A-6 Halfjaarlijkse financiële rapportage STEV, d.d. 16 oktober 2025 geanonimiseerd

Financiële Halfjaarrapportage

Januari t/m juni 2025

Halfjaarcijfers STEV 2025

1

1. Algemeen Bijgaand vindt u het overzicht van de ontwikkeling van de financiën van STEV over het 1e half jaar 2025. In december 2024 is de begroting vastgesteld, die voor 2025 een negatief saldo laat zien van €104.360 Dit negatieve resultaat is opgebouwd uit twee te onderscheiden onderdelen: a. De reguliere exploitatiebegroting, welke een positief saldo van € 25.661 kent. b. Daarnaast kennen we negatief begroot resultaat van € 130.021, welke wordt gedekt vanuit in voorgaande jaren gereserveerde NPO-middelen. Deze van het Rijk ontvangen middelen voor het bestrijden van eventueel ontstane leerachterstanden als gevolg van het afstandsonderwijs tijdens de coronaperiode, konden vanwege de krapte op de arbeidsmarkt onvoldoende effectief worden besteed. De resterende middelen mogen nog in 2025 en latere jaren worden uitgegeven. In de begroting is gewerkt met een indexering van de rijksbijdrage. In de nieuwe bekostigingssystematiek wordt in augustus van elk jaar de rijksbijdrage geïndexeerd over het lopende jaar. Bij het opstellen van de begroting 2025 is rekening gehouden met een indexering van 2,95% ter compensatie van de CAO-afspraken voor 2024-2025, welke ten tijde van het opstellen nog niet in de bekostigingstarieven waren verwerkt.

In de begrotingscijfers is geen rekening gehouden met toekomstige indexeringen van de rijksbijdragen, loonkosten en overige lasten; in de wetenschap dat deze vrijwel altijd vanuit de bijstelling door het Rijk worden gedekt. Bij het opstellen van de begroting hebben we rekening gehouden met de bekostiging van een viertal taalklassen nieuwkomers: Barneveld, Soest, Baarn en Woudenberg. Bij het begroten van de taalklassen hebben we de middelen die we ontvangen van het rijk, geheel toegerekend aan de taalklassen en daarmee zouden de taalklassen zichzelf bijna moeten kunnen bekostigen. De werkelijkheid laat echter een ander beeld zien. De groep kinderen die extra taalonderwijs nodig heeft is groter dan de groep van kinderen die het 1e jaar in Nederland zijn, waarop de bekostiging is gebaseerd. Daarnaast is de uitstroom van de leerlingen niet precies op het moment dat ze één jaar in Nederland zijn. Ook is er door de grote leeftijdsverschillen en/of specifieke ondersteuningsbehoeften in de groep, extra ondersteuning nodig om de kinderen voldoende aandacht te kunnen geven. Dit zorgt ervoor dat gemeente mogelijk meer middelen moet bijdragen om kosten neutraal uit te komen. In de prognose naar het einde van het jaar gaan wij uit dat de Taalklas voorzieningen kosten neutraal uitkomen.

Halfjaarcijfers STEV 2025

2

CvB het besluit genomen dat scholen met een verzuimpercentage van 4% of hoger, geen onderwijsassistenten mogen vervangen. Dit heeft geleid tot minder vervanging. Daarnaast hebben we afscheid genomen van externe inhuur via Maandag en zijn er afspraken gemaakt m.b.t. een maximum uurtarief van € 65,00 bij externe inhuur op vervanging ziekte. We werven actief leerkrachten die werkzaam zijn in de zogeheten flexibele schil, de STEV invalpool of de talentenpool. Deze bestaat uit medewerkers die in dienst zijn bij STEV en (langdurig) vervangen bij ziekte en verlof, alleen binnen STEV. Daarnaast is STEV bij RTC Transvita aangesloten. Transvita is één van de 10 regionale transfercentra in Nederland. In de talentenpool worden medewerkers aangenomen die de wens hebben om naast de STEV scholen ook op scholen van andere besturen in te vallen. Op 1 augustus 2025 zijn er 4 medewerkers werkzaam in de STEV pool en 5 in de talentenpool. Met deze samenwerking wordt de noodzaak om vervanging middels externe inhuur verder teruggebracht.

Huisvestingslasten De huisvestingslasten over het eerste halfjaar zijn lager dan begroot. De uitgaven voor energie zijn € 31K lager en die voor preventief onderhoud € 37K lager gedurende het eerste halfjaar. Deze lagere lasten zijn geen aanleiding om de prognose aan te passen. De uitgaven voor groot onderhoud worden pas gefactureerd in de laatste maanden van 2025, dus daar is nog wel wat onzekerheid. In prognose is rekening gehouden dat de dotatie aan de onderhoudsvoorziening € 100K hoger uit zal vallen.

Overige lasten. De overige lasten zijn € 146.253,- hoger dan begroot. De overschrijding over het eerste halfjaar wordt voor € 38.500,- veroorzaakt doordat er meer is uitgegeven aan ICT en licenties dan begroot: Verder Heeft de herinrichting van een schoolplein geleid tot een overschrijding van € 30.000,-, maar hier staan ook extra inkomsten tegenover. De overige extra uitgaven zijn verdeeld over verschillende posten. De overschrijdingen worden meegenomen in de prognose tot en met eind 2025.

Financiële baten en lasten Gedurende de eerste helft van 2025 is de hoogte van de te ontvangen spaarrente wat afgenomen. Uiteindelijk verwachten we voor 2025 als geheel iets minder rente op de uitstaande deposito’s te ontvangen dan begroot.

Halfjaarcijfers STEV 2025

6