Document · PDF

B-3.10 Besluit B&W inzake meerjarenprognose grondexploitaties d.d. 29-4-21.pdf

Gemeenteraad 7 juli 2021, gemeente BarneveldBij agendapunt: Jaarverslaggeving 2020.18.708 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

-1Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling Behandelaar: Well, Bart van Telefoonnummer: 0610563447

Voorstelnr. <Neem dossiernr over uit Ibabs> Barneveld, Portefeuillehouder: B. Wijnne

Ter kennisname naar de raad Nummer beleidsproduct:

Onderwerp:

Op overzicht Bestaand beleid (website)

Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) 31-12-2020

Gevraagde beslissing: 1. In te stemmen met de Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) 31-12-2020 2. Dit besluit en de MPG ter kennisname (via rubriek B) aan te bieden aan de raad

1. Inleiding Onderhavig rapport is de Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) 31-12-2020. De MPG wordt, conform het collegebesluit 664604, jaarlijks geactualiseerd. De MPG geeft voor de langere termijn inzicht in de ontwikkeling van de grondexploitaties, waarbij met meerdere scenario’s rekening wordt gehouden. De MPG wordt verwerkt in de Jaarverslaggeving en komt ter kennisname naar de raad.

2. Beoogd effect Doelen van de MPG zijn: 1. Een MPG levert inzicht en overzicht. Per project worden de financiële, programmatische en planningsuitgangspunten geactualiseerd en geüniformeerd weergegeven. 2. Door middel van een MPG wordt inzicht gegeven in de risico’s binnen de projecten en voor alle projecten bij elkaar (d.m.v. scenario-analyses).

3. Argumenten De MPG is een samenvattend document van alle ruimtelijke ontwikkelingsprojecten binnen de gemeente waar sprake is van het exploiteren van grond (produceren van bouwrijpe grond). De MPG wordt gebruikt als onderbouwing van de cijfers in de jaarrekening. Bij de beoordeling van de jaarrekening door de accountant wordt onder meer gebruik gemaakt van de MPG. De MPG beoogt meer duidelijkheid te verschaffen in de grondexploitaties door de relevante aspecten (saldo, doorlooptijd, rentelast, ontwikkelprogramma, risicoprofiel, etc.) hiervan toe te lichten en op eenduidige wijze hierover te rapporteren, per project en in samenhang.

4. Kanttekeningen Geen

5. Financiën Geen

6. Uitvoering Planning: eenmaal per jaar. Communicatie: via rubriek B, ter kennisname, naar de raad. Evaluatie/controle: jaarlijkse evaluatie en actualisatie (op basis van de jaarverslaggeving) 7. Bijlagen Eén boekje ‘Meerjarenprognose grondexploitaties 31-12-2020’. Digitaal beschikbaar (pdf) met verbeelding grondcomplexen, 73 bladzijden.

Foto’s omslag groot : Dorpshuis en sporthal De Eng, Kromme Akker Zuid te Voorthuizen / inzetjes : Nieuwbouw woonwijk Holzenbosch I en Wikselaarse Eng te Voorthuizen

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

Puurveen..................................................................................................... 40

Inhoudsopgave 1. Inleiding ...................................................................................................... 5 1.1 Aanleiding en doelstelling ................................................................... 5 1.2 Stand van zaken................................................................................... 5 1.3 Aanpak actualisatie .............................................................................. 8 1.4 Leeswijzer ............................................................................................. 9 2. Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid ............................... 11 Toelichting projectbladen......................................................................... 11 Thorbeckelaan-Zuid.................................................................................. 12 Briellaerd-Noord ........................................................................................ 14 Harselaar Centraal (voorheen Columbiz park)..................................... 16 Harselaar-Zuid Fase 1A........................................................................... 18 Harselaar West West ............................................................................... 20 Thorbeckelaan Noord...............................................................................

22 Herontwikkeling Tolnegenweg ................................................................ 24 Harselaar-Zuid Fase 1B en Fase 2 ........................................................ 26 3. Programma 3 Woon- & Leefomgeving ............................................. 29

Bloemendal (voorheen Barneveld Noord) ............................................. 42 Verbindingsweg ......................................................................................... 44 Oostbroek Fase 1 en 2 (voorheen Kootwijkerbroek Oost Fase 2) .... 46 Herontwikkeling Wildzoom 2-6 ................................................................ 48 Herontwikkeling Iepenhof 29 ................................................................... 50 De Enk (voorheen herontwikkeling Valkhof) ......................................... 52 Herontwikkeling Putterweg 1 ................................................................... 54 Herontwikkeling Achterveldseweg 13 .................................................... 56 Wikselaarse Eng (voorheen Holzenbosch III) ....................................... 58 Kromme Akker Zuid (dorpshuis en sporthal)......................................... 60 4. Ontwikkeling boekwaarden .................................................................. 63 4.1 Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid ............................... 63 4.2 Programma 3 Woon- & Leefomgeving ............................................ 64 5. Risicomanagement................................................................................. 65 5.1 Risico’s en beheersmaatregelen ......................................................

65 5.2 Voorzienbare risico’s .......................................................................... 65 5.3 Onvoorziene risico’s ........................................................................... 66 Bijlage 1 Begrippenlijst.............................................................................. 69

Toelichting projectbladen......................................................................... 29 Schoolterrein Hessenweg........................................................................ 30 Veller I......................................................................................................... 32 Veller II ....................................................................................................... 34 Holzenbosch I ............................................................................................ 36 Holzenbosch II........................................................................................... 38 Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

1. Inleiding wordt de openbare ruimte ingericht. Het definitieve straatwerk en groen worden aangelegd en verlichting, bebording en straatmeubilair worden aangebracht.

1. Inleiding 1.1 Aanleiding en doelstelling Grondexploitaties bieden inzicht in de financiële verwachting voor de gemeente van de betreffende ruimtelijke plannen. Bij de ruimtelijke plannen bedragen de begrote kosten en opbrengsten miljoenen euro’s. Bij vaststelling van een plan en bijbehorende grondexploitatie stelt de gemeenteraad de kaders vast waarbinnen de uitvoering van het project door het college dient plaats te vinden. De Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) is een samenvattend document van alle lopende gemeentelijke grondexploitatieprojecten. Dat zijn de grondexploitaties waar de gemeente eigenaar is van de betrokken gronden en deze ontwikkelt. Er is sprake van gronduitgifte en/of een bouwclaim. Binnen de projectgebieden kan het voorkomen dat ook derden gronden in eigendom hebben. Deze gronden worden voor eigen rekening en risico door derden ontwikkelt. Er is sprake van een concessie of zelfrealisatie. Veel van de zelfrealisatieprojecten hebben financieel voor de gemeente een beperkte betekenis. Private partijen betalen de gemeentelijke plankosten en een exploitatiebijdrage van de door de gemeente uitgevoerde of uit te voeren werken, werkzaamheden en (bovenwijkse) voorzieningen (investeringen). Wanneer is sprake van grondexploitatie? Allereerst moet hiervoor grond in bezit zijn of worden aangekocht.

Vervolgens wordt deze grond geschikt gemaakt voor nieuwe functies en de realisatie van bebouwing. Dit geschikt maken kan betekenen dat oude bebouwing wordt gesloopt en dat vervuilde grond wordt gesaneerd. Daarna worden de riolering, nutsvoorzieningen en bouwwegen aangelegd. Hierna is de grond geschikt om uit te geven aan een ontwikkelaar, die kan starten met de bouw. Als laatste Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

Investeringsprojecten, zoals de aanleg van een spoortunnel, sportvoorziening of de bouw van maatschappelijk vastgoed (school, zwembad), maken géén deel uit van de grondexploitatie. De MPG wordt gebruikt als onderbouwing van de cijfers in de jaarrekening. Bij de beoordeling van de jaarrekening door de accountant wordt onder meer gebruik gemaakt van de MPG. De MPG beoogt meer duidelijkheid te verschaffen in de grondexploitaties door de relevante aspecten (saldo, doorlooptijd, rentelast, ontwikkelprogramma, risicoprofiel, etc.) hiervan toe te lichten en op eenduidige wijze hierover te rapporteren, per project en in samenhang. Doelen onderhavig MPG 1. Een MPG levert inzicht en overzicht. Per project worden de financiële, programmatische en planningsuitgangspunten geactualiseerd en geüniformeerd weergegeven. 2. Door middel van een MPG wordt inzicht gegeven in de risico’s binnen de projecten en voor alle projecten bij elkaar (d.m.v. scenario-analyses). Begrippenlijst Bij de uitwerking van de MPG is aansluiting gezocht bij de VNG-publicatie ‘Handreiking grondbeleid voor raadsleden’ teneinde de leesbaarheid en toegankelijkheid te vergroten. Mede hierom is een begrippenlijst als bijlage aan de MPG toegevoegd (bijlage 1).

1.2 Stand van zaken Actualiteit Corona Het jaar 2020 stond voor een belangrijk deel in het teken van de wereldwijde Corona pandemie. Dit heeft, tot op zekere hoogte, ook gevolgen gehad voor

1. Inleiding de gemeentelijke grondexploitaties. Het belangrijkste aanwijsbare effect is geweest dat de afname van bedrijfskavels is gestagneerd en duidelijk achter is gebleven bij de marktverwachtingen, waarover gerapporteerd in de MPG 2019 (begin 2020). Het uitstel zal te maken hebben gehad met marktonzekerheden en/of tegenvallende bedrijfsresultaten. Er zijn echter geen koopcontracten ontbonden. De gemeente heeft in voorkomende gevallen haar medewerking verleend aan een verzoek om uitstel. Stikstof-uitspraak Raad van State Eind mei 2019 heeft de Raad van State geoordeeld dat Nederlandse wetgeving onvoldoende de (strengere) Europese wetgeving volgt. Deze uitspraak kan gevolgen hebben voor de bouw en gemeentelijke grondexploitaties. Inmiddels is een deel van de onduidelijkheid weggenomen. De consequenties voor de lopende grondexploitaties zijn hieronder nader geduid alsmede de wijze waarop de gemeente met de (financiële) risico’s omgaat. Vanaf 1-1-2021 heeft de gemeente nog 18 lopende grondexploitaties. Een deel hiervan heeft betrekking op projecten met een onherroepelijke bestemming en/of worden binnenkort afgesloten. Deze projecten worden niet geraakt door de stikstof-uitspraak.

Een ander deel ondervindt geen hinder van stikstof omdat de uitstoot aantoonbaar verwaarloosbaar is (gasloos bouwen, nabijheid van bestaande grote wegen, grote afstand tot Natura 2000 gebieden etc.). Het gaat hierbij veelal om woningbouwlocaties. Op dit moment zijn er twee locaties die thans hinder ondervinden, te weten Harselaar Zuid Fase 1b en 2 en, in mindere mate, de Verbindingsweg. Voor locatie de Verbindingsweg is het programma gewijzigd en ligt de nadruk op wonen (evt. gecombineerd met werk aan huis). Een oplossing lijkt in zicht. Wel is de doorlooptijd van dit project met een jaar verlengd hetgeen leidt tot hogere plankosten en rentelasten. Genoemde aspecten zijn verwerkt in de geactualiseerde grondexploitatie in voorliggend MPG. Voor locatie HarselaarZuid Fase 1b en 2 heeft de hinder vooral te maken met oponthoud bij het vervolmaken van de definitieve plannen en het kiezen van de juiste maatregelen, waarover de gemeente in nauw overleg treedt met de Provincie. Indien deze gronden niet worden ontwikkeld zal de gemeente het verlies op dit project moeten nemen. De totale omvang van dit verlies is maximaal

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

(afgerond) € 5,0 miljoen. De verwachting is dat dit niet nodig zal zijn. Mocht deze situatie zich toch voordoen dan kan dit verlies ten laste komen van het beschikbaar weerstandvermogen. Dit weerstandsvermogen is voor het deel van de grondexploitatie vastgesteld op € 11,2 miljoen. Deze reserve is derhalve ruim voldoende en dient ook om eventuele rente- en kostenstijgingen op te vangen zonder dat dit de andere activiteiten van de gemeente treft. Te openen grondexploitatie ultimo 2020 De ontwikkeling van de gronden te Kromme Akker Zuid, gelegen in de kern Voorthuizen, ten behoeve van de realisatie een nieuw dorpshuis, sporthal en school is al enige tijd aan de gang. De raad is op verschillende momenten gevraagd budgetten en het bijbehorende bestemmingsplan vast te stellen. Abusievelijk is verzuimd om samen met het bestemmingsplan een grondexploitatie (uniek administratienummer) te openen. Daarom wordt deze als extra beslispunt toegevoegd aan de jaarverslaggeving 2020. Deze grondexploitatie is in voorliggend MPG toegevoegd (vanaf bladzijde 60). Ook een weblink naar de diverse raadsbesluiten is in de toelichting beschikbaar. Afgesloten grondexploitaties in 2020 In 2020 zijn zes projecten gereed gekomen: alle werken en werkzaamheden hebben plaatsgevonden en alle gronden zijn verkocht. Eind november 2020 zijn de grondexploitaties voor Veller I en Puurveen afgesloten.

Op 3 februari 2021 heeft de raad daarover besloten. Ultimo 2020 is nogmaals een 4-tal projecten afgesloten, te weten Briellaerd-Noord, Wildzoom, De Enk (Valkhof), en de herontwikkeling van de Achterveldseweg. De raad zal binnenkort gevraagd worden deze af te sluiten. In voorliggend MPG wordt nog eenmaal verslag gedaan over deze projecten. In 2020 gereedgekomen en afgesloten projecten Complex (bouwgrond in exploitatie) 800008 Briellaerd Noord € 800010 Veller I € 800033 Puurveen € 800072 Herontwikkeling Wildzoom € 800074 De Enk (Herontwikkeling Valkhof) € 800081 Herontwikkeling Achterveldseweg € Resultaat 2020 afgesloten gereedgekomen projecten

Eindwaarde -891.197 -3.022.068 77.414 -79.255 260.545 57.252

Beschikbare voorziening € 883.098 € 3.149.996 € € 108.789 € € -

Resultaat € € € € € € €

-8.099 127.928 77.414 29.534 260.545 57.252 544.574

1. Inleiding Tussentijdse winst Per maart 2018 heeft de BBV de berekeningsmethode voor de tussentijdse winst nader omschreven. Hiermee is niet langer ruimte voor verschil in interpretatie. Deze methode wordt mede opgelegd om de resultaten van gemeenten onderling vergelijkbaar te maken. De methode staat bekend als de ‘percentage of completion’ (POC)-methode. De tussentijdse winst wordt berekend door: gerealiseerde kosten/totale kosten te vermenigvuldigen met gerealiseerde opbrengsten/totale opbrengsten en deze fractie (%) te vermenigvuldigen met de geprognotiseerde eindwaarde (resultaat), voor zover sprake is van een winstgevend project. Volgens de BBV voldoet deze methode aan het ‘voorzichtigheidsprincipe’. Dit voortgangspercentage is pas zichtbaar op het moment dat de jaarrekening wordt opgemaakt. Tevens is dit percentage maatgevend voor de hoogte van de tussentijdse winst. Omdat de begroting voor dit onderdeel is gebaseerd op de cijfers t/m augustus en ramingen voor de resterende maanden van het boekjaar is het voorstelbaar dat de geprognotiseerde tussentijdse winst afwijkt van de gerealiseerde tussentijdse winst. Dit is voor boekjaar 2020 ook het geval (prognose begroting 2021 € 3,5 miljoen). Dit wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt doordat de afname van bouwrijpe grond, met name die voor bedrijventerreinen, is gestagneerd.

Dit komt mede door de Corona pandemie (onzekerheid en tegenvallende bedrijfsresultaten). Eind 2020 (jaarrekening) genomen tussentijdse winst van doorlopende projecten Complex (bouwgrond in exploitatie)

800024 Holzenbosch I 800029 Harselaar Zuid Fase 1A 800031 Harselaar West West 800073 Iepenhof 800084 Wikselaarse Eng Tussentijdse winstnemingen 2020

Resultaat

€ € € € € €

228.077 676.755 12.398 679.133 229.810 1.826.173

Actualisatie verliesvoorziening De verliesvoorziening is een belangrijk onderdeel van het te voeren risicomanagement. De rol hiervan en de omvang wordt uitgebreid beschreven in paragraaf 5.2. De totale mutatie (verschil 2019 met 2020) bedraagt een verlaging van € 3,9 miljoen.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

Programma 2 & 3

Verliesvoorziening jaarrekening 2019 Totaal

25.581.044

Verliesvoorziening jaarrekening 2020 21.645.426

Mutatie voorzieningen

-3.935.618

Deze wordt veroorzaakt door: 1. Verlaging met € 3.992.520 tbv dekking afsluiten 3-tal verlieslatende projecten (Briellaerd Noord, Veller I en Wildzoom); 2. Verlaging met € 149.363 ivm vrijval door restant uit getroffen verliesvoorziening (2019) van 3-tal afgesloten projecten (is € 4.141.883 minus gerealiseerd verlies onder punt 1) ; 3. Verhoging met € 206.265 door verhoging verliesvoorziening van doorlopende projecten. Vennootschapsbelasting Per 1 januari 2016 zijn lagere overheden verplicht vennootschapsbelasting (Vpb) te betalen over haar winst verkregen uit ondernemingsactiviteiten. Grondexploitaties vallen onder deze wet. Bij het afsluiten van grondexploitaties zal de raad daarom gevraagd worden een deel van het positieve resultaat (winst) voor deze vennootschapsbelasting te reserveren. De in de MPG gepresenteerde eindwaarden en (tussentijdse) winsten zijn vóór belasting. In de cijfers is dus nog geen rekening gehouden met deze belasting. Borging integrale ontwikkeling en kostenverhaal Een ander aspect is dat de financiële rapportage, zoals opgenomen in deze MPG, louter en alleen ziet op de gronden die de gemeente op dit moment ontwikkelt en in eigendom heeft (of overeenstemming heeft bereikt om deze te verwerven).

Ontwikkellocaties waar de gemeente niet alle gronden in eigendom heeft zijn Harselaar-Zuid, Thorbeckelaan-Noord, Bloemendal (voorheen Barneveld-Noord), Holzenbosch II, Verbindingsweg en Oostbroek. Per ontwikkelingslocatie is een masterplan (structuurvisie) opgesteld waarin de functies, het voorgenomen programma en hoofdstructuur van wegen, groen en water zijn vastgelegd. Deze planfiguren hebben betrekking op het gehele, in de structuurvisie aangewezen gebied, teneinde een integrale ontwikkeling te borgen. Aanvragen van derden worden hierop getoetst. Deze hoofdstructuur betreft bovenwijkse voorzieningen die door de gemeente wordt voorgefinancierd. Deze kosten zullen worden verhaald op de betrokken ontwikkelaars van de deellocaties ( en dus ook deels ten laste van de

1. Inleiding gemeente voor haar aandeel van de gronden). De Nota Bovenwijkse Investeringen zal ten behoeve hiervan worden geactualiseerd en worden uitgebreid met ontwikkellocaties die thans nog ontbreken. Bovenstaande werkwijze geldt ook voor ontwikkelingslocaties waar de gemeente geen of nauwelijks een grondpositie heeft, zoals De Burgt. Deze systematiek zal, naar het zich laat aanzien, niet wijzigen onder de Omgevingswet, waarvan de inwerkingtreding is gepland voor 1 januari 2022. Plankosten Middels ‘Capaciteitsmanagement Informatie Systeem’ (CIS, voorheen Projecten In Beeld (PIB)) worden besteedde uren geregistreerd en benodigde uren periodiek geactualiseerd. Inmiddels is deze werkwijze geïmplementeerd (meer dan 80% van uren zijn herleidbaar). Dit heeft ertoe geleid dat de omvang van de plankosten beter is te ramen en de inzet van medewerkers beter is te duiden aan specifieke projecten. De trend is dat de plankosten per project omhoog gaan (loonkostenstijging, langere doorlooptijden, arbeidsintensievere afweging omgevingsaspecten en omgevingsdialoog, afname aantal projecten). Het is noodzakelijk gebleken om extra capaciteit en specialistische kennis aan sommige dossier toe te voegen (communicatie, planologie, stedenbouw, luchtkwaliteit).

1.3 Aanpak actualisatie Aanpak en werkwijze De stappen die gezet zijn om te komen tot de actualisatie van de grondexploitaties zijn: • actualiseren rekenparameters (zie toelichting hieronder); • verwerken van de gerealiseerde kosten en opbrengsten (boekwaarden) in de grondexploitaties; • controleren van de gerealiseerde kosten en opbrengsten in relatie tot budget en voortgang; • doorlopen traject (proces) om alle projectkenmerken te beoordelen op houdbaarheid. Dit proces omvat overleg met projectleider en specialisten (financiën-treasury, uitvoering en verkoop). Het doel van deze exercitie is om alle tot nu toe gehanteerde uitgangspunten nog eens tegen het licht te

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

•

houden, te zoeken naar optimalisaties en het onderscheiden van specifieke projectrisico’s voor de resterende looptijd; actualiseren van planning en, indien nodig, aanpassen ramingen van kosten en opbrengsten.

Per project is uiteindelijk alle input financieel vertaald en zijn de kasstromen van de projecten opgesteld. Rekenparameters Met het raadsbesluit 17-84 d.d. 10 oktober 2017 hebben we onze rekenrente in lijn gebracht met de BBV en Vpb regels. Voor alle gemeentelijke grondexploitaties is vanaf 1 januari 2020 gerekend met een rentepercentage van 2,1% (een en ander conform de begroting). Vanaf 1 januari 2021 blijft de rente gehandhaafd op 2,1%. Hiermee hanteren we bedrijfseconomisch en fiscaal dezelfde rente. De rente(last) die wordt bijgeschreven van een project wordt berekend over de boekwaarde per 1-1-2020 (conform BBV) en, voor wat betreft de ramingen, vanaf het moment dat uitgaven worden gedaan. Voor de kostenstijging wordt bij alle projecten uitgegaan van een percentage van 2% per jaar. Dit is, afgerond, het gemiddelde inflatiecijfer over de laatste tien jaar (CBS – GWW sector: 2,0%). In de grondexploitaties wordt geen rekening gehouden met opbrengstenstijging. Genoemde percentages worden jaarlijks opnieuw beschouwd. In de kasstroomoverzichten wordt het prijspeil 1 januari 2021 gehanteerd. Dit geeft slechts aan vanaf welk moment een eventuele kosten- en/of opbrengststijging wordt berekend (thans 2% resp. 0%). Kasstromen – een toelichting Een kasstroomoverzicht is een weergave van kosten en opbrengsten per jaar.

De kasstroomoverzichten zijn opgesteld met toepassing van de zogenaamde Dynamische Eindwaarde Methode. Bij toepassing van deze methode wordt rekening gehouden met rente, prijs- en opbrengststijgingen gedurende de looptijd van het project. In de berekening van de Dynamische Eindwaarde Methode komt een aantal begrippen voor, te weten de nominale waarde, de eindwaarde en de contante waarde.

1. Inleiding Onder nominale waarde wordt verstaan: het saldo van kosten en opbrengsten zoals deze bekend zijn op het moment dat het kasstroomoverzicht wordt opgesteld, zonder rekening te houden met rente of inflatie.

In hoofdstuk 2 worden de projecten behandeld die invulling geven aan ‘Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid’. Het betreft gronden die worden ontwikkeld voor de uitbreiding van bedrijventerreinen.

De invloed van rente, inflatie en fasering speelt een rol op het moment dat de eindwaarde van een project wordt bepaald. Dan wordt rekening gehouden met de veronderstelde einddatum waarop het betreffende project gereed is. Het saldo dat ontstaat op het einde van de looptijd, dus wanneer de vermoedelijke einddatum is bereikt, wordt het resultaat op eindwaarde genoemd. In dit resultaat zijn de invloeden van rente en inflatie verwerkt. De hoogte van een eventueel te treffen verliesvoorziening wordt aan de hand van de eindwaarde bepaald.

In hoofdstuk 3 worden projecten behandeld die invulling geven aan ‘Programma 3 Woon- & Leefomgeving’. Het betreft gronden die worden ontwikkeld voor woningbouw.

Om de projectresultaten onderling vergelijkbaar te maken (deze hebben immers een verschillende einddatum) wordt de eindwaarde teruggerekend naar de waarde op het huidige prijspeil (1 januari 2021). Dit heet contant maken. Het aldus berekende resultaat, waarbij gebruik wordt gemaakt van het dan geldende rentepercentage (rekenrente), wordt de contante waarde genoemd.

In hoofdstuk 4 is een overzicht opgenomen waarbij de boekwaardenontwikkeling van de separate projecten is weergegeven en opgeteld. Hiermee wordt inzicht verkregen in het financieel resultaat (netto contant en op eindwaarde), de ontwikkeling van de boekwaarden en de liquiditeitsontwikkeling (jaartotalen) van de grondexploitaties. In het laatste hoofdstuk, hoofdstuk 5, wordt een nadere toelichting gegeven met betrekking tot het gevoerde (integrale) risicomanagement. De getroffen verliesvoorzieningen, betrekking hebbend op de separate projecten en aan te houden weerstandvermogen (gebaseerd op scenario’s), betrekking hebbend op de gehele grondportefeuille, worden hier behandeld.

Doorlopende verbetercyclus De MPG wordt jaarlijks geactualiseerd en, aan de hand van de resultaten van een doorlopende evaluatie, inhoudelijk verbeterd. Naast bovenbeschreven aanpassingen, toetsingen en overwegingen zijn enkele verbeeldingen geactualiseerd.

1.4 Leeswijzer Bij de behandeling van de individuele projecten, in de hoofdstukken 2 en 3, wordt aangegeven welke type(n) ontwikkeling van toepassing is. Een toelichting van het begrip ‘type ontwikkeling’ is opgenomen in de Begrippenlijst van de MPG. De volgorde waarin de projecten zijn behandeld is bepaald aan de hand van het projectnummer.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

1. Inleiding

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2. Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid 2. Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid

Toelichting projectbladen Iedere grondexploitatie wordt op twee pagina’s behandeld. Voor een goed begrip zijn hieronder enkele onderdelen nader toegelicht. Fase-aanduidingen Conform de door de raad vastgestelde ‘Kaders procesgang grondexploitaties 2016’ (d.d. 9 november 2016) is bij de projectbeschrijving van de lopende grondexploitaties aangegeven in welke fase deze zich bevindt. Fase 1 projecten, ‘ met een reëel en stellig voornemen om te ontwikkelen’ zijn komen te vervallen. Door het ontbreken van een (uitgewerkt) plan mogen volgens de BBV geen kosten hieraan ten laste worden gebracht. In dit MPG wordt daar niet meer over gerapporteerd. Zodra een plan is uitgewerkt zal deze samen met een actuele grondexploitatie aan de raad worden aangeboden, ter vaststelling. Vanaf dat moment is sprake van Fase 2, ‘projectplan gereed (evt. bestemmingsplan vastgesteld)’. Daarna volgt Fase 3, ‘planologisch besluit (bijv. bestemmingsplan) onherroepelijk’ en Fase 4, ‘afsluiting’, alle kosten en opbrengsten zijn dan gerealiseerd. Verschillenanalyse Onder de ‘verschillenanalyse’ worden de eindwaarden tussen opeenvolgende rapportages met elkaar vergeleken. In dit geval de cijfers uit de jaarrekening 2019 versus die van jaarrekening 2020. Gekozen is voor de eindwaarde omdat de hoogte van een ‘verliesvoorziening’, indien van toepassing, gebaseerd is op deze eindwaarde.

De getroffen verliesvoorziening dekt het ‘voorzienbare tekort’ af, als de grondexploitatie aan het eind van de looptijd wordt afgesloten. Pas bij het afsluiten van een grondexploitatie is de exacte hoogte duidelijk. Het treffen van een verliesvoorziening op het niveau van de separate grondexploitaties is conform het beleid van de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Er zijn veel oorzaken aan te wijzen waarom een eindwaarde verandert. Deze kunnen bijdragen aan een beter resultaat maar ook aan een slechter resultaat. De oorzaken kunnen gelijktijdig optreden. De veranderingen zijn daarom als ‘mutaties’ kwalitatief omschreven. Het totaal van deze mutaties is debet aan de verandering op eindwaarde. Kleine mutaties (tot €50.000 euro) zijn niet omschreven. Projectrisico In zijn algemeenheid geldt dat indien de kans van optreden van een projectrisico groter of gelijk is aan 50%, deze in zijn geheel meegenomen is in de grondexploitatie (bijv. een kostenpost is verhoogd of toegevoegd of de einddatum is opgeschoven). Onder ‘projectrisico’ is een kwalitatieve opsomming gegeven van bekende risico’s die een rol spelen bij de verdere voortgang van de desbetreffende grondexploitatie. De hier genoemde risico’s zijn nog niet verdisconteerd in de grondexploitatie. Naast het beschreven risico is beknopt de toegepaste beheersmaatregel beschreven.

Zodra meer duidelijkheid bestaat over de waarschijnlijkheid en de omvang van het risico wordt deze middels een mutatie meegenomen in de grondexploitatie. Dit wordt bij de volgende rapportage vermeld onder ‘verschillenanalyse’. Kasstromen De doorlooptijd van een grondexploitatie geeft een goede indicatie van de voortgang. Doordat onderscheid is gemaakt tussen kosten en opbrengsten, de boekwaarden (gerealiseerde kosten resp. opbrengsten) en de te-realiseren-bedragen zijn weergegeven, is aan de hand van de kasstromen te volgen wat de stand van zaken is met de werken en werkzaamheden resp. de verkopen. Onder de post ‘overige kosten’ vallen: ‘bijdrage aan derden’, ‘planschade’, ‘storting bovenwijkse investeringen’, ‘onvoorzien’ (onzekerheidsreserve m.b.t. bouw- en woonrijpmaken) en ‘winstneming’. De post ‘overige opbrengsten’ heeft betrekking op ‘subsidies’, ‘exploitatiebijdrage’, ‘verliesneming’ (=afwaardering), ‘huur- & pachtinkomsten’. Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Thorbeckelaan-Zuid Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma

Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

Verbeelding - bestemmingsplan : agrarisch, nabij afrit A30 BarneveldNoord : maatschappelijke doeleinden (evenemententerrein en bijbehorende functies) : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier: 2011-2013, 2014-2015 en 2020

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: -€ 317.566 : -€ 289.653

Mutaties • Verhoging te ontvangen exploitatiebijdragen en verkoopopbrengsten • Vertraging verkoopopbrengsten (leidt tot hogere rentekosten) Getroffen verliesvoorziening : -€ 317.566 Nieuwe verliesvoorziening : -€ 289.653 (nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Thorbeckelaan-Zuid 800003 - 21.1 Evenemententerrein - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 2 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 51.413 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 36.602 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

2 Totaal m2 bedrijven 2 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

51.413 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 44.882 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

36.602 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 20.523 48% 52% 91.202 111.725 34.550 1.230 147.505

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -7.416.839 € -2.176.416 € -2.975.799 € -237.466 € -12.806.519 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

13.220.360 € 2.597.887 € 15.818.247 €

5.448.435 € 2.126.106 € 7.574.541 €

€ € €

-18.600 -3.282.780 € € €

€ € -2.942.482 € -7.370.777 -7.370.777

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -7.416.839 € - € -1.848.817 € -327.599 € -2.583.551 € -392.248 € -153.629 € -83.837 € -12.002.836 € -803.684 €

2021 - € -109.200 € -127.299 € -27.946 € -264.444 €

2022 - € -109.200 € -132.474 € -27.946 € -269.620 €

2023 -109.200 -132.474 -27.946 -269.620

7.771.925 € 471.781 € 8.243.706 €

2.121.600 € 471.781 € 2.593.381 €

1.948.318 € - € 1.948.318 €

3.702.008 3.702.008

-18.600 € - € -340.298 € € €

-1.991 € - € -154.786 € 2.172.159 € -5.198.618 €

-6.190 € - € -109.171 € 1.563.337 € -3.635.280 €

-10.419 -76.341 3.345.628 -289.653 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Briellaerd-Noord Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

Verbeelding - verkaveling : agrarisch, tussen A30 en Plantagelaan te Barneveld : uitbreiding van het bedrijventerrein De Briellaerd met 14 kavels : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 4, afsluiting – project gereed : klik hier (zie punt 5)

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: -€ 883.098 : € 0

Mutaties • •

Afsluiting project per 31-12-2020 Verliesneming -€ 891.197 (onder post ‘overige opbrengsten’)

Getroffen verliesvoorziening :-€ 883.098 Nieuwe verliesvoorziening : € 0

Projectrisico

Maatregel

Geen – project afgesloten

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Briellaerd Noord 800008 - 21.1 Bedrijventerrein Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 34.996 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

34.996 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 34.996 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 16.166 60% 40% 34.996 51.162 0 4.300 55.462

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -5.341.930 € -957.820 € -1.739.131 € -46.574 € -8.085.455 €

Boekwaarde Te realiseren -5.341.930 € - € -957.820 € - € -1.739.131 € - € -46.574 € - € -8.085.455 € - €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

9.187.505 € 1.133.775 € 10.321.280 €

- € - € - €

€ € €

-2.235.825 € € €

€ € -2.235.825 € -

- € - € - € € €

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

2021 -

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar Centraal (voorheen Columbiz park) Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma

Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: bedrijventerrein, gedateerd, ten noorden station Barneveld-Noord : oorspronkelijk kantorenlocatie, echter vanwege crisis nieuw plan met andere bedrijfsbestemming : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier: 2011-2017 en 2016

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 : -€ 14.631.994 Eindwaarde jaarrekening 2020 : -€ 14.925.037 (incl. €4,85 miljoen afwaarderen van grondpositie) Mutaties •

Verlenging looptijd met 1 jaar, tot 31-12-2021 (leidt tot hogere rentekosten)

Getroffen verliesvoorziening: -€ 14.631.994 Nieuwe verliesvoorziening: -€ 14.925.037 (nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar-Centraal (Columbizpark) 800020 - 21.1 BT VDS

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 42.330 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

42.330 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 40.082 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 22.883 30% 70% 42.330 65.213 5.709 0 70.922

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -19.303.055 € -3.338.553 € -3.453.773 € -123.765 € -26.219.146 €

Boekwaarde Te realiseren -19.303.055 € - € -3.216.410 € -122.143 € -3.144.360 € -309.412 € -74.608 € -49.157 € -25.738.433 € -480.713 €

2021 -122.143 -309.412 -49.157 -480.713

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

11.571.046 € 10.383.879 € 21.954.925 €

11.227.396 € 9.790.459 € 21.017.855 €

343.650 € 593.420 € 937.070 €

343.650 593.420 937.070

€ € €

-4.783 -10.656.033 € € €

€ € -10.339.765 € -15.060.344 -15.060.344

-4.783 € - € -316.267 € € €

-4.783 -316.267 135.307 -14.925.037

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar-Zuid Fase 1A Verbeelding – bestemmingsplan

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, ten zuiden spoorbaan en ten noorden Esvelderbeek : 34 ha netto bedrijventerrein (t/m cat.5.1) : 80% eigendom gemeente : gronduitgifte en zelfrealisatie (met exploitatiebijdrage obv EP-plan) : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: € 3.685.654 : € 2.592.942

Mutaties • • • • •

Verlenging looptijd met 1 jaar, tot 31-12-2022 (leidt tot hogere rentekosten) Vertraging verkoopopbrengsten Verhoging kosten woonrijpmaken Verhoging opbrengsten restkavels Winstneming - tussentijds € 676.755 (onder post ‘overige kosten’, totale tussentijdse winst € 12.386.160)

Getroffen verliesvoorziening: € 0 Nieuwe verliesvoorziening: € 0 (positief saldo nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar Zuid fase 1A 800029 - 21.1 Bedrijven - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 265.424 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

265.424 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 243.822 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 160.527 28% 72% 265.424 425.951 0 0 425.951

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -4.874.917 € -7.958.330 € -5.643.282 € -24.353.996 € -42.830.525 €

Boekwaarde Te realiseren -4.874.917 € - € -7.741.162 € -217.168 € -5.048.739 € -594.543 € -21.899.246 € -2.454.750 € -39.564.065 € -3.266.461 €

2021 - € -108.584 € -297.271 € -1.227.375 € -1.633.230 €

2022 -108.584 -297.271 -1.227.375 -1.633.230

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

41.007.253 € 16.927.226 € 57.934.479 €

36.263.053 € 14.391.566 € 50.654.619 €

4.744.200 € 2.535.660 € 7.279.860 €

2.372.100 € 1.137.216 € 3.509.316 €

2.372.100 1.398.443 3.770.543

€ € €

-65.493 53.478 -12.498.997 € € €

€ € -12.479.349 € -1.388.795 -1.388.795

-65.493 € 53.478 € -19.648 € € €

-16.251 € 11.316 € -29.165 € 1.841.986 € 453.191 €

-49.241 42.162 9.517 2.139.751 2.592.942

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar West West Verbeelding - verkaveling

Projectbeschrijving Voormalig gebruik

Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, gelegen tussen de snelwegen A1 en A30, ten westen van bedrijventerrein Harselaar : ca. 16 hectare netto bedrijventerrein (cat. 4.2) : 100% eigendom gemeente. : gronduitgifte. : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

:€ :€

2.862 1.351

Mutaties • • • •

Verlenging looptijd met 1 jaar (leidt tot hogere rentekosten) Verhoging plan- en verwervingskosten i.v.m. werk waterberging Verhoging te ontvangen bijdragen i.v.m. waterberging Winstneming tussentijds € 12.398 (onder post ‘overige kosten’, totale tussentijdse winst € 876.721)

Getroffen verliesvoorziening: € 0 Nieuwe verliesvoorziening: € 0 (positief saldo nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar West West 800031 - 21.1 Bedrijven - Harselaar

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 163.250 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

163.250 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 163.250 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 46.893 43% 57% 163.250 210.143 0 32.064 242.207

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -15.157.842 € -2.333.015 € -2.663.554 € -3.006.591 € -23.161.003 €

Boekwaarde Te realiseren -15.015.952 € -141.890 € -2.275.822 € -57.194 € -2.425.274 € -238.280 € -2.982.763 € -23.828 € -22.699.811 € -461.192 €

2021 -141.890 -57.194 -238.280 -23.828 -461.192

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

27.165.124 € 863.484 € 28.028.608 €

27.165.124 € 749.484 € 27.914.608 €

- € 114.000 € 114.000 €

114.000 114.000

€ € €

-4.589 -4.861.664 € € €

€ € -4.868.928 € 345.869 345.869

-4.589 € - € 7.263 € € €

-4.589 7.263 -344.518 1.351

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Thorbeckelaan Noord Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik (schets)

Projectbeschrijving Huidig gebruik Ontwikkelprogramma Grond Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, ten noorden van hulpverleningscentrum te Barneveld : ca. 10 ha netto bedrijventerrein : 10% eigendom gemeente . : gronduitgifte en zelfrealisatie : 2, projectplan gereed : zie structuurvisie kernen 2022

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: - € 858.774 : - € 624.613

Mutaties: • Verlaging uitgeefbaar oppervlak ivm aangepast schets-ontwerp grondgebruik • Verlaging kosten hoofdstructuur (BoVo) ivm aangepast schetsontwerp grondgebruik • Verhoging grondprijzen (obv recente transacties elders in Barneveld) Getroffen verliesvoorziening: - € 858.774 Nieuwe verliesvoorziening: - € 624.613 (nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Thorbeckelaan Noord 800044 - 21.1 Barneveld - Bedrijventerrein

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 8.079 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied

indicatief (m²) 0 0% 0% 8.079 8.079

Hoofdplanstructuur te handhaven Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

8.079 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

4.665 0

0 0 Bruto plangebied

12.744

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -526.630 € -962.763 € -113.101 € -633.456 € -2.235.950 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

2.221.725 € 212.149 € 2.433.874 €

- € 181.751 € 181.751 €

€ € €

-51.944 -770.593 € € €

€ € -648.212 € -1.271.011 -1.271.011

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -526.630 € - € -277.920 € -684.843 € - € -113.101 € - € -633.456 € -804.550 € -1.431.400 €

2021 - € -110.241 € - € - € -110.241 €

2022 - € -129.920 € -37.700 € -126.691 € -294.312 €

2023 - € -129.920 € -37.700 € -126.691 € -294.312 €

2024 - € -129.920 € -37.700 € -126.691 € -294.312 €

2025 - € -92.420 € - € -126.691 € -219.112 €

2026 -92.420 -126.691 -219.112

2.221.725 € 30.398 € 2.252.123 €

- € 10.133 € 10.133 €

555.431 € 10.133 € 565.564 €

555.431 € - € 555.431 €

-51.944 € - € -122.381 € € €

-46 € - € -26.691 € -126.846 € -1.397.857 €

-4.991 € - € -29.355 € 236.906 € -1.160.951 €

-8.402 € - € -24.380 € 238.470 € -922.480 €

-11.880 € - € -19.372 € 229.867 € -692.613 €

-11.915 € - € -14.545 € 309.860 € -382.754 €

-14.710 -8.038 -241.860 -624.613 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Herontwikkeling Tolnegenweg Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik (schets)

Projectbeschrijving Huidig gebruik Ontwikkelprogramma Grond Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch : bedrijventerrein - gemengd : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier, hier(zie B-3.15) en hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: -€ 717.410 : -€ 770.389

Mutaties: • • •

Verhoging plankosten (omgevingsdialoog) Verhoging kosten bouw- en woonrijpmaken Verhoging opbrengsten (obv taxatie en recente transacties elders in Barneveld)

Getroffen verliesvoorziening: -€ 717.410 Nieuwe verliesvoorziening: -€ 770.389 (nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Herontwikkeling Tolnegenweg 800047 - 21.1 Bedrijventerrein - Stroe

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet tuingrond bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 857 m2 bedrijven 0 0 1

(m²) Programma maatschappelijk 5.546 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

1 Totaal m2 bedrijven 1 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

5.546 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 5.309 49% 51% 7.703 13.012 0 0 13.012

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -985.682 € -555.343 € -432.721 € -31.500 € -2.005.245 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

1.899.026 € 180.277 € 2.079.303 €

387.500 € 80.277 € 467.777 €

€ € €

-16.433 -828.014 € € €

€ € -730.535 € -1.704.224 -1.704.224

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -973.914 € -11.767 € -459.731 € -95.611 € -7.821 € -424.900 € - € -31.500 € -1.441.466 € -563.779 €

2021 -11.767 € -31.870 € -119.050 € -10.500 € -173.188 €

2022 - € -31.870 € -205.850 € -10.500 € -248.220 €

2023 -31.870 -100.000 -10.500 -142.370

1.511.526 € 100.000 € 1.611.526 €

39.676 € 50.000 € 89.676 €

956.875 € 50.000 € 1.006.875 €

514.975 514.975

-16.433 € - € -97.479 € € €

-1.723 € - € -35.789 € -121.024 € -1.825.248 €

-7.484 € - € -38.330 € 712.841 € -1.112.407 €

-7.226 -23.361 342.018 -770.389 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Harselaar-Zuid Fase 1B en Fase 2 Verbeelding – ligging, begrenzing en grondgebruik

Projectbeschrijving Huidig gebruik Ontwikkelprogramma Grond Type ontwikkeling Fase (zie blz. 11) Kaderstelling

: agrarisch, ten zuiden spoorbaan en ten noorden Esvelderbeek : bedrijventerrein : ca. 20% eigendom gemeente . : gronduitgifte en zelfrealisatie : 2, projectplan gereed : klik hier.

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: € 6.904.377 : € 6.736.893

Mutaties: • Verhoging plankosten • Verhoging planontwikkelingskosten (onderzoeken) • Vertraging opbrengsten (leidt tot hogere rentekosten) • Verhoging opbrengsten (obv recente transacties elders in Barneveld) Getroffen verliesvoorziening : € 0 Nieuwe verliesvoorziening: € 0 (positief saldo nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Maatregel

Mogelijke overschrijding stikstof-uitstoot

Afstemming en oplossing met bevoegd gezag (Provincie) en betrokkenen.

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Project Projectnummer Omschrijving

Harselaar Zuid fase 1B en fase 2 800069 - 21.1 Bedrijven - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 88.067 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied

indicatief (m²) 29.709 58% 42% 88.067 117.776

Hoofdplanstructuur te handhaven Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

88.067 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

3.370 3.131

0 0 Bruto plangebied

124.280

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -2.939.891 € -4.995.993 € -2.211.724 € -2.297.777 € -12.445.384 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

22.018.550 € 37.269 € 22.055.819 €

1.800 € 37.269 € 39.069 €

€ € €

-819.271 -2.054.270 € € €

€ € -1.790.933 € -5.632.100 -5.632.100

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -3.165.446 € 225.555 € -679.056 € -4.316.937 € -29.500 € -2.182.224 € -6.235 € -2.291.542 € -3.880.237 € -8.565.148 €

2021 - € -473.376 € - € - € -473.376 €

2022 112.777 € -501.987 € -250.920 € -26.419 € -666.548 €

2023 112.777 € -501.987 € -250.920 € -300.644 € -940.774 €

2024 - € -535.401 € -493.592 € -328.781 € -1.357.773 €

2025 - € -535.401 € -367.744 € -538.306 € -1.441.450 €

2026 - € -535.401 € -331.920 € -538.306 € -1.405.626 €

2027 - € -535.401 € -233.888 € -273.816 € -1.043.105 €

2028 - € -348.993 € -126.620 € -247.397 € -723.010 €

2029 -348.993 -126.620 -37.873 -513.486

22.016.750 € - € 22.016.750 €

- € - € - €

2.821.563 € - € 2.821.563 €

5.504.188 € - € 5.504.188 €

2.682.625 € - € 2.682.625 €

-819.271 € - € -263.338 € € €

-4.710 € - € -118.274 € -596.360 € -6.228.460 €

-20.096 € - € -130.798 € -817.442 € -7.045.902 €

-47.747 € - € -147.964 € 1.685.078 € -5.360.824 €

-97.444 € - € -112.577 € 1.253.768 € -4.107.056 €

-134.347 € - € -86.248 € 3.842.142 € -264.914 €

-161.741 € - € -5.563 € 3.931.257 € 3.666.343 €

-143.290 € - € 76.993 € 1.573.224 € 5.239.567 €

-115.765 € - € 110.031 € 1.953.880 € 7.193.447 €

-94.131 151.062 -456.554 6.736.893 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

2.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) – Bedrijvigheid & Bereikbaarheid

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

3. Programma 3 Woon- & Leefomgeving 3. Programma 3 Woon- & Leefomgeving

Zodra meer duidelijkheid bestaat over de waarschijnlijkheid en de omvang van het risico wordt deze middels een mutatie meegenomen in de grondexploitatie. Dit wordt bij de volgende rapportage vermeld onder ‘verschillenanalyse’. Kasstromen De doorlooptijd van een grondexploitatie geeft een goede indicatie van de voortgang. Doordat onderscheid is gemaakt tussen kosten en opbrengsten, de boekwaarden (gerealiseerde kosten resp. opbrengsten) en de te-realiseren-bedragen zijn weergegeven, is aan de hand van de kasstromen te volgen wat de stand van zaken is met de werken en werkzaamheden resp. de verkopen. Onder de post ‘overige kosten’ vallen: ‘bijdrage aan derden’, ‘planschade’, ‘storting bovenwijkse investeringen’, ‘onvoorzien’ (onzekerheidsreserve m.b.t. bouw- en woonrijpmaken) en ‘winstneming’. De post ‘overige opbrengsten’ heeft betrekking op ‘subsidies’, ‘exploitatiebijdrage’, ‘verliesneming’ (=afwaardering),’huur- & pachtinkomsten’. Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Schoolterrein Hessenweg Verbeelding – ligging en begrenzing (schetsmatig)

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 29) Kaderstelling

: agrarisch, zuidoost rand Barneveld : scholencomplex De Meerwaarde : 100% eigendom Gemeente Barneveld : gronduitgifte : 3, bestemmingsplan onherroepelijk : klik hier

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: € 680.641 : € 713.313

Mutaties: • Verlaging plankosten en post onvoorzien (i.v.m. voortgang project) Getroffen verliesvoorziening: €0 Nieuwe verliesvoorziening: €0 (positief saldo nieuwe eindwaarde)

Projectrisico

Netto plangebied Bruto plangebied

Maatregel

Niets specifieks

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Project Projectnummer Omschrijving

Schoolterrein Hessenweg (Meerwaarde) 800006 - 21.1 Scholencomplex - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 0 0 0

(m²) Programma maatschappelijk 0 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 27.600 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 bedrijven 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

27.600 27.600 Bruto plangebied

indicatief (m²) 6.924 45% 55% 27.600 34.524 9.069 0 43.593

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

€ € € € €

Totaal -2.065.988 € -429.260 € -1.381.807 € -3.787 € -3.880.842 €

Opbrengsten Verkopen Overige opbrengsten Totale opbrengsten

€ € €

2.760.000 € 2.244.800 € 5.004.800 €

2.760.000 € 1.379.300 € 4.139.300 €

€ € €

-903 -409.742 € € €

€ € -404.958 € -101.465 -101.465

Saldo (- = last, + = baat) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Kasstroom per jaar Kasstroom cumulatief

Boekwaarde Te realiseren -2.065.988 € - € -425.887 € -3.373 € -1.343.932 € -37.875 € - € -3.787 € -3.835.807 € -45.036 €

2021 - € -1.687 € -18.937 € -1.894 € -22.518 €

2022 -1.687 -18.937 -1.894 -22.518

- € 865.500 € 865.500 €

- € - € - €

865.500 865.500

-903 € - € -4.784 € € €

-224 € - € -2.131 € -24.873 € -126.337 €

-679 -2.653 839.650 713.313 Eindwaarde

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Veller I Verbeelding – verkaveling, programma en voortgang

Projectbeschrijving Voormalig gebruik Ontwikkelprogramma Eigendom Type ontwikkeling Fase (zie blz. 29) Kaderstelling

: agrarisch, zuidoostrand Barneveld : ca. 450 woningen : 100% eigendom gemeente : gronduitgifte (obv een bouwclaim) : 4, afsluiting – project gereed : klik hier: 2010-2016, 2017 en 2020 (4.5).

Verschillenanalyse Eindwaarde jaarrekening 2019 Eindwaarde jaarrekening 2020

: -€ 3.149.996 : € 0

Mutaties: • •

Alle gronden zijn verkocht

Project afgesloten per 30-11-2020 Resultaat -€ 3.022.068 (=verliesneming onder post ‘overige opbrengsten’)

Getroffen verliesvoorziening: -€ 3.149.996 Nieuwe verliesvoorziening: € 0

Projectrisico

Maatregel

Geen – project afgesloten

Meerjarenprognose Grondexploitaties – 31 december 2020

3.1 Bouwgrond in exploitatie (BIE) Woon- & Leefomgeving Project Projectnummer Omschrijving

Veller 1 800010 - 21.1 Woningbouw - Barneveld

MPG Rapportage Programma en Ruimtegebruik Programma woningbouw niet bepaald sociaal middelduur duur

Aantal Programma bedrijven 0 bedrijven 46 217 187

(m²) Programma maatschappelijk 0 maatschappelijke voorzieningen

(m²) Ruimtegebruik 0 Openbaar Groen, water en wadi's Verharding Uitgeefbaar Netto plangebied Hoofdplanstructuur te handhaven

Totaal aantal woningen Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

450 Totaal m2 bedrijven 450 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 Totaal m2 maatschappelijke voorz. 0 Totaal opgeleverd t/m 31-12-2020

0 0 Bruto plangebied

indicatief (m²) 64.755 38% 62% 90.990 155.745 45.721 0 201.466

Kasstroom Kosten Verwervingen Plankosten Bouw- en woonrijp Overige kosten Totale kosten

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Barneveld&id=125afd0e-6982-4323-b98a-357e355340ce