Voorstel

Raadsvoorstel Onderwerp: 1e Tussenrapportage 2022

College van burgemeester en wethouders 10 mei 2022

Zaaknummer 503558

Portefeuillehouder Lennart van der Linden

Commissie Planning en Control 20 juni 2022

Openbaar

Gemeenteraad 5 juli 2022

Geadviseerd besluit 1. De 1e Tussenrapportage 2022 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2022 die voortvloeien vanuit de 1e Tussenrapportage 2022 vast te stellen.

1/4

Raadsvoorstel Inleiding Jaarlijks bieden we u een tweetal tussenrapportages aan. Hierdoor kan de besluitvorming over de financiële bijstelling van de begroting van het huidige jaar plaatsvinden. De rapportage is opgesteld op basis van afwijkingen. In de jaarstukken 2022 leggen we de volledige verantwoording af over het totale beleid. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar. Het saldo van 2022, na de vastgestelde begroting en de septembercirculaire en decembercirculaire 2021 gemeentefonds, bedraagt €3.217.600 voordelig. Hierover bent u geïnformeerd via een raadsinformatiebrief over de decembercirculaire 2021 op 28 januari 2022. De mutaties van de 1e Tussenrapportage 2022 zijn per saldo €2.897.100 nadelig. Na de doorrekening van alle financiële mutaties van de 1e Tussenrapportage 2022 bedraagt het nieuw te verwachten saldo voor 2022 €320.500 voordelig. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is tweeledig. Aan de ene kant biedt het uw raad een sturings- en control instrument aan om u in staat te stellen tussentijds bij te sturen. Aan de andere kant worden de begrotingswijzigingen op de lopende begroting 2022 aan de hand van deze rapportage door u geautoriseerd. Hierdoor wordt ook weer voldaan aan het rechtmatigheidscriterium.

Relatie met beleidskaders De 1e Tussenrapportage 2022 heeft relaties met de Financiële Verordening Barendrecht 2018 voor de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de Gemeente Barendrecht 2018. En met de Regeling Budgethouderschap gemeente Barendrecht 2021 voor de verlening van mandaten en volmachten voor het aangaan van verplichtingen ten laste van de toegekende budgetten en investeringskredieten. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2022 worden bijgesteld. Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de 1e Tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan. De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen en door de accountant gehanteerde tolerantiegrenzen. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2022. Overleg gevoerd met Niet van toepassing. Kanttekeningen 1.1 De tussenrapportage is altijd een momentopname. De 1e Tussenrapportage gaat over de eerste drie maanden van 2022.

Het grootste deel van het jaar ligt nog voor ons waarin er altijd ontwikkelingen met financiële consequenties kunnen optreden die we nu nog niet kunnen voorzien. Uitvoering/vervolgstappen De behandeling van de 1e Tussenrapportage 2022 is als volgt: 30 mei : indienen schriftelijke vragen door de raadsfracties; 10 juni : verzenden antwoorden op schriftelijke vragen naar raadsfracties; 20 juni : behandeling in commissie planning & control; 5 juli : behandeling in gemeenteraad. Evaluatie/monitoring Niet van toepassing.

2/4

Financiën De 1e Tussenrapportage 2022 over de periode januari tot en met maart 2022 sluit met een saldo van €2.897.100 negatief en wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2022. Deze was afgelopen november 2021 vastgesteld met een uiteindelijk positief saldo van €1.026.600. Verder zijn in deze tussenrapportage de volgende posten opgenomen die ook invloed hebben op het totale begrotingssaldo: 1. De uitkomsten van de septembercirculaire 2021, €1.671.000 positief. 2. De uitkomsten van de decembercirculaire 2021, €520.000 positief. Bovenstaande mutaties leiden hierin na deze tussenrapportage tot een totaal begrotingssaldo in 2022 van €320.500 positief. Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Na vaststelling door de raad wordt de de 1e Tussenrapportage 2022 opgestuurd naar de provincie Zuid-Holland.

Bijlagen 1. 1e Turap 2022 BD.pdf 2. Bestuursrapportage SD Q1 2022 BD.pdf 3. CDA Raadsvragen J21 Bsd21 1eT22 Bsd22Q1 en V23.pdf 4. EVB Raadsvragen J21, Bsd21, 1eT22, Bsd22Q1 en V2 2022.pdf 5. GL Raadsvragen J21 Bsd21 1eT22 Bsd22Q1 en V23.docx.pdf 6. PvdA Raadsvragen J21 Bsd21 1eT22 Bsd22Q1 en V23.pdf 7. VVD Raadsvragen J21 Bsd21 1eT22 Bsd22Q1 en V23.pdf 8. Totaalbestand beantwoording raadsvragen Bestuursrapportage Sociaal Domein 2022 Q1.pdf 9. Totaalbestand beantwoording raadsvragen 1e Turap 2021.pdf 10. CDA - beantwoording raadsvragen J21 Bsd21 1eT22 Bsd22Q1 en V23.pdf 11. advies commissie AZ&F 20 juni 2022.pdf

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: 1e Tussenrapportage 2022

Gemeenteraad: 5 juli 2022

Zaaknummer: 503558

Commissie planning en control 20 juni 2022

De raad van de gemeente Barendrecht, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 10 mei 2022, gezien het advies van Commissie Planning en Control op 20 juni 2022,

BESLUIT: 1. De 1e Tussenrapportage 2022 vast te stellen.

2. De mutaties op de begroting 2022 die voortvloeien vanuit de 1e Tussenrapportage 2022 vast te stellen.

4/4