Verbeterplan Begroting 2024.pdf

Verbeterplan Begroting 2024, meerjarenraming 2025-2027 Na alle gesprekken met de provincie ziet het probleem er als volgt uit. Het structurele saldo 2024 bedraagt € 2,1 miljoen tekort. Het structurele saldo 2027 is bijna € 5 miljoen tekort. Sa l do Begroting 2024, meerja renra mi ng 2025-2027

Inci dentel e ba ten en l a s ten Structureel s a l do Begroting 2024, meerja renra mi ng 2025-2027 Stel pos t i ndexeri ng (na s eptemberci rcul a i re) Correctie deel nemers bi jdra ge GRJR (2e ophogi ng) Structureel s a l do na correcties Mutaties s eptemberci rcul a i re 2023 Structureel saldo Begroting 2024, meerjarenraming 2025-2027 na verhogen stelpost indexering, correctie deelnemersbijdrage GRJR en septembercirculaire 2023, afgestemd met de provincie 1810-2023

Maatregelen 1 Va na f 2024 het tari ef ni et-woni ngen gel ei del i jk na a r ni vea u oml i ggende gemeenten brengen. Zi e ook ra a ds bes l ui t Bel a s tingnota. 2 Va na f 2024: kos tendekkendhei d a fva l s toffenheffi ng gel ei del i jk verhogen (90% i n 2024, 93% i n 2025, 96% i n 2026 en 100% i n 2027) 3 Infl a tie doorrekenen op ei gen i nkoms ten 4 Gel ei del i jk door l a ten s tijgen l i jkbezorgi ngs rechten na a r 100% kos tendekkendhei d 5 5% bezui ni gen op pers oneel s begroting 6a Onderhoud groen va n B na a r l a ger D ni vea u: verl a gi ng budget met ongeveer 20% 6b Onderhoud wegen va n B na a r l a ger D ni vea u: verl a gi ng budget met ongeveer 20% 7 Extra tari efverhogi ng OZB woni ngen boven i nfl a tie Totaal maatregelen Structureel saldo Begroting 2024, meerjarenraming 2025-2027 na Verbeterplan

Inci dentel e ba ten en l a s ten Saldo Begroting 2024, meerjarenraming 2025-2027 na Verbeterplan

2024 -92.700

2025 -1.726.300

2026 1.363.300

2027 -65.900

overschot 2.073.000 1.980.300 tekort 760.600 2.740.900 -656.000

overschot -36.400 -1.762.700 overschot 1.068.400 760.600 66.300 -476.000

tekort -36.400 1.326.900 tekort 3.766.400 760.600 5.853.900 -450.000

overschot -36.400 -102.300 overschot 6.132.300 760.600 6.790.600 -1.846.000

2.084.900 tekort

-409.700 overschot

5.403.900 tekort

4.944.600 tekort

-191.700

-436.800

-695.400

-970.200

-487.900

-581.400 -380.000 -178.500

-883.900 -767.600 -353.700

-679.600 1.405.300 tekort

-1.576.700 -1.986.400 overschot

-2.700.600 2.703.300 tekort

-1.341.700 -1.321.000 -535.900 -1.245.300 -750.000 -500.000 -500.000 -7.164.100 -2.219.500 overschot

2.073.000 -667.700 overschot

-36.400 -1.950.000 overschot

-36.400 2.739.700 tekort

-36.400 -2.183.100 overschot

Toelichting op de maatregelen 1.

2.

3.

4.

5.

Het OZB-tarief voor niet-woningen laten we in 4 jaar tijd stijgen naar het niveau van de omliggende gemeenten. Uit eerdere analyes is gebleken dat Barendrecht hier fors onder zit. Deze stijging is reeds onderdeel geweest van de behandeling van de meerjarige belastingnota afgelopen maand. Voor 2024 hebben we voorgesteld de OZB voor woningen met ditzelfde bedrag te verlagen. Die verlaging wordt met dit herstelplan niet doorgevoerd. De kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing is de opgestelde begroting bedraagt 85%. In dit herstelplan verhogen we die met ingang van 2024 naar 90%. In 2025 wordt de kostendekkendheid verder verhoogd naar 93%, in 2026 naar 96% en in 2027 100%. Inflatie op de eigen inkomsten. De provincie stelt dat de loon- en prijsontwikkeling aan de uitgavenkant van de begroting hoger moet zijn. Dit omdat rekening is gehouden met de stijging van de algemene uitkering als gevolg van loon- en prijsontwikkeling. Logischerwijs dient in dat geval ook rekening gehouden te worden met het indexeren van eigen inkomsten. Een al jaren gangbare beleidslijn in Barendrecht. Indien wij dat niet doen dan stijgen álle kosten en slechts een deel (Algemene Uitkering) van de inkomsten. In bovenstaand bedrag laten we de OZB-inkomsten (€ 12 miljoen) en Afvalstoffenheffing (€ 7 miljoen) trendmatig stijgen.

In lijn met de indexatiecijfers uit de verwerkte circulaires (2% voor de jaren 2025 en 2026 en 2,8% voor 2027). Bij de behandeling van de Belastingnota 2023 is gediscussieerd over het meer kostendekkend maken van diverse tarieven, waaronder die van de lijkbezorging. In de begroting 2024 is een stijging opgenomen van 50% kostendekkendheid naar 56%. In dit herstelplan verhogen we de kostendekkendheid stapsgewijs naar 100% kostendekkende tarieven in 2027. Zoals bekend wordt de GR BAR-organisatie per 1 januari 2024 ontvlochten. We hebben een inschatting gemaakt van de personeelskosten die nodig zijn om de taken voor de gemeente Barendrecht de komende jaren uit te kunnen voeren. Bij de start van de nieuwe organisatie is sprake

6. 7.

van een fors aantal vacatures. Waarvan een deel waarschijnlijk via tijdelijke inhuur wordt ingevuld. De opdracht aan het nieuwe management wordt om met ingang van 2027 de taken zodanig uit te voeren dat 5% minder personeelsbudget benodigd is. Dit zal in de praktijk neerkomen op een combinatie van minder fte en minder (dure) inhuur. Het onderhoudsniveau van wegen en groen zal gaan dalen naar niveau D. Richting 2027 zullen we tijdig ons beheerplan actualiseren, evenals onze inkoopcontracten. Vanaf 2027 wordt een OZB stijging voor woningen doorgevoerd bovenop de inflatiecorrectie. Daardoor zal het tarief OZB woningen zodanig stijgen dat € 500.000 extra opbrengst wordt verwacht.