen zijn weergegeven, is aan de hand van de kasstromen te volgen wat de stand van zaken is met de werken en werkzaamheden resp. de verkopen. Onder de post ‘overige kosten’ vallen: ‘bijdrage aan derden’, ‘planschade’, ‘storting bovenwijkse investeringen’, en ‘winstneming’. De post ‘overige opbrengsten’ heeft betrekking op ‘subsidies’, ‘exploitatiebijdrage’, ‘verliesneming’ (=afwaardering), ‘huur- & pachtinkomsten’.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Thorbeckelaan-Zuid Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma

Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

Verbeelding - bestemmingsplan : agrarisch, nabij afrit A30 BarneveldNoord : maatschappelijke doeleinden (evenemententerrein en bijbehorende functies) : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier: 2011-2013, 2014-2016 en 2020

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: -€ 289.653 : -€ 270.973

Mutaties • Verlenging looptijd met 1 jaar (t/m 2024) (effect: hogere plankosten) • Toevoeging kosten toegangsweg manege (effect: hogere kosten bouw- en woonrijp maken) • Onvoorziene kosten geschrapt, renteopbrengsten verhoogd Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

: € 289.653 : € 270.973

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Thorbeckelaan-Zuid 800003 Evenemententerrein - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 2 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 51.413 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 36.715 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

2 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

51.413 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 44.882 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

36.715 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 20.523 48% 52% 91.202 0 34.550 1.230 35.780

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -7.416.839 € -2.216.615 € -3.060.257 € -179.474 € -12.873.186 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

13.230.157 € 2.642.232 € 15.872.389 €

5.448.435 € 2.605.732 € 8.054.167 €

€ € €

-37.947 24.922 -3.257.151 € € €

€ € -3.058.940 € -7.081.173 -7.081.173

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -7.416.839 € - € -1.920.806 € -295.809 € -2.585.031 € -475.227 € -153.724 € -25.750 € -12.076.400 € -796.786 €

2022 - € -98.603 € -124.126 € -8.583 € -231.313 €

2023 - € -98.603 € -175.550 € -8.583 € -282.736 €

2024 -98.603 -175.550 -8.583 -282.736

7.781.722 € 36.500 € 7.818.222 €

2.121.600 € 36.500 € 2.158.100 €

1.948.318 € - € 1.948.318 €

3.711.804 3.711.804

-37.947 € 24.922 € -198.211 € € €

-3.444 € - € -87.807 € 1.835.537 € -5.245.636 €

-12.818 € - € -65.046 € 1.587.717 € -3.657.919 €

-21.685 24.922 -45.358 3.386.947 -270.973 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar Centraal (voorheen Columbiz park) Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma

Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: bedrijventerrein, gedateerd, ten noorden station Barneveld-Noord : oorspronkelijk kantorenlocatie, echter vanwege crisis nieuw plan met andere bedrijfsbestemming : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier: 2011-2017 en 2016

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 : -€ 14.925.037 Eindwaarde jaarrekening 2021 : -€ 15.174.216 (incl. €4,85 miljoen afwaarderen van grondpositie) Mutaties • Verlenging looptijd met 1 jaar (t/m 2022) door vertraging in afronding woonrijpmaken (effect: hogere rentekosten) • Verlaging overige opbrengsten door administratieve fout in raming Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

: € 14.925.037 : € 15.174.216

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar-Centraal (Columbizpark) 800020 BT VDS

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 42.330 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

42.330 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 42.330 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 22.883 30% 70% 42.330 65.213 5.709 0 70.922

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -19.303.055 € -3.342.134 € -3.513.652 € -74.608 € -26.233.449 €

Boekwaarde Te realiseren -19.303.055 € - € -3.219.196 € -122.938 € -3.145.529 € -368.123 € -74.608 € - € -25.742.387 € -491.062 €

2022 -122.938 -368.123 -491.062

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

11.564.596 € 10.265.102 € 21.829.698 €

11.564.596 € 9.801.062 € 21.365.658 €

- € 464.040 € 464.040 €

464.040 464.040

€ € €

-7.311 -10.763.153 € € €

€ € -10.577.718 € -14.954.447 -14.954.447

-7.311 € - € -185.435 € € €

-7.311 -185.435 -219.769 -15.174.216

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar-Zuid Fase 1A Verbeelding – bestemmingsplan

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, ten zuiden spoorbaan en ten noorden Esvelderbeek : 34 ha netto bedrijventerrein (t/m cat.5.1) : 80% eigendom gemeente : gronduitgifte en zelfrealisatie (met exploitatiebijdrage obv EP-plan) : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: € 2.592.942 : € 2.988.324

Mutaties • • •

Verhoging kosten woonrijpmaken Verhoging verkoopopbrengsten Winstneming - tussentijds € 466.813 (onder post ‘overige kosten’, totale tussentijdse winst € 12.852.973)

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

:€0 : € 0 (positief saldo)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar Zuid fase 1A 800029 Bedrijven - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 265.424 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

265.424 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 243.822 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 160.527 28% 72% 265.424 425.951 0 0 425.951

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -4.874.917 € -8.049.679 € -5.931.417 € -24.831.869 € -43.687.882 €

Boekwaarde Te realiseren -4.874.917 € - € -7.853.209 € -196.470 € -5.202.896 € -728.521 € -23.599.144 € -1.232.725 € -41.530.166 € -2.157.716 €

2022 -196.470 -728.521 -1.232.725 -2.157.716

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

42.324.563 € 16.927.226 € 59.251.789 €

36.263.053 € 14.391.566 € 50.654.619 €

6.061.510 € 2.535.660 € 8.597.170 €

6.061.510 2.535.660 8.597.170

€ € €

-32.127 -12.543.456 € € €

€ € -12.501.580 € -3.377.127 -3.377.127

-32.127 € - € -41.876 € € €

-32.127 -41.876 6.365.451 2.988.324

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar West West Verbeelding - verkaveling

Projectbeschrijving Voormalig gebruik

Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, gelegen tussen de snelwegen A1 en A30, ten westen van bedrijventerrein Harselaar : ca. 16 hectare netto bedrijventerrein (cat. 4.2) : 100% eigendom gemeente. : gronduitgifte. : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: € 1.351 : € 10.396

Mutaties • Verlenging looptijd met 1 jaar (t/m 2022) door vertraging in realisatie waterberging (effect: hogere plankosten) • Raming onvoorziene kosten geschrapt •

Terugdraaiing winstneming tussentijds - € 11.402 (onder post ‘overige kosten’, totale tussentijdse winst € 865.319)

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

:€0 : € 0 (positief saldo)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar West West 800031 Bedrijven - Harselaar

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 163.250 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

163.250 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 163.250 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 46.893 43% 57% 163.250 210.143 0 32.064 242.207

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -15.157.842 € -2.360.781 € -2.550.134 € -2.971.361 € -23.040.119 €

Boekwaarde Te realiseren -15.015.952 € -141.890 € -2.319.067 € -41.714 € -2.425.274 € -124.860 € -2.971.361 € - € -22.731.654 € -308.464 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

27.165.124 € 749.484 € 27.914.608 €

- € - € - €

€ € €

-4.593 -4.859.501 € € €

€ € -4.863.463 € 319.491 319.491

-4.593 € - € 3.962 € € €

-4.593 3.962 -309.095 10.396

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

2022 -141.890 -41.714 -124.860 -308.464

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Thorbeckelaan Noord Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik (schets)

Projectbeschrijving Huidig gebruik Ontwikkelprogramma Grond Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, ten noorden van hulpverleningscentrum te Barneveld : ca. 10 ha netto bedrijventerrein : 10% eigendom gemeente . : gronduitgifte en zelfrealisatie : 2, projectplan gereed : zie structuurvisie kernen 2022

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: - € 624.613 : - € 592.486

Mutaties: • Hogere verkoopopbrengsten bedrijven Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

: € 624.613 : € 592.486

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Thorbeckelaan Noord 800044 Barneveld - Bedrijventerrein

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 8.079 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

8.079 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 0 0% 0% 8.079 8.079 4.665 0 12.744

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -526.630 € -983.160 € -133.968 € -622.460 € -2.266.218 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

2.243.942 € 212.149 € 2.456.091 €

- € 199.395 € 199.395 €

€ € €

-106.311 56.520 -732.568 € € €

€ € -668.294 € -1.278.409 -1.278.409

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -526.630 € - € -282.879 € -700.281 € - € -133.968 € - € -622.460 € -809.509 € -1.456.709 €

2022 - € -147.781 € -44.656 € -124.492 € -316.929 €

2023 - € -147.781 € -44.656 € -124.492 € -316.929 €

2024 - € -147.781 € -44.656 € -124.492 € -316.929 €

2025 - € -147.781 € - € -124.492 € -272.273 €

2026 -109.156 -124.492 -233.648

2.243.942 € 12.754 € 2.256.696 €

- € 6.377 € 6.377 €

2.243.942 € - € 2.243.942 €

- € - € - €

-106.311 € 56.520 € -64.274 € € €

-4.719 € - € -15.852 € -331.123 € -1.609.532 €

-14.368 € - € -19.958 € -344.878 € -1.954.410 €

-24.307 € 56.520 € -24.235 € 1.934.991 € -19.419 €

-29.677 € - € -241 € -302.191 € -321.610 €

-33.240 -3.988 -270.876 -592.486 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Herontwikkeling Tolnegenweg Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik (schets)

Projectbeschrijving Huidig gebruik Ontwikkelprogramma Grond Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch : bedrijventerrein - gemengd : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier, hier (zie B-3.15) en hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: -€ 770.389 : -€ 692.488

Mutaties: • • •

Verkorten looptijd met 1 jaar (t/m 2022) door eerdere realisatie grondverkopen Raming bouw- en woonrijpmaken verlaagd o.b.v. actuele civiele ramingen en vervallen kosten nutsvoorziening Raming overige opbrengsten verlaagd voornamelijk i.v.m. vervallen bijdrage nutsvoorziening

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

: € 770.389 : € 692.488

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Herontwikkeling Tolnegenweg 800047 Bedrijventerrein - Stroe

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet tuingrond bepaald (opgeleverd) sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 1.189 m2 bedrijven 0 0 1

(m²) Programma maatschappelijk 5.566 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

1 Totaal m2 bedrijven 1 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

5.566 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 5.267 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 5.295 49% 51% 7.843 13.138 0 0 13.138

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -985.417 € -597.553 € -347.488 € -20.614 € -1.951.072 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

1.920.705 € 105.845 € 2.026.550 €

1.835.489 € 80.277 € 1.915.766 €

85.216 € 25.568 € 110.784 €

85.216 25.568 110.784

€ € €

-4.032 -763.934 € € €

€ € -757.462 € -521.975 -521.975

-4.032 € - € -6.472 € € €

-4.032 -6.472 -170.513 -692.488

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -985.417 € - € -547.969 € -49.584 € -146.879 € -200.609 € -14 € -20.600 € -1.680.279 € -270.793 €

2022 -49.584 -200.609 -20.600 -270.793

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar-Zuid Fase 1B en Fase 2 Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik

Projectbeschrijving Huidig gebruik Ontwikkelprogramma Grond Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, ten zuiden spoorbaan en ten noorden Esvelderbeek : bedrijventerrein : ca. 20% eigendom gemeente . : gronduitgifte en zelfrealisatie : 2, projectplan gereed : klik hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: € 6.736.893 : € 7.369.669

Mutaties: • Verlenging looptijd met 1 jaar (t/m 2030) • Hogere verkoopopbrengsten door verwerken aanpassing parameter opbrengststijging bedrijven (van 0% naar 1%)

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

:€0 : € 0 (positief saldo)

Projectrisico

Maatregel

Mogelijke overschrijding stikstof-uitstoot

Afstemming en oplossing met bevoegd gezag (ODDV & Provincie) en betrokkenen.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar Zuid fase 1B en fase 2 800069 Bedrijven - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 88.067 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied

indicatief (m²) 29.712 58% 42% 88.067 117.779

Hoofdplanstructuur te handhaven Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

88.067 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

3.370 3.131

0 0 Bruto plangebied

124.280

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -2.975.157 € -5.116.837 € -2.614.344 € -1.997.848 € -12.704.185 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

22.238.718 € 68.787 € 22.307.505 €

1.800 € 68.787 € 70.587 €

€ € €

-1.339.045 1.131.039 -2.025.645 € € €

€ € -1.879.920 € -5.986.549 -5.986.549

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -3.165.446 € 190.289 € -967.857 € -4.148.979 € -29.500 € -2.584.844 € -14.413 € -1.983.435 € -4.177.216 € -8.526.969 €

2022 - € -450.131 € - € - € -450.131 €

2023 95.144 € -479.583 € -291.101 € - € -675.540 €

2024 95.144 € -479.583 € -291.101 € -276.784 € -952.325 €

2025 - € -514.000 € -541.053 € -276.784 € -1.331.837 €

2026 - € -514.000 € -446.207 € -488.338 € -1.448.544 €

2027 - € -514.000 € -409.308 € -488.338 € -1.411.645 €

2028 - € -514.000 € -275.681 € -221.581 € -1.011.262 €

2029 - € -341.841 € -165.196 € -221.581 € -728.619 €

2030 -341.841 -165.196 -10.028 -517.065

22.236.918 € - € 22.236.918 €

- € - € - €

2.849.778 € - € 2.849.778 €

5.559.229 € - € 5.559.229 €

2.709.451 € - € 2.709.451 €

-1.339.045 € 1.131.039 € -145.725 € € €

-6.702 € - € -74.233 € -531.067 € -6.517.616 €

-62.386 € - € -80.818 € -818.745 € -7.336.360 €

-126.768 € 71.780 € -90.971 € 1.751.494 € -5.584.866 €

-145.166 € 100.995 € -69.252 € 1.404.518 € -4.180.348 €

-206.080 € 254.580 € -51.836 € 4.107.349 € -72.999 €

-249.204 € 312.718 € -905 € 4.210.193 € 4.137.194 €

-214.216 € 181.031 € 51.301 € 1.716.305 € 5.853.498 €

-180.833 € 209.936 € 72.583 € 2.082.519 € 7.936.017 €

-147.690 98.407 -566.349 7.369.669 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3. Programma 3 Woon- & Leefomgeving 3. Programma 3 Woon- & Leefomgeving

Zodra meer duidelijkheid bestaat over de waarschijnlijkheid en de omvang van het risico wordt deze middels een mutatie meegenomen in de grondexploitatie. Dit wordt bij de volgende rapportage vermeld onder ‘verschillenanalyse’. Kasstromen De doorlooptijd van een grondexploitatie geeft een goede indicatie van de voortgang. Doordat onderscheid is gemaakt tussen kosten en opbrengsten, de boekwaarden (gerealiseerde kosten resp. opbrengsten) en de te-realiseren-bedragen zijn weergegeven, is aan de hand van de kasstromen te volgen wat de stand van zaken is met de werken en werkzaamheden resp. de verkopen. Onder de post ‘overige kosten’ vallen: ‘bijdrage aan derden’, ‘planschade’, ‘storting bovenwijkse investeringen’ en ‘winstneming’. De post ‘overige opbrengsten’ heeft betrekking op ‘subsidies’, ‘exploitatiebijdrage’, ‘verliesneming’ (=afwaardering), ’huur- & pachtinkomsten’.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Schoolterrein Hessenweg Verbeelding – ligging en begrenzing (schetsmatig)

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 29) Kaderstelling

: agrarisch, zuidoost rand Barneveld : scholencomplex De Meerwaarde : 100% eigendom Gemeente Barneveld : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk :

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: € 713.313 : € 122.895

Mutaties: •

Winstneming - tussentijds € 620.420 (onder post ‘overige kosten’, totale tussentijdse winst € 620.420)

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

: €0 : €0 (positief saldo)

Projectrisico

Netto plangebied Bruto plangebied

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Project Projectnummer Omschrijving

Schoolterrein Hessenweg (Meerwaarde) 800006 Scholencomplex - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 0 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 27.600 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

27.600 27.600 Bruto plangebied

indicatief (m²) 6.924 45% 55% 27.600 34.524 9.069 0 43.593

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -2.065.988 € -429.361 € -1.350.471 € -620.420 € -4.466.240 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

2.760.000 € 2.244.800 € 5.004.800 €

2.760.000 € 1.379.300 € 4.139.300 €

- € 865.500 € 865.500 €

865.500 865.500

€ € €

-52 -415.613 € € €

€ € -406.561 € -730.026 -730.026

-52 € - € -9.052 € € €

-52 -9.052 852.921 122.895

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -2.065.988 € - € -425.887 € -3.475 € -1.350.471 € - € -620.420 € - € -4.462.766 € -3.475 €

2022 -3.475 -3.475

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Veller II Verbeelding – verkaveling, programma en voortgang

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 29) Kaderstelling

: agrarisch, zuidoostrand Barneveld : ca. 800 woningen en school : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte (obv een bouwclaim) : 4, afsluiting – project gereed : klik hier: 2010-2016 en 2017

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: -€ : -€

988.250 914.565

Mutaties: • Project afgesloten per 31-12-2021 • Resultaat -€ 914.565 (dit kan vrijvallen vanuit de getroffen verliesvoorziening van € 988.250; restant van € 73.685 kan vrijvallen ten gunste van het jaarrekeningresultaat)

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

: € 988.250 :€0

Projectrisico’s

Maatregel

Geen – project afgesloten

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Project Projectnummer Omschrijving

Veller II 800011 Woningbouw Barneveld (cluster E t/m J)

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 4 bedrijven 310 243 211

(m²) Programma maatschappelijk 40 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 3.819 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

768 Totaal m2 bedrijven 768 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

40 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 40 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

3.819 3.819 Bruto plangebied

indicatief (m²) 60.808 70% 30% 226.649 287.457 68.168 15.985 371.610

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -20.368.002 € -3.265.830 € -10.884.857 € -747.500 € -35.266.189 €

Boekwaarde Te realiseren -20.368.002 € - € -3.265.830 € - € -10.884.857 € - € -747.500 € - € -35.266.189 € - €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

41.062.697 € 1.801.342 € 42.864.039 €

- € - € - €

€ € €

-8.512.416 € € €

€ € -8.512.416 € -914.565 -914.565

- € - € - € € €

-914.565

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

2021 -

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Holzenbosch I Verbeelding – stedenbouwkundig plan (incl. voorzieningen)

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 29) Kaderstelling

: agrarisch, zuidrand Voorthuizen : 390 woningen : 100% eigendom gemeente : won: gronduitgifte (obv een bouwclaim) bedrijven: gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier: 2010-2014 en 2015

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: € 2.230.680 : € 2.621.163

Mutaties: • •

Verlenging looptijd met 1 jaar (t/m 2023) Hogere grondopbrengsten (herijking prijzen en indexatie)

•

Winstneming - tussentijds € 2.155.317 (onder post ‘overige kosten’, totale tussentijdse winst € 6.099.437)

Getroffen verliesvoorziening Nieuwe verliesvoorziening

:€0 : € 0 (positief saldo)

Projectrisico

[

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Project Projectnummer Omschrijving

Holzenbosch I 800024 Woningbouw Voorthuizen

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 179 120 111

(m²) Programma maatschappelijk 0 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

410 Totaal m2 bedrijven 340 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2021

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 108.894 54% 46% 77.936 186.830 0 8.288 195.118

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -3.835.238 € -3.158.507 € -7.231.983 € -7.313.622 € -21.539.349 €

Boekwaarde Te realiseren -3.835.238 € - € -2.826.121 € -332.386 € -5.980.196 € -1.251.786 € -7.196.454 € -117.168 € -19.838.010 € -1.701.339 €

2022 - € -199.272 € -1.251.786 € -117.168 € -1.568.225 €

2023 -133.114 -133.114

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

25.561.452 € 327.580 € 25.889.032 €

19.858.001 € 207.580 € 20.065.581 €

5.703.451 € 120.000 € 5.823.451 €

€ € €

-29.384 -1.699.135 € € €

€ € -1.714.505 € -1.486.934 -1.486.934

-29.384 € - € 15.371 € € €

-23.350 € - € -18.438 € 4.213.438 € 2.726.503 €

-6.035 33.809 -105.340 2.621.163

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2021

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Holzenbosch II Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 29) Kaderstelling

: agrarisch, zuidoostrand Voorthuizen : woningen : 30% eigendom gemeente : gronduitgifte en zelfrealisatie : 2, projectplan gereed : klik hier: 2010-2014 en 2015

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2020 Eindwaarde jaarrekening 2021

: € 1.381.457 : € 1.685.201

Mutaties: • Hogere grondopbrengsten (indexatie) • •

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Barneveld&id=e68b26b9-e7e9-4cf0-a34c-2d28d28d7edc