Voorstel.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2022

College van burgemeester en wethouders 6 september 2022

Zaaknummer 585430

Portefeuillehouder Lennart van der Linden

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 17 oktober 2022

Openbaar

Gemeenteraad 8 november 2022

Geadviseerd besluit 1. De 2e Tussenrapportage 2022 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2022 die voortvloeien vanuit de 2e Tussenrapportage 2022 vast te stellen.

1/4

Raadsvoorstel Inleiding Jaarlijks bieden we u een tweetal tussenrapportages aan. Hierdoor kan de besluitvorming over de bijstelling van de begroting van het huidige jaar plaatsvinden, zowel beleidsmatig als financieel. De rapportage is opgesteld op basis van afwijkingen. Dit kan een beleidsmatige of een financiële afwijking zijn. In de jaarstukken 2022 leggen we de volledige verantwoording af over het totale beleid. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar. Voor u ligt de 2e Tussenrapportage over het jaar 2022 over de periode april t/m juli. Na de doorrekening van alle financiële mutaties van de 2e Tussenrapportage 2022 bedraagt het nieuw te verwachten saldo voor de begroting 2022 € 103.700 voordelig. Separaat is toegevoegd de Bestuursrapportage Sociaal Domein over 2022 tot en met Q2. Deze rapportage is gekoppeld aan de P&C cyclus. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is tweeledig. Aan de ene kant biedt het uw raad een sturings- en control instrument aan om u in staat te stellen tussentijds bij te sturen. Aan de andere kant worden de begrotingswijzigingen op de lopende begroting 2022 aan de hand van deze rapportage door u geautoriseerd. Hierdoor wordt ook weer voldaan aan het rechtmatigheidscriterium.

Relatie met beleidskaders De 2e Tussenrapportage 2022 heeft relaties met de Financiële Verordening Barendrecht 2018 voor de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Barendrecht. En met de Regeling Budgethouderschap gemeente Barendrecht 2021 voor de verlening van mandaten en volmachten voor het aangaan van verplichtingen ten laste van de toegekende budgetten en investeringskredieten. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2022 worden bijgesteld; Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de 2e Tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan; De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen en door de accountant gehanteerde tolerantiegrenzen. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2022. Overleg gevoerd met Bureau Bestuursondersteuning en de portefeuillehouder Financiën.

Kanttekeningen 1.1 Een tussenrapportage blijft altijd een momentopname; In de periode augustus-december kunnen nog ontwikkelingen optreden die nu nog niet voorzien zijn in deze 2e tussenrapportage. Echter de 2e tussenrapportage verder naar achteren in de tijd verplaatsen zou inhouden dat structurele mutaties die hieruit voortvloeien niet meegenomen kunnen worden in de begroting. Uitvoering/vervolgstappen De behandeling van de 2e Tussenrapportage 2022 is als volgt: 26 september: indienen schriftelijke vragen door de raadsfracties 7 oktober: verzenden antwoorden op de schriftelijke vragen naar de raadsfracties 17 oktober: behandeling in commissie planning & control 8 november: behandeling in gemeenteraad Evaluatie/monitoring Niet van toepassing.

2/4

Financiën De 2e Tussenrapportage 2022 sluit met een saldo van € 216.800 nadelig en wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2022. Het begrotingssaldo 2022 komt daarmee uit op een voordeel van € 103.700. Hieronder treft u aan een specificatie: (Bedragen in €)

2022

Saldo na 1e Tussenrapportage 2022

-320.500

voordeel

Afwijkingen 2e Tussenrapportage 2022

216.800

nadeel

Saldo na 2e Tussenrapportage 2022

-103.700 voordeel

Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Na vaststelling door de raad wordt de de 2e Tussenrapportage 2022 opgestuurd naar de provincie Zuid-Holland.

Bijlagen 1. 2e Turap 2022 BD def.pdf 2. Bestuursrapportage SD Q2 2022 Barendrecht.pdf

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2022

Gemeenteraad: 8 november 2022

Zaaknummer: 585430

Commissie algemene zaken en financiën bd 17 oktober 2022 De raad van de gemeente Barendrecht, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 6 september 2022, gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 17 oktober 2022,

BESLUIT: 1. De 2e Tussenrapportage 2022 vast te stellen.

2. De mutaties op de begroting 2022 die voortvloeien vanuit de 2e Tussenrapportage 2022 vast te stellen.

4/4