Tussenrapportage 2024.pdf
Tekst van het document
2024
Algemene reserve
€ 1.300.000
Rentereserve Stationstuinen
-€ 1.300.000
7. Gronden en landerijen De opbrengst uit pachten en huren op het onderdeel gronden en landerijen is structureel € 80.000 hoger dan begroot door hogere inkomsten voor opstalrechten en verhuur van gronden/volkstuinen. Dit is een structureel voordeel uit de jaarrekening 2023. Omschrijving Gronden en landerijen
2024
2025
2026
2027
2028
-€ 80.000
-€ 80.000
-€ 80.000
-€ 80.000
-€ 80.000
8. Dividend Er is een dividendopbrengst begroot van € 542.000 voor Stedin, Evides en de BNG. Naar verwachting komt deze uit op € 469.300, waardoor er een bedrag van € 72.700 afgeraamd moet worden. Omschrijving Dividend
2024 € 72.700
9. Fiscale gevolgen Een aantal geboekte kosten die betrekking hebben op energietransitie zijn individuele verstrekkingen waarvan de btw niet compensabel is. De boekingen stonden in de administratie als compensabel. Hiervoor zijn btw-
Tussenrapportage 2024
77
correcties gedaan in het boekjaar 2024. Op basis van de gerechtelijke uitspraken is het waarschijnlijk dat vennootschapsbelasting afgedragen dient te worden over benzine-inkomsten. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe is het raadzaam om de hiermee gepaard gaande kostenpost van circa € 135.000 structureel bij te ramen. Omschrijving
2024
BTW energietransitie
€ 93.000
VPB benzine-inkomsten
€ 135.000
2025
2026
2027
2028
€ 135.000
€ 135.000
€ 135.000
€ 135.000
10. Financiering 10.1 Rente langlopende lening Er is in 2024 een nieuwe langlopende lening van € 20 miljoen afgesloten. Hiervoor is in de begroting 2024 nog niet het gehele bedrag aan rente meegenomen. Omschrijving
2024
Rente langlopende lening
€ 37.500
10.2 Rente kortlopende geldlening Er zijn in 2024 kasgeldleningen afgesloten om het liquiditeitstekort aan te vullen. Over deze kasgeldleningen moet rente betaald worden en hiervoor is in 2024 onvoldoende begroot. Daarnaast is met de ontvangen rente geen rekening gehouden. Dit wordt bijgeraamd. Omschrijving
2024
Rente kortlopende geldlening
€ 252.600
Ontvangen rente
-€ 146.800
10.3 Bank en girokosten Er zijn in 2024 kasgeldleningen en één langlopende lening afgesloten. Voor het afsluiten van deze leningen wordt provisie doorberekend. Dit is in de begroting 2024 niet meegenomen in de bankkosten. Omschrijving
2024
Bank en girokosten
€ 25.600
11. Gemeentewerf Barendrecht De energiekosten blijken te hoog geraamd te zijn voor 2024. De indexatie van de belastingen/heffingen en algemene onderhoudskosten leidt tot een nadeel van € 9.000. Per saldo is er een voordeel van € 11.000. Omschrijving Gemeentewerf Barendrecht
2024
2025
2026
2027
2028
-€ 11.000
-€ 11.000
-€ 11.000
-€ 11.000
-€ 11.000
12. Dienstverlening Communicatie De budgetten van de teams Ontwikkeling dienstverlening en Communicatie, voor o.a. het dashboard dienstverlening, de verbetering van de online dienstverlening en de digitale toegankelijkheid van de gemeente Barendrecht, zijn met de Ontvlechting niet overgeheveld naar de gemeente. Omschrijving Dienstverlening Communicatie
2024
2025
2026
2027
2028
€ 53.700
€ 41.200
€ 41.200
€ 41.200
€ 41.200
13. OZB Niet-woningen De definitieve waardebepaling van de niet-woningen geeft een hogere totale WOZ-waarde aan. Hieruit blijkt dat de definitieve WOZ-waarden van de niet-woningen inclusief areaaluitbreiding hoger zijn dan waar aanvankelijk bij de begroting 2024 van is uitgegaan.
78
Omschrijving
2024
OZB Niet-woningen
-€ 240.000
14. Afschrijvingen investeringen In 2024 is er een voordeel op afschrijvingslasten investeringen van € 444.300 door onderuitputting op investeringen, o.a. rehabilitaties wegen, Centrumaanpak, uitstel aanschaf camera’s Havenhoofd en Doormanplein en lagere afschrijvingslasten in verband met de overdracht van de gemeentewerf. Deze waren abusievelijk dubbel geraamd bij de ontvlechting. Omschrijving
2024
Afschrijvingen investeringen
-€ 444.300
15. Rente grondexploitaties Op basis van de geactualiseerde Meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) 2024 zijn de rentebedragen aangepast die kunnen worden doorbelast aan de grondexploitaties. Omschrijving Rente grondexploitaties
2024
2025
2026
2027
2028
€ 8.400
€ 35.000
€ 70.000
€ 90.900
€ 24.000
16. Precariobelasting De geraamde inkomsten worden in 2024 nog niet behaald. Het college besluit in Q3 of zij precariobelasting of verhuurovereenkomsten willen invoeren voor de horecaterrassen. In Q4 wordt uitvoering gegeven aan dit besluit, maar de verwachting is dat de inkomsten voor dit jaar lager zullen liggen dan geraamd. Omschrijving
2024
Precariobelasting
€ 25.000
17. Horeca Spruit in het theatergebouw Kruispunt Horeca Spruit in het theatergebouw Kruispunt is onlangs failliet verklaard en er is een curator aangesteld voor verdeling van de boedel. Hoewel de verwachting is dat de boedel onvoldoende is om alle openstaande vorderingen te kunnen betalen, heeft de gemeente ook een vordering ingediend bij de curator. De verdeling is nog in behandeling bij de curator derhalve zijn de exacte financiële gevolgen nog onbekend. Omschrijving
2024
Vordering op Spruit
PM
18 Gemeentelijke gebouwen In de komende jaren verwachten wij structurele huuropbrengsten, deze ramen we bij in de tussenrapportage 2024. In het Integraal Accommodatieplan (IAP) zal ook de lastenkant geactualiseerd worden. Omschrijving Huuropbrengsten
Tussenrapportage 2024
2024
2025
2026
2027
2028
-€ 108.500
-€ 108.500
-€ 108.500
-€ 108.500
-€ 108.500
79
3. OVERZICHT TAAKVELDEN Overzicht taakvelden
0.1 0.2
1.1 1.2
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
3.1 3.2 3.3 3.4
4.1 4.2 4.3
5.1 5.2
5.3 5.4 5.5 5.6 5.7
80
Taakveld Bestuur Burgerzaken Totaal programma 1 Bestuur en ondersteuning
Taakveld Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Totaal programma 2 Veiligheid
Taakveld Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Totaal programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat
Taakveld Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Totaal programma 4 Economie
Taakveld Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Totaal programma 5 onderwijs
Taakveld Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht)recreatie Totaal programma 6 Sport, cultuur en recreatie
Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 3.898.700 -12.300 1.711.200 -1.031.800
Mutaties Taakvelden Turap 2024 lasten baten 477.800 0 22.500 0
na Turap 2024 lasten baten 4.376.500 -12.300 1.733.700 -1.031.800
5.609.900 -1.044.100 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 3.251.200 0 2.873.400 -105.700 6.124.600 -105.700 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 7.700.100 -414.800 82.900 -63.800 0 0
500.300 0 Mutaties Taakvelden
6.110.200 -1.044.100 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten 13.400 0 -100.000 0 -86.600 0 Mutaties Taakvelden
na Turap 2024 lasten baten 3.264.600 0 2.773.400 -105.700 6.038.000 -105.700 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten 458.900 -42.500 0 0 0 0
na Turap 2024 lasten baten 8.159.000 -457.300 82.900 -63.800 0 0
681.700 388.300
0 -26.500
-154.000 0
Taakvelden
0 0
527.700 388.300
0 -26.500
8.853.000 -505.100 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 145.000 -35.000 0 0
304.900 -42.500 Mutaties Taakvelden
9.157.900 -547.600 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten 0 -95.000 0 0
na Turap 2024 lasten baten 145.000 -130.000 0 0
0 -412.700 52.400 -25.000 197.400 -472.700 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 0 0 4.794.700 -1.089.700
0 0 0 0 0 -95.000 Mutaties Taakvelden
0 -412.700 52.400 -25.000 197.400 -567.700 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten 0 0 293.400 -10.500
na Turap 2024 lasten baten 0 0 5.088.100 -1.100.200
1.989.600 -743.800 6.784.300 -1.833.500 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 643.200 0 4.133.000 -1.216.600
0 0 293.400 -10.500 Mutaties Taakvelden
1.989.600 -743.800 7.077.700 -1.844.000 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten -115.000 0 26.000 0
na Turap 2024 lasten baten 528.200 0 4.159.000 -1.216.600
2.048.100 0 113.900 1.364.900
-305.400 0 0 -142.700
0 0 0 0
0 0 0 0
2.048.100 0 113.900 1.364.900
-305.400 0 0 -142.700
6.550.300
-67.100
0
0
6.550.300
-67.100
14.853.400
-1.731.800
-89.000
0
14.764.400
-1.731.800
6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71A 6.71B 6.71C
6.71D 6.72A 6.72B 6.72C 6.72D 6.73A 6.73B 6.73C 6.74A 6.74B 6.74C 6.81A 6.81B 6.82A 6.82B
7.1 7.2 7.3 7.4 7.5
8.1 8.2 8.3
Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Huishoudelijke hulp (WMO) Begeleiding (WMO) Dagbesteding (WMO) Overige maatwerkarrangementen (WMO) Jeugdzorg begeleiding Jeugdzorg behandeling Jeugdhulp dagbestedeing Jeugdhulp zonder verblijf overig Pleegzorg Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf Gesloten plaatsing Beschermd wonen Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Totaal programma 7 Sociaal domein
Taakveld Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Totaal programma 8 Volksgezondheid en milieu
Taakveld Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie Wonen en bouwen Totaal programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing
Tussenrapportage 2024
Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten
Mutaties Taakvelden
Taakvelden
Turap 2024 lasten baten
na Turap 2024 lasten baten
3.142.700 4.181.600 10.142.600 353.100 992.100
-139.900 0 -7.774.600 0 0
1.055.700 175.000 1.749.700 0 0
-2.173.000 0 -1.749.700 0 0
4.198.400 4.356.600 11.892.300 353.100 992.100
-2.312.900 0 -9.524.300 0 0
2.859.600 4.125.200 1.499.000 642.700
-341.500 0 0 0
132.000 200.000 240.000 0
0 0 0 0
2.991.600 4.325.200 1.739.000 642.700
-341.500 0 0 0
382.300 1.299.900 4.259.000 1.561.200
0 0 0 0
100.000 490.000 0 0
0 0 0 0
482.300 1.789.900 4.259.000 1.561.200
0 0 0 0
1.106.300 1.292.300 16.900 2.866.100
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 -700.000
1.106.300 1.292.300 16.900 2.866.100
0 0 0 -700.000
16.900
0
0
0
16.900
0
1.118.700 16.900 78.800
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1.118.700 16.900 78.800
0 0 0
91.900 1.646.900 246.800
0 0 0
0 0 0
0 0 0
91.900 1.646.900 246.800
0 0 0
43.939.500 -8.256.000 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 2.190.100 -292.700 3.446.900 -4.845.100 6.496.600 -7.619.000 2.912.600 -1.069.600 560.100 -680.200
4.142.400 -4.622.700 Mutaties Taakvelden
48.081.900 -12.878.700 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten 0 0 -132.000 132.000 -74.100 70.000 0 0 10.000 63.500
na Turap 2024 lasten baten 2.190.100 -292.700 3.314.900 -4.713.100 6.422.500 -7.549.000 2.912.600 -1.069.600 570.100 -616.700
15.606.300 -14.506.600 Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten 3.041.100 -600.000 8.720.500 -11.245.300 1.438.000 -1.366.500
-196.100 265.500 Mutaties Taakvelden
15.410.200 -14.241.100 Taakvelden
Turap 2024 lasten baten 159.500 -364.000 0 3.000.000 271.900 650.000
na Turap 2024 lasten baten 3.200.600 -964.000 8.720.500 -8.245.300 1.709.900 -716.500
13.199.600
431.400
13.631.000
-13.211.800
3.286.000
-9.925.800
81
0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10
0.11
82
Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Algemene uitkering gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen Totaal Saldo van lasten en baten
Taakvelden Begroting 2024 na Verbeterplan lasten baten
Mutaties Taakvelden
Taakvelden
Turap 2024 lasten baten
na Turap 2024 lasten baten
1.955.800 24.602.500 -252.300 389.000 10.000 0
-1.482.000 -749.100 -571.700 -7.528.000 -4.682.000 -345.300
-11.000 0 324.100 0 0 0
-188.500 0 -74.100 0 -240.000 0
1.944.800 24.602.500 71.800 389.000 10.000 0
-1.670.500 -749.100 -645.800 -7.528.000 -4.922.000 -345.300
0 1.575.000 64.700 3.101.400 31.446.100 146.614.100 -667.700 overschot
-84.469.000 -50.000 0 -5.737.400 -105.614.500 -147.281.800
0 -564.600 228.000 1.664.000 1.640.500 6.941.200 -1.367.000 overschot
-682.000 25.000 0 -5.929.400 -7.089.000 -8.308.200
0 1.010.400 292.700 4.765.400 33.086.600 153.555.300 -2.034.700 overschot
-85.151.000 -25.000 0 -11.666.800 -112.703.500 -155.590.000
4. BIJDRAGE GR BAR Bijdrage GR BAR Hieronder is een overzicht van de bijdrage aan de GR BAR voor 2024 opgenomen: 2024 Bijdrage DBP Begroting 2024
13.560.100
Ontvlechting BAR-Organisatie
738.500
Doorgeschoven prestaties jaarrekening 2023
738.500
Nieuwe cao SGO 2024-2025
428.700
Langdurig zieke medewerkers
311.000
I&A maatwerk
77.000
Belaste verhuur gemeentehuis
110.500
Groei taken backoffice jeugd
14.300
Arbo-budget
-49.100
Medewerker Concerncontrol
-101.100
Mutaties Tussenrapportage 2024 Bijdrage DBP 2024
Tussenrapportage 2024
791.300 15.089.900
83
5. FINANCIËLE KENGETALLEN Financiële kengetallen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. De solvabiliteit geeft aan welk gedeelte van het bezit met eigen vermogen is gefinancierd. Omdat het overzicht met alle investeringen niet is geactualiseerd is het niet mogelijk om de kengetallen, netto schuldquote en solvabiliteit te actualiseren. De ontwikkeling van het weerstandsvermogen is als volgt: Algemene reserve Stand eind 2023 Slagvaardige eigen organisatie Jaarresultaat 2023 Doorgeschoven prestaties 2023 Dotatie van bestemmingsreserve Energietransitie
Benodigde weerstandscapaciteit ratio 14.115.700
Raadsbesluit
-750.000
30 mei 2023
-3.307.800
9 juli 2024
-908.600
9 juli 2024
75.000
9 juli 2024
Onttrekking t.b.v. rentereserve Stationstuinen
-1.300.000
Nog te besluiten
Stand eind 2024
7.924.300
Jaarresultaat 2024 (Turap 2024)
2.034.700
Stand eind 2025
9.959.000
84
9.779.300
1,4
10.174.000
0,8
10.174.000
1,0
6. OVERZICHT INVESTERINGEN Momenteel werken we hard aan het verbeteren van onze begrotingsuitvoering. Een belangrijk onderdeel daarvan is het realistisch ramen van geplande, lopende en toekomstige investeringen. Een geactualiseerde en realistische investeringsplanning, inclusief gedegen analyse volgt op korte termijn in een separaat voorstel.
Tussenrapportage 2024
85