Voorstel college Inge de Bruijnzwembad vergadering AZ&F 15 mei 2023.pdf

Collegevoorstel Onderwerp: Toekomst Inge de Bruijnzwembad

College van burgemeester en wethouders 25 april 2023

Zaaknummer 628203

Portefeuillehouder Lennart van der Linden

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 15 mei 2023

Openbaar

Gemeenteraad 30 mei 2023

Geadviseerd besluit De raad voor te stellen: 1. De exploitatiebijdrage voor BEBOM BV voor de jaren 2023 en 2024 structureel te verhogen met € 350.000,- en de exploitatiebijdrage voor de jaren 2025, 2026 en 2027 structureel te verhogen met € 429.000,- om de exploitatiebegroting van het Inge de Bruijnzwembad sluitend te krijgen. 2. De exploitatiebijdrage aan BEBOM BV m.i.v. 2024 jaarlijks te indexeren met eenzelfde percentage als de gemeentelijke begroting. 3. Een eenmalige extra exploitatiebijdrage beschikbaar te stellen van € 1.325.000,- voor door BEBOM BV uit te voeren groot onderhoud tot en met 2027 en deze uit te betalen in 2023 (€ 265.000,-) en 2024 (€ 1.060.000,-). 4. Een bedrag van € 975.000,- beschikbaar te stellen voor investeringen in het binnenzwembad. 5. Een bedrag van € 941.000,- beschikbaar te stellen voor investeringen in het zwembadterrein. 6. Een bedrag van € 671.000 beschikbaar te stellen voor de investering in een buitenterras/overkapping. 7. Af te wijken van de afschrijvingstermijnen in de Nota Activabeleid 2021 van de gemeente Barendrecht en akkoord te gaan met een afschrijvingstermijn van 20 jaar voor de investeringen in het binnenzwembad en van 15 jaar voor de investeringen in het zwembadterrein. 8. De financiële gevolgen van dit voorstel te verwerken in de 2e tussenrapportage van 2023/de begroting 2024.

Voorstel Inleiding In 2020 is aan u voorgelegd dat het Inge de Bruijnzwembad de exploitatie moeizaam rond kan krijgen. Door diverse factoren, zoals stijgende kosten van energie en water met daar tegenover teruglopende inkomsten was er geen mogelijkheid meer geld te reserveren voor groot onderhoud. Op dat moment is door de gemeenteraad besloten de exploitatiebijdrage voor twee jaar te verhogen met € 200.000,waardoor BEBOM BV een onderhoudsreserve heeft kunnen creëren. Vanaf 2023 vervalt deze

1/13

aanvullende exploitatiebijdrage waardoor BEBOM BV niet in staat zal zijn om het volledige onderhoud de komende jaren te kunnen uitvoeren. Daarnaast heeft de directie van BEBOM BV, in samenhang met bovenstaand besluit, toegezegd om samen met de ZPB (Zwem- en Polovereniging Barendrecht) te werken aan een toekomstvisie van het Inge de Bruijnzwembad. Aan deze toekomstvisie wordt momenteel nog gewerkt. Door de coronajaren is het nog niet mogelijk geweest om tot concrete acties te komen. De huidige samenwerking met ZPB is goed, er is intensief contact. De verhoging van de exploitatiebijdrage is in 2021 en 2022 gebruikt om een onderhoudsreserve te creëren. De aanvullende bijdragen zijn dus niet ingezet voor de (reguliere) exploitatie van het zwembad. BEBOM BV heeft voor de jaren 2023 tot en met 2028 een meerjarenonderhoudsplan (MOP) opgesteld. Deze kan niet worden gedekt uit de opgebouwde onderhoudsreserve. In 2021 en 2022 zijn de jaarrekeningen van BEBOM BV niet sluitend afgesloten. Door overheidssteun in de vorm van de SPUK IJZ (Specifieke Uitkering IJsbanen en Zwembaden) en het inzetten van de algemene reserves is het zwembad niet eerder financieel in de problemen geraakt. Deze subsidie is inmiddels gestopt en de eigen reserves zijn uitgeput. Om de continuïteit van het zwembad te garanderen is een structurele verhoging van de exploitatiebijdrage noodzakelijk.

Beoogd effect Door het verhogen van de exploitatiebijdrage (inclusief het continueren van de bijdrage voor het onderhoud), zal het zwembad de komende jaren een sluitende begroting kunnen presenteren. Ook kan noodzakelijk groot onderhoud uitgevoerd worden om te kunnen blijven voldoen aan een schoon, heel en veilig zwembad. Door de eenmalige dotatie aan de onderhoudsreserve van BEBOM BV komt het zwembad niet in liquiditeitsproblemen en kan het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd worden zoals bepaald in het MJOP. Door de extra investeringen in binnen- en buitenruimten zal de aantrekkelijkheid vergroot worden en zullen de bezoekersaantallen naar verwachting stijgen. Het zwembad zal meer maatschappelijke activiteiten kunnen ontplooien. Daarnaast zal de minigolfbaan en de uitbreiding van het buiten terras extra omzet genereren. Relatie met beleidskaders Sinds 19 december 2013 is de gemeente Barendrecht 100% aandeelhouder van het zwembad (statutaire naam: Barendrechtse Exploitatie Beheer en Onderhoud Maatschappij B.V.). Dit is een strategische keuze geweest om het beheer van het zwembad op afstand te houden. In het huidige collegeprogramma is opgenomen dat het college het zwembad steunt in haar ambitie om zich te verbreden in recreatief aanbod. Argumenten 1.1 Het is momenteel niet mogelijk de begroting sluitend te krijgen zonder extra bijdrage.

2021 en 2022 zijn ook voor het Inge de Bruijnzwembad uitzonderlijke jaren geweest. Door de coronapandemie is het zwembad gedurende verschillende periodes noodgedwongen gesloten geweest en zijn de bezoekersaantallen in de periodes tussen de gedwongen sluitingen en daarna lager geweest dan begroot. Doordat BEBOM BV aanspraak kon maken op overheidssteun in de vorm van o.a. de SPUK IJZ-regeling en de NOW-regeling is het zwembad door deze financieel zware periode gekomen. Deze subsidieregelingen vanuit het Rijk zijn inmiddels gestopt en de algemene reserve van BEBOM BV is uitgeput. Dit heeft te maken met diverse factoren: • stijgende (energie)kosten, aflopen van de leveringsovereenkomst met Eneco voor stadswarmte per 31 december 2022, de nieuwe tarieven worden met factor 2 tot 2,5 verhoogd • teruglopende bezoekersaantallen; • teruglopende inkomsten horeca (gekoppeld aan bezoek);

2/13

• • •

de kapitaallasten van de verduurzamingsmaatregelen worden via de huur aan BEBOM BV doorbelast; verlaging huur ZPB (conform collegebesluit 2017) waardoor het zwembad indirect subsidie verleent aan de vereniging; hogere loonkosten door CAO-aanpassingen.

Per 1 januari 2023 zijn tariefsverhogingen doorgevoerd aan de bezoekers van het zwembad. Dit alleen zal niet leiden tot een sluitende begroting. Hiervoor is een bijdrage van de gemeente noodzakelijk. 2.1 Op deze manier worden een deel van de inflatiestijging van het zwembad afgedekt. Het is gebruikelijk om de uitgaven en inkomsten van de gemeente jaarlijks te indexeren. De exploitatiebijdrage voor het zwembad werd hier voorheen niet in meegenomen. Dit is wenselijk zodat het zwembad hiermee een deel van zijn inflatie kan opvangen. 3.1 Voor de komende jaren staat veel groot onderhoud op de planning. Uit de MOP blijkt dat in de jaren 2023 tot en met 2028 veel groot onderhoud noodzakelijk is om te blijven voldoen aan alle wettelijke eisen. Dit omvat onder andere het vervangen van de lockers, de glijbaan en het opknappen van kleedkamers en douche- en toiletruimtes. De onderhoudsreserve is momenteel onvoldoende om al deze werkzaamheden uit te voeren. Als er geen eenmalige dotatie komt, zal het zwembad de werkzaamheden niet tijdig kunnen uitvoeren en/of in liquiditeitsproblemen komen. 3.2 Door een eenmalige dotatie voor het MJOP zal de BEBOM niet in liquiditeitsproblemen komen. Voor 2024 staat veel groot onderhoud gepland. Het is wenselijk dit tegelijkertijd uit te voeren om de overlast voor de bezoekers tot het minimale te beperken.

Als de BEBOM hierin zelf zal moeten voorzien zullen zij in liquiditeitsproblemen komen. 4.1 Het zwembad wordt weer toekomstbestendig en krijgt een nog grotere maatschappelijke functie. Het horecagedeelte zal worden gerenoveerd en efficiënter worden ingericht om ook de klanten op het zwembadterras (binnen en buiten) te kunnen bedienen en de horeca voor alle bezoekers aantrekkelijker te maken. De huidige maatschappelijke activiteiten (o.a. een klaverjasavond) kunnen hierdoor worden uitbereid. In overleg met de buurtsportcoach zijn er plannen om activiteiten te organiseren in het kader van het sociaal domein zoals klaverjassen, bingo enz.. Deze activiteiten kunnen plaatsvinden in de vernieuwde horeca. Ook word er gewerkt aan “ de kom erbij club” om eenzame mensen samen te brengen om gezamenlijk een lunch te gebruiken voor een gering bedrag. 4.2 Het zwembad zal meer inkomsten generen. Het huidige peuterbad voorzien van speelse elementen voor de allerkleinsten. De glijbaan zal worden vervangen/gerenoveerd door een nieuwe hightech superglide-glijbaan. Deze investeringen zullen het zwembad aantrekkelijker maken voor de doelgroep gezinnen en jongste jeugd. Dit zal een positieve bijdrage geven aan de exploitatie. 5.1 Hierdoor verwachten we de aantrekkelijkheid en bezoekersaantallen te verhogen.

De investeringen richten zich met name op de recreatie-/ en buitenruimte om deze meer te betrekken bij het aanbod van activiteiten: • een spraypark buiten; • een waterspeeltuin op het te overkappen terras; • een airtrampoline; • twee jeu-de-boulesbanen; • minigolfbaan; • speeltoestellen. 5.2 De investeringen zullen extra inkomsten genereren. Er zal meer publiek getrokken worden en het zwembad zal ook aantrekkelijker worden voor het houden van kinderfeestjes. 3/13

5.3 Hiermee wordt voldaan aan het huidige collegeprogramma. Het college steunt hiermee het zwembad in haar ambitie zich te verbreden in recreatief aanbod. Bestaande (ongebruikte) ruimte zal zowel binnen als buiten beter benut worden. Breder aanbod stimuleert laagdrempelige ontmoeting dichtbij voor jong en oud. Het zwembad is hiermee in staat om meer en gevarieerdere opbrengsten te genereren dan enkel zwemmen. 6.1 Het buitenterras wordt vergroot en zal worden voorzien van een overkapping. Deze investering biedt meer capaciteit voor de horecavoorziening. Waardoor meer omzet gegenereerd kan worden en ook meer maatschappelijke activiteiten plaats kunnen vinden. 7.1 In de Nota Activabeleid 2021 van de gemeente Barendrecht zijn niet voor alle componenten van deze zwembadspecifieke investeringen afschrijvingstermijnen vastgelegd. Door deze keuze volgen we dezelfde afschrijvingssystematiek als waarvoor bij de duurzaamheidsinvesteringen in 2018 is gekozen. 8.1 Dit is de eerste mogelijkheid in de P&C-cyclus om dit te verwerken. Overleg gevoerd met Beleidsadviseur sport, beleidsadviseur vastgoed, directeur en RvC IDB zwembad, financieel adviseur, wethouder financiën en wethouder sport/vastgoed. Kanttekeningen • Het huidige energiecontract, voor de levering van elektra, van het zwembad loopt tot eind 2023.

De tarieven voor elektra vanaf 2024 zijn op dit moment niet in te schatten, maar zullen naar verwachting stijgen. • Het is nog niet bekend of er vanuit het Rijk een compensatieregeling komt voor zwembaden om in verband met de explosief gestegen energieprijzen. • De SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31 december 2023. Deze specifieke uitkering compenseert gemeenten voor het feit dat btw op investeringen in sportaccommodaties sinds 2019 niet meer in aftrek mag worden gebracht. Over de voortzetting van SPUK Sport-btwregeling vanaf 2024 is nog geen definitief besluit genomen. De middelen zullen vanaf 2024 naar verwachting op een nog nader te bepalen manier bij de gemeenten terecht komen. • Het uitbreiden van het recreatief aanbod heeft tot gevolg dat er geen ruimte meer is voor een volwaardige zwembaduitbreiding voor de wedstrijdzwemmers / ZPB. Gebleken is dat de benodigde investering niet opweegt tegen de financiële en maatschappelijke baten. We onderzoeken momenteel de mogelijkheden om ZPB te compenseren in het noodzakelijke gebruik van badwater elders. Uitvoering/vervolgstappen De huidige huurovereenkomst tussen de gemeente en de BEBOM zal onder dezelfde voorwaarden worden voortgezet. Voor de verhoging van de exploitatiebijdrage en de éénmalige bijdrage aan de onderhoudsreserve van BEBOM BV zal de exploitatieovereenkomst worden bijgesteld.

De afspraken en randvoorwaarden voor de voorbereiding, uitvoering, aansturing en verantwoording van het project zullen met BEBOM BV nader worden overeengekomen. De verwachting is dat de eerste activiteiten in 2023 gerealiseerd zullen worden. Omdat wordt afgeweken van het aanbestedings- en inkoopbeleid van de gemeente Barendrecht zal voordat er opdrachten worden verstrekt overleg worden gevoerd met een inkoopadviseur. Bij de selectie van de aannemers zal worden gestreefd naar het selecteren van lokale aannemers. Evaluatie/monitoring Tweemaal per jaar is het college vertegenwoordigd in de aandeelhoudersvergadering (AVA) van BEBOM BV. Hierin worden alle (financiële) zaken aangaande het zwembad besproken. Daarnaast vindt maandelijks ambtelijk overleg plaats tussen de directeur van BEBOM BV en een medewerker van cluster Vastgoed.

4/13

Na uitvoering van deze uitgaven en investeringen zal een actualisatie van de groot onderhoudsbijdrage gedaan worden. Financiële informatie Exploitatie Om te komen tot een sluitende exploitatiebegroting van BEBOM BV is in 2023 en 2024 jaarlijks € 350.000,- nodig. Vanaf 2025 dient de exploitatiebijdrage structureel met € 429.000,- per jaar verhoogd te worden. Investeringen De investeringen bedragen bij elkaar € 2.587.000,- en zullen naar verwachting in 2024 afgerond worden. De gemeente zal deze investeringen activeren, waardoor er vanaf 2025 aanvullende kapitaallasten ontstaan. Deze extra afschrijvingslasten van € 145.000,- zullen vanaf 2025 als opslag op de huidige huur worden opgenomen in de huurovereenkomst met BEBOM BV. De eerste doorbelasting van de extra kapitaallasten aan BEBOM BV in de vorm van een hogere huur zal plaatsvinden in 2025. BEBOM BV heeft een begroting opgesteld waaruit blijkt er extra inkomsten van € 66.000,- uit gestegen inkomsten uit zwembadbezoek kunnen worden begroot. Het verschil tussen de hogere huur (€ 145.000) en dekking vanuit te verwachten hogere inkomsten (€ 66.000) van € 79.000,- zal vanaf 2025 in de vorm van een hogere exploitatiebijdrage aan BEBOM BV beschikbaar gesteld worden. In 2021 en 2022 ontving BEBOM BV een exploitatiebijdrage van € 200.000,- per jaar.

Deze bijdragen, die gestort zijn in de groot-onderhoudsreserve van BEBOM BV, waren tijdelijk beschikbaar gesteld. Per 2023 is deze exploitatiebijdrage komen te vervallen. Om het meerjarenonderhoudsplan tot en met 2027 daadwerkelijk te kunnen realiseren en om het onderhoudsniveau van het zwembad op het niveau schoon, heel en veilig te kunnen waarborgen is een extra exploitatiebijdrage van € 1.325.000,nodig. Het zwaartepunt van de onderhoudswerkzaamheden ligt echter al in 2024. Het voorstel is dan ook om de bijdrage als volgt uit te betalen: € 265.000,- in 2023 en € 1.060.000,- in 2024. BEBOM BV zal deze bedragen toevoegen aan de onderhoudsreserve, welke wordt ingezet om het planmatig onderhoud te kunnen uitvoeren. Omdat de SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31 december 2023, zijn de kosten voor (groot) onderhoud van BEBOM BV vanaf 2024 hoger begroot. Afschrijving In de Nota Activabeleid 2021 van de gemeente Barendrecht zijn niet voor alle componenten van deze zwembadspecifieke investeringen afschrijvingstermijnen vastgelegd. Financiën adviseert daarom, na overleg met BEBOM BV, de investeringen in het binnenzwembad in 20 jaar af te schrijven en de investeringen in het zwembadterrein in 15 jaar af te schrijven. Hiermee volgen we dezelfde afschrijvingssystematiek als waarvoor bij de duurzaamheidsinvesteringen in 2018 is gekozen.

Uiteindelijke meerjarige financiële gevolgen Extra exploitatiebijdragen bij te ramen voor de jaren 2023 tot en met 2027: 2023: € 615.000,2024: € 1.410.000,2025: € 429.000,2026: € 429.000,2027: € 429.000,De financiële consequenties zullen worden verwerkt in de begroting 2024/2e tussenrapportage 2023. BTW De SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31 december 2023. Deze specifieke uitkering compenseert gemeenten voor het feit dat btw op investeringen in sportaccommodaties sinds 2019 niet meer in aftrek mag worden gebracht. Over de voortzetting van SPUK Sport-btw-regeling vanaf 2024 is nog geen definitief besluit genomen. Wellicht zal de huidige regeling na 2023 verlengd worden (en zal een

5/13

gedeelte van de btw gecompenseerd worden) of zullen de middelen op een nog nader te bepalen manier bij de gemeenten terecht komen. Juridische zaken Wordt waar nodig meegenomen in de voortgang. Duurzaamheid Het Inge de Bruijnzwembad is het voorbeeld te noemen voor de verduurzaming van het vastgoed wat de gemeente Barendrecht in bezit heeft. In 2017 is het zwembad gasloos geworden en voorzien van o.a. zonnepanelen, warmtepompen en LED-verlichting. De werkzaamheden die voortvloeien uit de MOP zullen zoveel mogelijk duurzaam worden uitgevoerd. Dit onder andere door middel van het gebruik van duurzame materialen. Communicatie/participatie na besluitvorming N.v.t. Overige PIJOFACH zaken N.v.t. Collegebesluiten op de gemeentelijke website N.v.t.

6/13

Raadsvoorstel Inleiding In 2020 is aan u voorgelegd dat het Inge de Bruijnzwembad de exploitatie moeizaam rond kan krijgen. Door diverse factoren, zoals stijgende kosten van energie en water met daar tegenover teruglopende inkomsten was er geen mogelijkheid meer geld te reserveren voor groot onderhoud. Op dat moment is door de gemeenteraad besloten de exploitatiebijdrage voor twee jaar te verhogen met € 200.000,waardoor BEBOM BV een onderhoudsreserve heeft kunnen creëren. Vanaf 2023 vervalt deze aanvullende exploitatiebijdrage waardoor BEBOM BV niet in staat zal zijn om het volledige onderhoud de komende jaren te kunnen uitvoeren. Daarnaast heeft de directie van BEBOM BV, in samenhang met bovenstaand besluit, toegezegd om samen met de ZPB (Zwem- en Polovereniging Barendrecht) te werken aan een toekomstvisie van het Inge de Bruijnzwembad. Aan deze toekomstvisie wordt momenteel nog gewerkt. Door de coronajaren is het nog niet mogelijk geweest om tot concrete acties te komen. De huidige samenwerking met ZPB is goed, er is intensief contact. De verhoging van de exploitatiebijdrage is in 2021 en 2022 gebruikt om een onderhoudsreserve te creëren. De aanvullende bijdragen zijn dus niet ingezet voor de (reguliere) exploitatie van het zwembad. BEBOM BV heeft voor de jaren 2023 tot en met 2028 een meerjarenonderhoudsplan (MOP) opgesteld.

Deze kan niet worden gedekt uit de opgebouwde onderhoudsreserve. In 2021 en 2022 zijn de jaarrekeningen van BEBOM BV niet sluitend afgesloten. Door overheidssteun in de vorm van de SPUK IJZ (Specifieke Uitkering IJsbanen en Zwembaden) en het inzetten van de algemene reserves is het zwembad niet eerder financieel in de problemen geraakt. Deze subsidie is inmiddels gestopt en de eigen reserves zijn uitgeput. Om de continuïteit van het zwembad te garanderen is een structurele verhoging van de exploitatiebijdrage noodzakelijk. Beoogd effect Door het verhogen van de exploitatiebijdrage (inclusief het continueren van de bijdrage voor het onderhoud), zal het zwembad de komende jaren een sluitende begroting kunnen presenteren. Ook kan noodzakelijk groot onderhoud uitgevoerd worden om te kunnen blijven voldoen aan een schoon, heel en veilig zwembad. Door de eenmalige dotatie aan de onderhoudsreserve van BEBOM BV komt het zwembad niet in liquiditeitsproblemen en kan het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd worden zoals bepaald in het MJOP. Door de extra investeringen in binnen- en buitenruimten zal de aantrekkelijkheid vergroot worden en zullen de bezoekersaantallen naar verwachting stijgen. Het zwembad zal meer maatschappelijke activiteiten kunnen ontplooien. Daarnaast zal de minigolfbaan en de uitbreiding van het buiten terras extra omzet genereren.

Relatie met beleidskaders Sinds 19 december 2013 is de gemeente Barendrecht 100% aandeelhouder van het zwembad (statutaire naam: Barendrechtse Exploitatie Beheer en Onderhoud Maatschappij B.V.). Dit is een strategische keuze geweest om het beheer van het zwembad op afstand te houden. In het huidige collegeprogramma is opgenomen dat het college het zwembad steunt in haar ambitie om zich te verbreden in recreatief aanbod. Argumenten 1.1 Het is momenteel niet mogelijk de begroting sluitend te krijgen zonder extra bijdrage. 2021 en 2022 zijn ook voor het Inge de Bruijnzwembad uitzonderlijke jaren geweest. Door de coronapandemie is het zwembad gedurende verschillende periodes noodgedwongen gesloten geweest en zijn de bezoekersaantallen in de periodes tussen de gedwongen sluitingen en daarna lager geweest dan begroot. Doordat BEBOM BV aanspraak kon maken op overheidssteun in de vorm van o.a. de SPUK IJZ-regeling en de NOW-regeling is het zwembad door deze financieel zware

7/13

periode gekomen. Deze subsidieregelingen vanuit het Rijk zijn inmiddels gestopt en de algemene reserve van BEBOM BV is uitgeput. Dit heeft te maken met diverse factoren: • stijgende (energie)kosten, aflopen van de leveringsovereenkomst met Eneco voor stadswarmte per 31 december 2022, de nieuwe tarieven worden met factor 2 tot 2,5 verhoogd • teruglopende bezoekersaantallen; • teruglopende inkomsten horeca (gekoppeld aan bezoek); • de kapitaallasten van de verduurzamingsmaatregelen worden via de huur aan BEBOM BV doorbelast; • verlaging huur ZPB (conform collegebesluit 2017) waardoor het zwembad indirect subsidie verleent aan de vereniging; • hogere loonkosten door CAO-aanpassingen. Per 1 januari 2023 zijn tariefsverhogingen doorgevoerd aan de bezoekers van het zwembad. Dit alleen zal niet leiden tot een sluitende begroting. Hiervoor is een bijdrage van de gemeente noodzakelijk. 2.1 Op deze manier worden een deel van de inflatiestijging van het zwembad afgedekt. Het is gebruikelijk om de uitgaven en inkomsten van de gemeente jaarlijks te indexeren. De exploitatiebijdrage voor het zwembad werd hier voorheen niet in meegenomen. Dit is wenselijk zodat het zwembad hiermee een deel van zijn inflatie kan opvangen. 3.1 Voor de komende jaren staat veel groot onderhoud op de planning.

Uit de MOP blijkt dat in de jaren 2023 tot en met 2028 veel groot onderhoud noodzakelijk is om te blijven voldoen aan alle wettelijke eisen. Dit omvat onder andere het vervangen van de lockers, de glijbaan en het opknappen van kleedkamers en douche- en toiletruimtes. De onderhoudsreserve is momenteel onvoldoende om al deze werkzaamheden uit te voeren. Als er geen eenmalige dotatie komt, zal het zwembad de werkzaamheden niet tijdig kunnen uitvoeren en/of in liquiditeitsproblemen komen. 3.2 Door een eenmalige dotatie voor het MJOP zal de BEBOM niet in liquiditeitsproblemen komen. Voor 2024 staat veel groot onderhoud gepland. Het is wenselijk dit tegelijkertijd uit te voeren om de overlast voor de bezoekers tot het minimale te beperken. Als de BEBOM hierin zelf zal moeten voorzien zullen zij in liquiditeitsproblemen komen. 4.1 Het zwembad wordt weer toekomstbestendig en krijgt een nog grotere maatschappelijke functie. Het horecagedeelte zal worden gerenoveerd en efficiënter worden ingericht om ook de klanten op het zwembadterras (binnen en buiten) te kunnen bedienen en de horeca voor alle bezoekers aantrekkelijker te maken. De huidige maatschappelijke activiteiten (o.a. een klaverjasavond) kunnen hierdoor worden uitbereid. In overleg met de buurtsportcoach zijn er plannen om activiteiten te organiseren in het kader van het sociaal domein zoals klaverjassen, bingo enz..

Deze activiteiten kunnen plaatsvinden in de vernieuwde horeca. Ook word er gewerkt aan “ de kom erbij club” om eenzame mensen samen te brengen om gezamenlijk een lunch te gebruiken voor een gering bedrag. 4.2 Het zwembad zal meer inkomsten generen. Het huidige peuterbad voorzien van speelse elementen voor de allerkleinsten. De glijbaan zal worden vervangen/gerenoveerd door een nieuwe hightech superglide-glijbaan. Deze investeringen zullen het zwembad aantrekkelijker maken voor de doelgroep gezinnen en jongste jeugd. Dit zal een positieve bijdrage geven aan de exploitatie. 5.1 Hierdoor verwachten we de aantrekkelijkheid en bezoekersaantallen te verhogen. De investeringen richten zich met name op de recreatie-/ en buitenruimte om deze meer te betrekken bij het aanbod van activiteiten: • een spraypark buiten; • een waterspeeltuin op het te overkappen terras; • een airtrampoline; 8/13

• • •

twee jeu-de-boulesbanen; minigolfbaan; speeltoestellen.

5.2 De investeringen zullen extra inkomsten genereren. Er zal meer publiek getrokken worden en het zwembad zal ook aantrekkelijker worden voor het houden van kinderfeestjes. 5.3 Hiermee wordt voldaan aan het huidige collegeprogramma. Het college steunt hiermee het zwembad in haar ambitie zich te verbreden in recreatief aanbod. Bestaande (ongebruikte) ruimte zal zowel binnen als buiten beter benut worden. Breder aanbod stimuleert laagdrempelige ontmoeting dichtbij voor jong en oud. Het zwembad is hiermee in staat om meer en gevarieerdere opbrengsten te genereren dan enkel zwemmen. 6.1 Het buitenterras wordt vergroot en zal worden voorzien van een overkapping. Deze investering biedt meer capaciteit voor de horecavoorziening. Waardoor meer omzet gegenereerd kan worden en ook meer maatschappelijke activiteiten plaats kunnen vinden. 7.1 In de Nota Activabeleid 2021 van de gemeente Barendrecht zijn niet voor alle componenten van deze zwembadspecifieke investeringen afschrijvingstermijnen vastgelegd. Door deze keuze volgen we dezelfde afschrijvingssystematiek als waarvoor bij de duurzaamheidsinvesteringen in 2018 is gekozen. 8.1 Dit is de eerste mogelijkheid in de P&C-cyclus om dit te verwerken. Overleg gevoerd met Beleidsadviseur sport, beleidsadviseur vastgoed, directeur en RvC IDB zwembad, financieel adviseur, wethouder financiën en wethouder sport/vastgoed.

Kanttekeningen • Het huidige energiecontract, voor de levering van elektra, van het zwembad loopt tot eind 2023. De tarieven voor elektra vanaf 2024 zijn op dit moment niet in te schatten, maar zullen naar verwachting stijgen. • Het is nog niet bekend of er vanuit het Rijk een compensatieregeling komt voor zwembaden om in verband met de explosief gestegen energieprijzen. • De SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31-12-2023. Deze specifieke uitkering compenseert gemeenten voor het feit dat btw op investeringen in sportaccommodaties sinds 2019 niet meer in aftrek mag worden gebracht. Over de voortzetting van SPUK Sport-btw-regeling vanaf 2024 is nog geen definitief besluit genomen. De middelen zullen vanaf 2024 naar verwachting op een nog nader te bepalen manier bij de gemeenten terecht komen. • Het uitbreiden van het recreatief aanbod heeft tot gevolg dat er geen ruimte meer is voor een volwaardige zwembaduitbreiding voor de wedstrijdzwemmers / ZPB. Gebleken is dat de benodigde investering niet opweegt tegen de financiële en maatschappelijke baten. We onderzoeken momenteel de mogelijkheden om ZPB te compenseren in het noodzakelijke gebruik van badwater elders. Uitvoering/vervolgstappen De huidige huurovereenkomst tussen de gemeente en de BEBOM zal onder dezelfde voorwaarden worden voortgezet.

Voor de verhoging van de exploitatiebijdrage en de éénmalige bijdrage aan de onderhoudsreserve van BEBOM BV zal de exploitatieovereenkomst worden bijgesteld. De afspraken en randvoorwaarden voor de voorbereiding, uitvoering, aansturing en verantwoording van het project zullen met BEBOM BV nader worden overeengekomen. De verwachting is dat de eerste activiteiten in 2023 gerealiseerd zullen worden. Omdat wordt afgeweken van het aanbestedings- en inkoopbeleid van de gemeente Barendrecht zal voordat er opdrachten worden verstrekt overleg worden gevoerd met een inkoopadviseur.

9/13

Bij de selectie van de aannemers zal worden gestreefd naar het selecteren van lokale aannemers. Evaluatie/monitoring Tweemaal per jaar is het college vertegenwoordigd in de aandeelhoudersvergadering (AVA) van BEBOM BV. Hierin worden alle (financiële) zaken aangaande het zwembad besproken. Daarnaast vindt maandelijks ambtelijk overleg plaats tussen de directeur van BEBOM BV en een medewerker van cluster Vastgoed. Na uitvoering van deze uitgaven en investeringen zal een actualisatie van de groot onderhoudsbijdrage gedaan worden. Financiën Exploitatie Om te komen tot een sluitende exploitatiebegroting van BEBOM BV is in 2023 en 2024 jaarlijks € 350.000,- nodig. Vanaf 2025 dient de exploitatiebijdrage structureel met € 429.000,- per jaar verhoogd te worden. Investeringen De investeringen bedragen bij elkaar € 2.587.000,- en zullen naar verwachting in 2024 afgerond worden. De gemeente zal deze investeringen activeren, waardoor er vanaf 2025 aanvullende kapitaallasten ontstaan. Deze extra afschrijvingslasten van € 145.000,- zullen vanaf 2025 als opslag op de huidige huur worden opgenomen in de huurovereenkomst met BEBOM BV. De eerste doorbelasting van de extra kapitaallasten aan BEBOM BV in de vorm van een hogere huur zal plaatsvinden in 2025.

BEBOM BV heeft een begroting opgesteld waaruit blijkt er extra inkomsten van € 66.000,- uit gestegen inkomsten uit zwembadbezoek kunnen worden begroot. Het verschil tussen de hogere huur (€ 145.000) en dekking vanuit te verwachten hogere inkomsten (€ 66.000) van € 79.000,- zal vanaf 2025 in de vorm van een hogere exploitatiebijdrage aan BEBOM BV beschikbaar gesteld worden. In 2021 en 2022 ontving BEBOM BV een exploitatiebijdrage van € 200.000,- per jaar. Deze bijdragen, die gestort zijn in de groot-onderhoudsreserve van BEBOM BV, waren tijdelijk beschikbaar gesteld. Per 2023 is deze exploitatiebijdrage komen te vervallen. Om het meerjarenonderhoudsplan tot en met 2027 daadwerkelijk te kunnen realiseren en om het onderhoudsniveau van het zwembad op het niveau schoon, heel en veilig te kunnen waarborgen is een extra exploitatiebijdrage van € 1.325.000,nodig. Het zwaartepunt van de onderhoudswerkzaamheden ligt echter al in 2024. Het voorstel is dan ook om de bijdrage als volgt uit te betalen: € 265.000,- in 2023 en € 1.060.000,- in 2024. BEBOM BV zal deze bedragen toevoegen aan de onderhoudsreserve, welke wordt ingezet om het planmatig onderhoud te kunnen uitvoeren. Omdat de SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31 december 2023, zijn de kosten voor (groot) onderhoud van BEBOM BV vanaf 2024 hoger begroot.

Afschrijving In de Nota Activabeleid 2021 van de gemeente Barendrecht zijn niet voor alle componenten van deze zwembadspecifieke investeringen afschrijvingstermijnen vastgelegd. Financiën adviseert daarom, na overleg met BEBOM BV, de investeringen in het binnenzwembad in 20 jaar af te schrijven en de investeringen in het zwembadterrein in 15 jaar af te schrijven. Hiermee volgen we dezelfde afschrijvingssystematiek als waarvoor bij de duurzaamheidsinvesteringen in 2018 is gekozen. Uiteindelijke meerjarige financiële gevolgen Extra exploitatiebijdragen bij te ramen voor de jaren 2023 tot en met 2027: 2023: € 615.000,2024: € 1.410.000,2025: € 429.000,2026: € 429.000,2027: € 429.000,De financiële consequenties zullen worden verwerkt in de begroting 2024/2e tussenrapportage 2023.

10/13

BTW De SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31 december 2023. Deze specifieke uitkering compenseert gemeenten voor het feit dat btw op investeringen in sportaccommodaties sinds 2019 niet meer in aftrek mag worden gebracht. Over de voortzetting van SPUK Sport-btw-regeling vanaf 2024 is nog geen definitief besluit genomen. Wellicht zal de huidige regeling na 2023 verlengd worden (en zal een gedeelte van de btw gecompenseerd worden) of zullen de middelen op een nog nader te bepalen manier bij de gemeenten terecht komen. Juridische zaken Wordt waar nodig meegenomen in de voortgang. Duurzaamheid Het Inge de Bruijnzwembad is het voorbeeld te noemen voor de verduurzaming van het vastgoed wat de gemeente Barendrecht in bezit heeft. In 2017 is het zwembad gasloos geworden en voorzien van o.a. zonnepanelen, warmtepompen en LED-verlichting. De werkzaamheden die voortvloeien uit de MOP zullen zoveel mogelijk duurzaam worden uitgevoerd. Dit onder andere door middel van het gebruik van duurzame materialen. Communicatie/participatie na besluitvorming N.v.t.

Bijlagen 1. Bijlage financiële gevolgen Raadsvoorstel mei 2023.pdf

11/13

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Toekomst Inge de Bruijnzwembad

College B&W: 25 april 2023

Zaaknummer: 628203

Gemeenteraad: 30 mei 2023 Commissie algemene zaken en financiën bd 15 mei 2023 De raad van de gemeente Barendrecht, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 25 april 2023, gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 15 mei 2023,

BESLUIT: 1. De exploitatiebijdrage voor BEBOM BV voor de jaren 2023 en 2024 structureel te verhogen met € 350.000,- en de exploitatiebijdrage voor de jaren 2025, 2026 en 2027 structureel te verhogen met € 429.000,- om de exploitatiebegroting van het Inge de Bruijnzwembad sluitend te krijgen.

2. De exploitatiebijdrage aan BEBOM BV m.i.v. 2024 jaarlijks te indexeren met eenzelfde percentage als de gemeentelijke begroting.

3. Een eenmalige extra exploitatiebijdrage beschikbaar te stellen van € 1.325.000,- voor door BEBOM BV uit te voeren groot onderhoud tot en met 2027 en deze uit te betalen in 2023 (€ 265.000,-) en 2024 (€ 1.060.000,-).

4. Een bedrag van € 975.000,- beschikbaar te stellen voor investeringen in het binnenzwembad.

5. Een bedrag van € 941.000,- beschikbaar te stellen voor investeringen in het zwembadterrein.

6. Een bedrag van € 671.000 beschikbaar te stellen voor de investering in een buitenterras/overkapping.

7. Af te wijken van de afschrijvingstermijnen in de Nota Activabeleid 2021 van de gemeente Barendrecht en akkoord te gaan met een afschrijvingstermijn van 20 jaar voor de investeringen in het binnenzwembad en van 15 jaar voor de investeringen in het zwembadterrein.

8. De financiële gevolgen van dit voorstel te verwerken in de 2e tussenrapportage van 2023/de begroting 2024.

12/13

13/13