Voorstel

Raadsvoorstel Onderwerp: Doorgeschoven projecten en prestaties jaarrekening 2022

College van burgemeester en wethouders 14 maart 2023

Zaaknummer 728356

Portefeuillehouder Lennart van der Linden

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 3 april 2023

Openbaar

Gemeenteraad 18 april 2023

Geadviseerd besluit 1. Vooruitlopend op het nog aan de algemene reserve toe te voegen jaarrekeningresultaat 2022 de volgende bedragen met een totaal van € 927.900,- te onttrekken aan de algemene reserve. Fractiebudget 4.500 Wijkveiligheid 100.000 Repareren kabel- en leidingsleuven 75.000 Lampvervangingen 75.000 Basis geluidsemissie en Programma Geluid en 35.600 Lucht Pilot buslijn 283 60.000 Klimaatkasten Rehobothschool 67.600 Minimabeleid en plan schuldhulpverlening 202172.200 2024 Toekomst scenario Kind- en Gezinsbescherming 49.400 Omgevingsvisie 68.100 Subtotaal doorgeschoven projecten en prestaties 607.400 Barendrecht Implementatie omgevingswet (GR BAR) 219.900 Optimalisatie fiscale beheersing (GR BAR) 16.200 Leidraad inrichting openbare ruimte (GR BAR) 11.200 Implementatie nieuwe Wet Inburgering (GR BAR) 21.400 Uitvoeringskosten TOZO (GR BAR) Subtotaal doorgeschoven projecten en prestaties GR BAR-organisatie Totaal doorgeschoven projecten en prestaties

51.800 320.500 927.900

1/7

Raadsvoorstel Inleiding Jaarlijks is er sprake van jaaroverschrijdende projecten en doorgeschoven prestaties. Dit betreffen incidentele projecten en prestaties van zowel de gemeente als van de GR BAR-organisatie waarvan vooraf werd verwacht dat deze in 2022 zouden worden afgerond. Om uiteenlopende redenen lukt afronding voor een beperkt aantal echter niet. Specifiek gaat het nu om de jaaroverschrijding van 2022 naar 2023. Naar verwachting zal er sprake zijn van een positief jaarrekeningresultaat 2022 dat voldoende is om de bestemming en daarmee de benodigde onttrekking van € 927.900 aan de algemene reserve te kunnen doen. De behandeling van de doorgeschoven prestaties vindt regulier plaats bij de behandeling en besluitvorming van de jaarrekening. Volgens het spoorboekje planning en control 2023 staat de behandeling van de jaarrekening 2022 gepland in de raadsvergadering van 4 juli 2023. Door eerder een besluit over de door te schuiven projecten en prestaties 2022 te nemen zijn de budgetten eerder beschikbaar voor uitvoering van de betreffende activiteiten in 2023. Beoogd effect Met het doorschuiven van de jaaroverschrijdende projecten en prestaties van 2022 naar 2023 wordt enerzijds verantwoording afgelegd en anderzijds wordt bereikt dat de uitvoering in 2023 in een eerder stadium op rechtmatige wijze kan worden uitgevoerd.

Relatie met beleidskaders De jaarstukken worden opgesteld op basis van de financiële verordening gemeente Barendrecht 2018. Hierin is o.a. opgenomen dat een positief jaarrekeningresultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Beoordeling van de voorgestelde door te schuiven projecten en prestaties heeft plaatsgevonden op basis van de instructie zoals deze bij de samenstelling van de jaarrekening geldt. Deze luidt: Bij de Jaarstukken 2022 is het mogelijk om een incidenteel budget, dat voor een bepaald project beschikbaar is gesteld en nog niet volledig is uitgegeven, over te hevelen naar 2023. Bij de toelichting op de afwijking kan aangegeven worden welk deel doorgeschoven moet worden met daarbij een duidelijke motivering. Bij het vaststellen van de Jaarstukken 2022 in juli 2023 zal de raad hier een besluit over nemen. Voor overschotten op structurele budgetten is het niet mogelijk om een verzoek tot doorschuiven te doen. Verder kan aangegeven worden welke investeringen doorschuiven naar 2023. Volgens de nota Activabeleid kan een restantkrediet slechts éénmaal worden doorgeschoven naar het volgende jaar. Daarna komt het te vervallen, tenzij de raad anders beslist. Hiervoor is een duidelijke toelichting noodzakelijk waarom het bedrag doorgeschoven zou moeten worden.

Argumenten 1.1 Dit is het gevolg van het naar verwachting positieve jaarrekeningresultaat 2022 Naar verwachting is er sprake van een positief jaarrekeningresultaat 2022 dat voldoende is om de betreffende projecten en prestaties ter afronding in 2023 door te schuiven. 1.2 Het doorschuiven van de restant-budgetten is nodig om de prestaties en projecten in 2023 te kunnen realiseren Doorschuiven van prestaties en projecten is soms nodig omdat vooraf wordt verwacht dat deze in hetzelfde jaar worden afgerond als dat ze zijn begroot. Om uiteenlopende redenen blijkt dit niet altijd te lukken. 1.3 De (restant)budgetten zijn nu eerder beschikbaar De raad heeft het budgetrecht, budgetten kunnen pas worden uitgegeven wanneer de raad daarover heeft besloten. In plaats van uw beslismoment bij het vaststellen van de jaarstukken 2022 begin juli, zijn de budgetten bij een positief besluit nu al drie maanden eerder beschikbaar. Dit vergroot de kans dat de budgetten dit jaar in zijn geheel kunnen worden besteed en voorgenomen projecten en prestaties worden gerealiseerd. 1.4 Deze doorgeschoven projecten en prestaties worden in 2023 gerealiseerd

2/7

Fractiebudget (€ 4.500 doorschuiven naar 2023) Volgens de verordening Ambtelijke Bijstand en Fractieondersteuning mag de raad het niet gebruikte gedeelte van de financiële vergoeding tot maximaal 30% van het budget reserveren voor volgend jaar. Voor 2022 is dit € 4.500. Wijkveiligheid (€ 100.000 doorschuiven naar 2023) In 2021 is een budget van €100.000 beschikbaar gesteld naar aanleiding van de motie verkeer- en sociale veiligheid. De motie voorziet in de aanpak om de leefbaarheid in bepaalde wijken te verbeteren. In zowel 2021 en 2022 zijn er geen uitgaven geweest. Dit komt omdat vanwege verschillende omstandigheden de prioriteiten moesten worden verlegd. Denk hierbij aan de coronainzet en onderbezetting/vacatures. Hierdoor heeft het project Leefbaarheidsboa vertraging opgelopen. Komend jaar wordt dit project actief opgepakt, waarvoor dit budget nodig zal zijn. Repareren kabel- en leiding sleuven (€ 75.000 doorschuiven naar 2023) In de 1e Turap 2022 is €75.000 beschikbaar gesteld voor het repareren van kabel- en leidingsleuven in het asfalt. De opdracht hiervoor is eind 2022 verstrekt, maar kon niet meer tijdig worden uitgevoerd. Uitvoering vindt begin 2023 plaats. Lampvervangingen (€ 75.000 doorschuiven naar 2023) De lampvervanging / remplace is slechts voor een klein deel uitgevoerd.

In de 1e tussenrapportage 2022 is er € 100.000 beschikbaar gesteld en in juni 2022 is al opdracht gegeven voor deze werkzaamheden. Door capaciteitsgebrek en leveringsproblemen bij de aannemer is het onderhoud niet geheel uitgevoerd. Voorgesteld wordt om het restantbudget voor de lampvervanging van €75.000 door te schuiven naar 2023. Wanneer dit budget niet wordt doorgeschoven is er in 2023 geen budget meer beschikbaar voor de al in 2023 geplande vervanging en is er een grotere kans op storingen en meldingen. Dit kan gevolgen hebben voor de veiligheid en de kosten voor het oplossen van de storingen/meldingen. Basis geluidsemissie en Programma Geluid en Lucht (€ 35.600 doorschuiven naar 2023) In de begroting 2022 was € 60.000 voor het project beschikbaar gesteld. Dit betreft geluidbelastingkaarten, het actieplan geluid, bodemkwaliteitskaarten (eens in de 5 jaar herzien) en de nota bodembeheer (eens in de 10 jaar herzien). Het restantbedrag van €35.600 is in 2023 nodig voor het verder uitwerken en afronden van de basis geluidemissie (bge) onder de omgevingswet en het opstellen van het nieuwe Programma Geluid & Lucht. Pilot buslijn 283 (€ 60.000 doorschuiven naar 2023) In 2021 is een pilot van 2 jaar gestart waarbij buslijn 283 via de Binnenlandse Baan, station Barendrecht en de wijk Lagewei gaat rijden. Deze pilot is in 2022 voorgezet en zal in 2023 met de RET worden afgerekend.

Klimaatkasten Rehobothschool (€ 67.600 doorschuiven naar 2023) Onze verzekeraar heeft de vandalismeschade aan de klimaatkasten van de Rehobothschool vergoed. De schade aan is nog niet hersteld. Het schoolbestuur heeft daar in juni opdracht voor gegeven. Door de oververhitte bouwmarkt is het werk nog niet uitgevoerd. We gaan er van uit dat dat in 2023 gaat gebeuren. Minimabeleid en Plan Schuldhulpverlening (€ 72.200 doorschuiven naar 2023) Met het Minimabeleid en Plan schuldhulpverlening 2021 – 2024 gemeente Barendrecht zijn middelen voor een bedrag van € 101.900 door de raad beschikbaar gesteld. We hebben nog niet alle doelen gerealiseerd. Met de door te schuiven middelen financieren we voorlichting aan jongeren op scholen, de extra inzet ten behoeve van onze inwoners om hen extra te ondersteunen naar aanleiding van de gestegen vaste lasten en terugkerende variabele lasten. Daarnaast bevinden we ons in de laatste fase van implementatie van diverse applicaties. Het restant van de middelen van €72.200 zal in 2023 uitgegeven worden. Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming (€ 49.400 doorschuiven naar 2023)

3/7

De gemeente heeft voor het jaar 2022 een bedrag van €49.433 van de gemeente Rotterdam ontvangen ten behoeve van de pilot Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming. De centrale vraag bij de pilot is wat werkt voor de cliënt en wat daarvoor nodig is in de verdere doorontwikkeling richting het versterken van de wijkteams en de samenwerking met gecertificeerde instellingen. Deze middelen zijn in 2022 niet besteed, omdat deze pas aan het eind van het jaar ontvangen zijn en het opstellen van een plan van aanpak om de middelen te besteden in 2022 qua tijdspanne niet mogelijk was. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2023. Omgevingsvisie (€ 68.100 doorschuiven naar 2023) Afgelopen jaar is er geen capaciteit geweest om de Omgevingsvisie op te pakken. In 2023 gaat hier weer aan gewerkt worden. Implementatie omgevingswet (GR BAR) (€ 219.900 doorschuiven naar 2023) Vanaf juni 2022 was al bekend dat de voorgenomen invoeringsdatum van 1 januari 2023 voor de Omgevingswet op losse schroeven stond. In oktober 2022 maakte minister de Jonge bekend dat de wet met minstens een half jaar werd uitgesteld omdat het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO, dit is een landelijke voorziening) nog niet goed werkte. Het DSO vervangt ons huidige Omgevingsloket. Door dit uitstel schoven de meeste uitgaven door naar 2023.

De voorbereidingen voor de implementatie van de wet (techniek, inhoud, procesmatig) gingen onverminderd door, met de voornaamste focus op een goed werkend DSO. Inmiddels heeft de minister een gewijzigd voorstel gedaan richting de Eerste en Tweede kamer met 1 januari 2024 als nieuwe invoeringsdatum voor de Omgevingswet. In 2023 gaat de voorbereiding op de implementatie van de nieuwe wet verder. Het budget zal worden ingezet voor ICT (Toepasbare regels), processen (vergunningen, Omgevingstafel) en planvorming (Omgevingsplan). Er wordt verder geoefend met het DSO. Ook worden er kosten gemaakt voor training, migratie en advies. Gelet op de werkdruk en het capaciteitstekort zal kritisch bekeken worden wat echt in 2023, voor de invoeringsdatum, moet worden opgepakt en wat later kan. Deze acties worden te zijner tijd overgedragen naar de drie gemeenten. Optimalisatie fiscale beheersing (GR BAR) (€ 16.200 doorschuiven naar 2023) Het traject optimalisatie fiscale beheersing (= doorontwikkeling horizontaal toezicht) loopt voorspoedig. Er is goed en doorlopend contact, ook met de Belastingdienst. Eind 2022 is 76% van de fiscale verbeteracties bij de BAR-gemeenten afgerond. Dit op een totaal van meer dan 80 fiscale verbeteracties.

Om het hele traject volledig op te kunnen leveren, optimaal te kunnen borgen en ook te voldoen aan de gemaakte afspraken met de Belastingdienst, wordt voorgesteld om het restantbudget 2022 van € 16.200 door te schuiven naar het jaar 2023. Hiermee kan naast de resterende fiscale verbeteracties ook nog (de vereiste) inzet worden gepleegd op de fiscale gevolgen die de reorganisatie met zich meebrengt. Op deze wijze is er werkbudget in 2023 voor de kerngroep fiscaal om voortvarend te kunnen blijven werken. De kleine vertraging bij dit traject heeft te maken met het feit dat de interne communicatie en de integraliteit van de fiscaliteiten wat meer tijd hebben gevergd dan vooraf werd ingeschat. Er is ook een directe afhankelijkheid van de doorlooptijd bij de BAR-reorganisatie en de bestuurlijke aspecten die daarbij spelen. De verwachting is dat het volledige traject medio 2023 is afgerond. Leidraad Inrichting Openbare Ruimte (GR BAR) (€ 11.200 doorschuiven naar 2023) In 2022 is gestart met de ontwikkeling van de Leidraad Inrichting Openbare Ruimte (LIOR). In de LIOR wordt aangegeven aan welke eisen en randvoorwaarden een nieuw of te vernieuwen stuk openbare ruimte moet voldoen. De toepassing van de LIOR is verplicht bij alle nieuwbouw- en herinrichtingsprojecten van de openbare ruimte in Barendrecht. Het project is in juli 2022 geïnitieerd.

Vervolgens zijn alle belanghebbenden in beeld gebracht om te bezien wie er het beste kan participeren in de ontwikkeling van de LIOR. In het 3e en 4e kwartaal van 2022 hebben er werkgroepbijeenkomsten en workshops plaatsgevonden. Om te komen tot een geharmoniseerde en actuele LIOR is op basis van de verzamelde stukken (huidige handboeken) en input een planning gemaakt. De planning van het project loopt tot de zomer van 2023. Dan zal ook de webapplicatie DALI geïmplementeerd worden. Het restantbudget van € 11.200 is in 2023 nodig om tot een succesvolle afronding van het project te komen.

4/7

Implementatie nieuwe Wet Inburgering (GR BAR) (€ 21.400 doorschuiven naar 2023) Deze wet is ingevoerd met ingang van 2022 en sindsdien hebben de gemeenten een regierol bij de begeleiding van nieuwkomers die inburgeringsplichtig zijn. De implementatie van de nieuwe wet ondervond vertraging en is nog niet afgerond omdat de beleidsadviseur belast werd met andere, urgente zaken, zoals de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Hierdoor zijn zaken nu nog onvoldoende geregeld en zijn diverse noodzakelijke processen nog niet volledig geïmplementeerd. Ook speelde mee dat de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) en het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) nog niet alle procedures op orde hebben. Hierdoor moesten de klantmanagers veel zelf uitvinden en herstellen wat de nodige tijd heeft gekost. De implementatie gaat verder in 2023. Uitvoeringskosten TOZO (GR BAR) (€ 51.800 doorschuiven naar 2023) Het verzoek is om het budget dat eind 2022 nog niet is uitgegeven, mee te mogen nemen naar het volgende jaar omdat de Tozo-bedrijfskredieten nog teruggevorderd moeten worden. Daar wordt nu aan gewerkt. Derhalve worden de werkzaamheden in 2023 voortgezet. De uitvoering van de Tozoregeling is niet gebonden aan de periode waarover de Tozo-regeling heeft gegolden. Ook in de periode daarna zijn diverse vervolg werkzaamheden noodzakelijk om de regeling goed te kunnen afronden.

Overleg gevoerd met Niet van toepassing. Kanttekeningen Het niet doorschuiven van de betreffende budgetten zou de uitvoering in 2023 blokkeren. Uitvoering/vervolgstappen 3 april : Behandeling in de commissie AZF 18 april : Behandeling in de gemeenteraad Evaluatie/monitoring Niet van toepassing Financiën De jaarrekening 2022 sluit op het moment van dit voorstel met een positief resultaat van ca. € 3,9 miljoen voor bestemming. De accountantscontrole start binnenkort. Eventuele bevindingen van de accountant kunnen dit saldo nog beïnvloeden. Naar verwachting blijft het jaarrekeningresultaat echter ruim voldoende om de bestemming en daarmee de benodigde onttrekking van € 927.900 aan de algemene reserve te kunnen doen. Doorschuiven van deze budgetten is nodig om de betreffende projecten en prestaties in 2023 af te kunnen ronden. Juridische zaken Niet van toepassing Duurzaamheid Niet van toepassing Inclusiviteitstoets Niet van toepassing Communicatie/participatie na besluitvorming Niet van toepassing

5/7

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Doorgeschoven projecten en prestaties jaarrekening 2022

Gemeenteraad: 18 april 2023

Zaaknummer: 728356

Commissie algemene zaken en financiën bd 3 april 2023

De raad van de gemeente Barendrecht, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 14 maart 2023, gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 3 april 2023, gelet op Financiële verordening gemeente Barendrecht 2018 overwegende, dat Tot op heden vindt behandeling van de doorgeschoven prestaties gelijktijdig plaats met de behandeling en besluitvorming van de jaarrekening. Volgens het spoorboekje p&c staat de behandeling van de jaarrekening 2022 gepland in de raadsvergadering van 4 juli 2023. Door eerder een besluit over de door te schuiven prestaties 2022 te nemen zijn de budgetten eerder beschikbaar voor uitvoering van de betreffende activiteiten.

BESLUIT: 1. Vooruitlopend op het nog aan de algemene reserve toe te voegen jaarrekeningresultaat 2022 de volgende bedragen met een totaal van € 927.900,- te onttrekken aan de algemene reserve. Fractiebudget 4.500 Wijkveiligheid 100.000 Repareren kabel- en leidingsleuven 75.000 Lampvervangingen 75.000 Basis geluidsemissie en Programma Geluid en 35.600 Lucht Pilot buslijn 283 60.000 Klimaatkasten Rehobothschool 67.600 Minimabeleid en plan schuldhulpverlening 202172.200 2024 Toekomst scenario Kind- en Gezinsbescherming 49.400 Omgevingsvisie 68.100 Subtotaal doorgeschoven projecten en prestaties 607.400 Barendrecht Implementatie omgevingswet (GR BAR) 219.900 Optimalisatie fiscale beheersing (GR BAR) 16.200 Leidraad inrichting openbare ruimte (GR BAR) 11.200 Implementatie nieuwe Wet Inburgering (GR BAR) 21.400 Uitvoeringskosten TOZO (GR BAR) Subtotaal doorgeschoven projecten en prestaties GR BAR-organisatie

51.800 320.500

6/7

Totaal doorgeschoven projecten en prestaties

927.900

7/7