Slotwijziging 2025
Tekst van het document
SLOTWIJZIGING 2025
INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave ........................................................................................................................... 2 1. Inleiding .................................................................................................................................. 3 2. Afwijkingen op programmaniveau ......................................................................................... 5 2.1 Programma 1 Bestuur en ondersteuning ......................................................................... 5 2.2 Programma 2 Veiligheid .................................................................................................... 5 2.3 Programma 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat ................................................................ 5 2.4 Programma 4 Economie .................................................................................................... 6 2.5 Programma 5 Onderwijs ................................................................................................... 6 2.6 Programma 6 Sport, Cultuur en Recreatie ........................................................................ 6 2.7 Programma 7 Sociaal Domein ...........................................................................................
7 2.8 Programma 8 Volksgezondheid en Milieu ........................................................................ 9 2.9 Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke ontwikkeling en Stedelijke Vernieuwing .... 9 2.10 Algemene dekkingsmiddelen ........................................................................................ 10 3. Bijdrage De Bedrijfsvoeringspartner .................................................................................... 12 4. Financiële kengetallen .......................................................................................................... 13 5. Overzicht investeringen ....................................................................................................... 15
2
1. INLEIDING Voor u ligt de Slotwijziging 2025. In deze rapportage informeren wij u over financiële afwijkingen op de Begroting 2025. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over het te verwachten jaarresultaat over 2025 en bijzonderheden die zich in de periode na de eerste Tussenrapportage hebben voorgedaan. De Slotwijziging is bedoeld als aanscherping van de financiële eindejaarsprognose, waarbij de kanttekening gemaakt moet worden dat er in het laatste kwartaal nog veel kan gebeuren. Met name op het gebied van openeinde regelingen en afrekeningen met verbonden partijen kan het inzicht per jaareinde afwijken ten opzichte van het in deze slotwijziging afgegeven beeld. Na de mutaties van de Slotwijziging bedraagt het nieuw te verwachten saldo voor 2025 € 6.605.100 voordelig. (Bedragen in €) Saldo Begroting 2025 na amendement
2025 -514.700
voordeel
Afwijkingen Tussenrapportage 2025
-3.545.500
voordeel
Saldo na Tussenrapportage 2025 Afwijkingen Slotwijziging 2025
-4.060.200 -2.544.900
voordeel voordeel
Saldo na Slotwijziging 2025
-6.605.100
voordeel
De mutaties van de Slotwijziging 2025 zijn per saldo € 2.544.900 voordelig. In onderstaand overzicht zijn alle afwijkingen opgenomen. In de programma’s worden deze toegelicht. Positieve afwijkingen Septembercirculaire algemene uitkering Bijdrage Regionale Jeugdhulp GRJR Rente lang- en kortlopende leningen Marktinitiatief Zeeheldenbuurt OZB niet-woningen Inhuizen financieel adviseurs Reclame Duurzame energietransitie
Subtotaal positieve afwijkingen
Eindtotaal
Bedrag 1.757.000 1.097.900 950.000 600.000 158.000 90.000 50.000 50.000
Negatieve afwijkingen Marktinitiatief Zeeheldenbuurt Eenmalige toekenningen Re-integratieprojecten Personele lasten Bijdrage DBP Studietoeslag regeling Begraafplaatsrechten Woningbouwlocatie Parq Waal Schulphulpverlening Verkeersinstallaties Integraal accommodatieplan (IAP) WOO-verzoeken 4.752.900 Subtotaal negatieve afwijkingen
Bedrag 600.000 550.300 280.000 200.000 128.000 110.000 75.000 70.000 53.100 51.600 50.000 40.000 2.208.000
saldo mutaties Slotwijziging 2025
2.544.900
4.752.900 Eindtotaal
4.752.900
(Bedrag x € 1.000)
3
De afwijkingen per programma zien er als volgt uit: Programma Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Algemene dekkingsmiddelen Totaal afwijkingen
bedrag 128.000 0 51.600 -50.000 0 550.300 -654.800 25.000 110.000 -2.705.000 -2.544.900
nadeel nadeel voordeel nadeel voordeel nadeel nadeel voordeel voordeel
Leeswijzer Op de volgende bladzijden vindt u een toelichting per programma. Daarna een overzicht van de bijdrage aan de GR De BedrijfsvoeringsPartner en de actuele financiële kengetallen. Aan het eind van deze slotwijziging treft u een overzicht aan van de investeringen. In de tabellen aan het begin van ieder programma is een aantal afkortingen gebruikt. De verklaring van deze afkortingen is als volgt: • In de kolom U/I: U = Uitgaven I = Inkomsten • In de kolom V/N: V = Voordeel N = Nadeel
4
2. AFWIJKINGEN OP PROGRAMMANIVEAU 2.1 Programma 1 Bestuur en ondersteuning Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 1 Bestuur en ondersteuning A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Bijdrage DBP B. Afwijkingen Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
Lasten 5.297.300
Baten -1.086.600
Saldo 4.210.700
V/N N
U
Bijraming
128.000 128.000
0
128.000 128.000
N N
5.425.300
-1.086.600
4.338.700
N
C. Saldo na Slotwijziging 2025
Toelichting op de gemelde afwijkingen 1.Bijdrage DBP In de Slotwijziging 2024 was een structureel bedrag opgenomen voor thuiswerkvergoedingen en caoverplichtingen op basis van de nieuwe collectieve arbeidsovereenkomst per 1 januari 2024. Dit is meegenomen in de Begroting 2026, maar was nog niet verwerkt in 2025. Daarnaast zijn de kosten voor langdurig zieken voor het 2e halfjaar van 2025 van De BedrijfsvoeringsPartner opgenomen. Deze kosten worden door de 3 gemeenten betaald en nog een bedrag voor overige budgetaanpassingen. Deze mutaties zijn overgenomen uit de 2e Tussenrapportage 2025 van DBP. Omschrijving
2025
Thuiswerkvergoeding en cao verplichtingen
€ 24.900
Langdurig zieke medewerkers
€ 97.700
Overige budgetaanpassingen
€ 5.400
Totaal
€ 128.000
2.2 Programma 2 Veiligheid Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 2 Veiligheid A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr.
U/I
Af/bijraming
Lasten 5.704.400
Baten -100.300
Saldo 5.604.100
V/N N
0
0
0 0
5.704.400
-100.300
5.604.100
N
Omschrijving
B. Afwijkingen Slotwijziging 2025 C. Saldo na Slotwijziging 2025
In dit programma zijn geen afwijkingen te melden.
2.3 Programma 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Verkeersinstallaties B. Afwijkingen Slotwijziging 2025 C. Saldo na Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
Lasten 9.157.500
Baten -626.300
Saldo 8.531.200
V/N N
U
Bijraming
51.600 51.600
0
51.600 51.600
N N
9.209.100
-626.300
8.582.800
N
5
Toelichting op de gemelde afwijkingen 1. Verkeersinstallaties Dit budget komt naar verwachting in 2025 uit op een tekort van € 51.600. Voor het beheer en onderhoud van verkeersinstallaties is extra budget nodig voor monitoring, planning, opdrachtverstrekking en controle. Deze lasten zijn te laag geraamd. Omschrijving
2025
Verkeersinstallaties
€ 51.600
2.4 Programma 4 Economie Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 4 Economie A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Reclame B. Afwijkingen Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
I
Bijraming
C. Saldo na Slotwijziging 2025
Lasten 160.000
Baten -539.200
Saldo -379.200
V/N V
0
-50.000 -50.000
-50.000 -50.000
V V
160.000
-589.200
-429.200
V
Toelichting op de gemelde afwijkingen 1. Reclame De opbrengst uit (buiten)reclame voor reclame objecten is structureel € 50.000 hoger. In de begroting zijn deze hogere baten al meegenomen vanaf 2026. Deze waren nog niet verwerkt in 2025. Omschrijving
2025
Reclame
-€ 50.000
2.5 Programma 5 Onderwijs Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 5 onderwijs A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr.
U/I
Af/bijraming
Lasten 6.931.800
Baten -2.009.500
Saldo 4.922.300
V/N N
0
0
0 0
6.931.800
-2.009.500
4.922.300
N
Omschrijving
B. Afwijkingen Slotwijziging 2025 C. Saldo na Slotwijziging 2025
In dit programma zijn geen afwijkingen te melden.
2.6 Programma 6 Sport, Cultuur en Recreatie Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 6 Sport, cultuur en recreatie A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Eenmalige toekenningen B. Afwijkingen Slotwijziging 2025 C. Saldo na Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
Lasten 14.562.700
Baten -1.828.200
Saldo 12.734.500
V/N N
U
Bijraming
550.300 550.300
0
550.300 550.300
N N
15.113.000
-1.828.200
13.284.800
N
1. Eenmalige toekenningen In deze slotwijziging zijn drie voorgestelde eenmalige toekenningen opgenomen voor maatschappelijke en culturele voorzieningen binnen de gemeente.
6
Het betreft: 1. Bibliotheek AanZet; 2. Kinderboerderij De Kleine Duiker; 3. Theater Het Kruispunt. Bibliotheek AanZet Er is vanaf 2018 een negatieve stand van de algemene reserve van de bibliotheken in Barendrecht ontstaan Dit komt door stijgende kosten en het continueren van de dienstverlening zonder extra inkomsten. Als voorbeeld: de gemeente Albrandswaard droeg tot 2018 financieel bij aan de bibliotheekvestiging Carnisselande. Per 2018 heeft de gemeente Albrandswaard de samenwerking beëindigd en de financiële bijdrage gestopt. Dit terwijl de kosten van de bibliotheek gelijk gebleven zijn. Door het verstrekken van een incidentele subsidie van € 150.000 aan Bibliotheek AanZet in 2025 wordt de algemene reserve weer positief. De bibliotheek draagt zorg voor een sluitende exploitatie vanaf 2026 en reserves die minimaal € 0 zijn. Kinderboerderij De Kleine Duiker In april 2024 is het hoofdgebouw van De Kleine Duiker onder tragische omstandigheden volledig afgebrand. De Kleine Duiker was daar voor verzekerd en kan vanuit de dekking door de verzekeraar nieuwbouw realiseren. Deze nieuwbouw biedt echter ook een kans om het gebouw en het maatschappelijk gebruik daarvan duurzaam te verbeteren. Dat vraagt echter een aanvullende investering van € 500.000 boven op de herbouwwaarde. De gemeente is daarvoor om hulp gevraagd.
Het college heeft die hulp toegezegd in de vorm van een garantstelling voor een extra lening en een éénmalige bijdrage van € 33.000. Het college is echter van mening dat een éénmalige subsidiebijdrage ter hoogte van 1/3e van de extra nieuwbouwwaarde verdedigbaar is. Wat neerkomt op een bedrag van € 165.000 in 2025. Theater Het Kruispunt Na het bericht van Theater het Kruispunt dat de komende jaren de kosten meer stijgen dan de inkomsten kunnen dekken heeft het theater de noodklok geluid tijdens de begrotingsraad 2025. Het theater heeft een presentatie gegeven aan de raadsleden op 16 mei 2025. Vervolgens is door het theater een financiële doorrekening gemaakt. Tijdens het opstellen van de Begroting 2026 was het uitgangspunt dat de reserves van het theater voldoende zouden zijn tot medio 2026. De afspraak was dat het theater een voorstel indient waarna een afweging gemaakt kan worden met de Voorjaarsnota 2027 over de structurele situatie. Het theater kwam tijdens de financiële doorrekening tot een minder positief beeld, waardoor een incidentele subsidiebijdrage nodig is voor de Voorjaarsnota 2027. Het theater heeft dit in de inspraakreactie tijdens de commissie Algemene zaken en financiën op 27 oktober 2025 toegelicht. Het gaat om een bedrag van € 235.300. Deze bedragen zijn vooralsnog vanuit het budgetrecht van de raad opgenomen als keuzevoorstel.
De middelen zijn niet eerder toegezegd of verstrekt en het is aan de raad om bij de behandeling van de Slotwijziging te besluiten of deze eenmalige bijdragen daadwerkelijk kunnen worden toegekend. Omschrijving
2025
Eenmalige toekenningen
€ 550.300
2.7 Programma 7 Sociaal Domein Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 7 Sociaal Domein A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Studietoeslag regeling 2 Bijdrage Regionale Jeugdhulp GRJR 3 Schuldhulpverlening 4 Re-integratieprojecten B. Afwijkingen Slotwijziging 2025 C. Saldo na Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
Lasten 53.634.500
Baten -13.797.300
Saldo 39.837.200
V/N N
U U U U
Bijraming Aframing Bijraming Bijraming
110.000 -1.097.900 53.100 280.000 -654.800
0
110.000 -1.097.900 53.100 280.000 -654.800
N V N N V
52.979.700
-13.797.300
39.182.400
N
7
Toelichting op de gemelde afwijkingen 1. Studietoeslag regeling De studietoeslag regeling is een bijdrage voor studenten die door een beperking niet in staat zijn om naast hun studie te werken. De kosten bestaan uit advisering voor het vaststellen van het recht en de uitkering zelf. Sinds 2022 wordt de hoogte van de studietoeslag door het Rijk vastgesteld. Landelijk is sprake van een stijgende lijn in het aantal toekenningen, mede door toegenomen bekendheid van de regeling en verbeterde toegankelijkheid. In de Slotwijziging 2024 was een structureel bedrag van € 70.000 opgenomen voor de Studietoeslag regeling. Met deze mutatie wordt het structurele budget ook verwerkt in 2025. Hierbij is rekening gehouden met de hogere kosten in 2025, waardoor de totale mutatie € 110.000 bedraagt. Omschrijving Studietoeslag regeling
2025 € 110.000
2. Bijdrage Regionale Jeugdhulp GRJR De kosten voor regionaal ingekochte specialistische jeugdhulp zijn dit jaar lager dan verwacht. Dat is een positieve ontwikkeling, al weten we nog niet precies of het een tijdelijk of structureel effect betreft. Dit gaan we nader onderzoeken. Zeker ook omdat we bij de regiogemeenten een ander beeld zien. De eerste signalen lijken erop te wijzen dat onze lokale inzet steeds effectiever wordt. In het wijkteam wordt sneller en gerichter hulp ingezet, waardoor mogelijk zwaardere (en duurdere) vormen van zorg voorkomen zijn. Ook zien we dat bij enkele complexe casussen de intensievere ambulante ondersteuning goed heeft uitgepakt. Met het nieuwe dashboard jeugdhulp dat in 2026 wordt geïntroduceerd, krijgen we een beter inzicht in de onderliggende trends en effecten. Omschrijving Bijdrage Regionale Jeugdhulp GRJR
2025 -€ 1.097.900
3. Schuldhulpverlening Op het taakonderdeel schuldhulpverlening wordt in 2025 een overschrijding van € 53.100 verwacht. Zowel de reguliere schuldhulpverlening als de trajecten voor ondernemers vallen hoger uit dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Deze ontwikkeling sluit aan bij de landelijke trend van toenemende instroom in schuldhulpverlening, als gevolg van inflatie, het afbouwen van steunmaatregelen en de nasleep van de toeslagenaffaire. Hoewel de voorgestelde bijstelling incidenteel van aard is, wordt deze nadrukkelijk betrokken bij de beleidsmatige herijking van het armoede- en schuldhulpverleningsbeleid. Omschrijving Schulphulpverlening
2025 € 53.100
4. Re-integratieprojecten In 2025 vallen de uitgaven voor re-integratie hoger uit dan begroot. Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door een toenemend aantal klanten met een arbeidsbeperking dat intensieve jobcoaching en begeleiding nodig heeft. Daarnaast vraagt de noodzaak om de instroom in en de duur van uitkeringen te beperken om een verdere intensivering van participatie- en re-integratietrajecten. De praktijk laat zien dat de terugval van werk naar een uitkering aanzienlijk is wanneer slechts minimale begeleiding wordt geboden. Hierdoor is extra inzet noodzakelijk om duurzame arbeidsdeelname te realiseren. Deze ontwikkeling wijkt af van het eerdere voornemen om binnen het bestaande budget kosten te reduceren. De invoering van de Participatiewet in Balans biedt de mogelijkheid om onze inzet te herijken. Dit is verder toegelicht in de Raadsinformatiebrief Stand van zaken open-eindebudgetten. Omschrijving Re-integratieprojecten
2025 € 280.000
8
2.8 Programma 8 Volksgezondheid en Milieu Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 8 Volksgezondheid en milieu A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Begraafplaatsrechten 2 Duurzame energietransitie B. Afwijkingen Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
I U
Aframing Aframing
C. Saldo na Slotwijziging 2025
Lasten 16.841.800
Baten -16.524.700
Saldo 317.100
V/N N
75.000
N V N N
-50.000 -50.000
75.000
75.000 -50.000 25.000
16.791.800
-16.449.700
342.100
Toelichting op de gemelde afwijkingen 1. Begraafplaatsrechten De geraamde inkomsten uit begraafplaatsen vallen € 75.000 lager uit dan begroot. De lagere inkomsten hangen samen met het aantal begrafenissen en de verkoop van graven. De prognose voor 2025 is vergelijkbaar met het aantal in 2024. Op basis van de stand tot en met heden wordt verwacht dat er 3 à 4 graven minder zullen worden verkocht dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Aangezien de kosten voor een graf voor onbepaalde tijd afgerond € 19.000 bedragen, verklaart dit verschil grotendeels het lagere opbrengstniveau. Het blijft echter een schatting op basis van de best beschikbare gegevens, die in de praktijk nog kan afwijken aan het einde van het jaar. Omschrijving
2025
Begraafplaatsrechten
€ 75.000
2. Duurzame energietransitie In 2025 is een voordeel van € 50.000 op het budget voor duurzame energietransitie, omdat een deel van de kosten onder de Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden (CDOKE-regeling) valt, waarvoor een rijksbijdrage ontvangen wordt. Bij het opstellen van de begroting 2026 is voor het budget duurzame energietransitie eveneens rekening gehouden met deze rijksbijdrage. Omschrijving
2025
Duurzame energietransitie
-€ 50.000
2.9 Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke ontwikkeling en Stedelijke Vernieuwing Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Programma 9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 WOO-verzoeken 2 Marktinitiatief Zeeheldenbuurt 3 Woningbouwlocatie Parq Waal B. Afwijkingen Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
Lasten 12.954.700
U U/I U
Bijraming Bijraming Bijraming
40.000 600.000 70.000 710.000 13.664.700
C. Saldo na Slotwijziging 2025
Baten -12.147.800
Saldo 806.900
V/N N N
-600.000
40.000 0 70.000 110.000
-12.747.800
916.900
N
-600.000
N N
Toelichting op de gemelde afwijkingen 1.WOO-verzoeken Er is een toename van het aantal WOO-verzoeken in het kader van de Wet open overheid (WOO), waardoor er extra budget nodig is voor proces- en advocaatkosten en ondersteuning bij de WOO-verzoeken. Omschrijving WOO-verzoeken
2025 € 40.000
9
2. Marktinitiatief Zeeheldenbuurt Voor de ontwikkeling van het marktinitiatief Zeeheldenbuurt zijn voor ca. € 600.000 aan kosten gemaakt. Deze kosten kunnen verhaald worden op de initiatiefnemer. Omschrijving
2025
Ontwikkeling marktinitiatief Zeeheldenbuurt
€ 600.000
Kostenverhaal initiatiefnemer
-€ 600.000
3. Woningbouwlocatie Parq Waal Om op de woningbouwlocatie Parq Waal mogelijke schade als gevolg van vernielingen in de openbare ruimte te beperken en te verhalen op de veroorzakers, nemen we infrastructurele maatregelen in de openbare ruimte. We plaatsen grasbetontegels, rijplaten, betonblokken en barrières voor de brug en we gaan gebruik maken van camera beveiliging. Omschrijving
2025
Woningbouwlocatie Parq Waal
€ 70.000
2.10 Algemene dekkingsmiddelen Afwijkingen exploitatie (wat kost het?) Toelichting op de gemelde afwijkingen Algemene dekkingsmiddelen A. Saldo na Tussenrapportage 2025 nr. Omschrijving 1 Septembercirculaire algemene uitkering 2 Integraal accommodatieplan (IAP) 3 OZB niet-woningen 4 Rente lang- en kortlopende leningen 5 Personele lasten 6 Inhuizen financieel adviseurs B. Afwijkingen Slotwijziging 2025 C. Saldo na Slotwijziging 2025
U/I
Af/bijraming
I U I U U U
Bijraming Bijraming Bijraming Aframing Bijraming Aframing
Lasten 33.221.400
Baten -113.866.400
Saldo -80.645.000
V/N V
-1.757.000
V N V V N V V V
-950.000 200.000 -90.000 -790.000
-1.915.000
-1.757.000 50.000 -158.000 -950.000 200.000 -90.000 -2.705.000
32.431.400
-115.781.400
-83.350.000
50.000 -158.000
1. Septembercirculaire algemene uitkering De septembercirculaire levert voor 2025 een voordeel op van € 1.757.000 voor de algemene uitkering. Hierover is de raad via een raadsinformatiebrief d.d. 30 september 2025 geïnformeerd. Omschrijving Septembercirculaire algemene uitkering
2025 -€ 1.757.000
2. Integraal accommodatieplan (IAP) De raad heeft in november een budget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor het Integraal accommodatieplan (IAP) voor het uitvoeren van Quick-Wins uit het IAP en het actualiseren van de kadernota Maatschappelijk Vastgoed. Omschrijving Integraal accommodatieplan (IAP)
2025 € 50.000
3. OZB niet-woningen De definitieve WOZ-waarden van de niet-woningen zijn hoger vastgesteld dan waarmee in de oorspronkelijke raming rekening is gehouden. Dit heeft geresulteerd in een aanvullende OZB-opbrengst uit niet-woningen van in totaal €158.000.
10
Omschrijving
2025
OZB niet-woningen
-€ 158.000
4. Rente lang- en kortlopende geldleningen In de begroting 2025 is rekening gehouden met een langlopende geldlening van € 25 miljoen voor het volledige jaar. Door o.a. een positiever financieel resultaat van 2025 en 2026, alsmede kasstroom mutaties, is het aantrekken van deze nieuwe langlopende financiering pas in het vierde kwartaal van 2025 noodzakelijk. Hierdoor ontstaat een rentevoordeel van € 750.000. Daarnaast vallen ook de rente-uitgaven op kortlopende leningen lager uit dan begroot, wat een aanvullend voordeel van € 200.000 oplevert. In totaal resulteert dit in een financieel voordeel van € 950.000. Omschrijving
2025
Rente lang- en kortlopende geldleningen
-€ 950.000
5. Personele lasten Op een aantal beleidsterreinen hebben we te maken met extra benodigde personele inzet. Deze aanvullende inzet kan niet worden opgevangen in de huidige personeelsbegroting en vraagt om een bijstelling van dit budget. De personele lasten vallen €200.000 (0,8%) hoger uit dan begroot. Omschrijving
2025
Personele lasten
€ 200.000
6. Inhuizen financieel adviseurs Per 1 september 2025 zijn de financieel adviseurs overgekomen van de BedrijfsvoeringsPartner naar de gemeente. Ter ondersteuning van een zorgvuldige inbedding in de organisatie is tijdelijk een coördinator/adviseur ingezet om dit overgangsproces te begeleiden. Van het oorspronkelijke budget van € 150.000 is, op basis van de huidige voortgang, € 90.000 nog niet besteed. Dit bedrag wordt doorgeschoven naar 2026 om de resterende begeleidingsactiviteiten en afronding van het traject te kunnen bekostigen. Omschrijving Inhuizen financieel adviseurs
2025
2026
-€ 90.000
€ 90.000
11
3. BIJDRAGE DE BEDRIJFSVOERINGSPARTNER Hieronder is een overzicht van de bijdrage aan De BedrijfsvoeringsPartner voor 2025 opgenomen. 2025 Bijdrage DBP Begroting 2025
13.941.500
Softwarepakket Coosto
4.800
Ibabs
21.000
Onderhoud Lior
7.700
Aanvullende functie module Centric Mijninkomen
2.400
Beheersysteem Moon
10.000
O-prognose
3.200
Gemeenteoplossingen
6.100
Langdurig zieke medewerkers 1e halfjaar 2025
122.700
CAO 2024-2027
-119.400
Mutaties Tussenrapportage 2025
58.500
Bijdrage DBP na Tussenrapportage 2025
14.000.000
Thuiswerkvergoedingen en cao-gevolgen
24.900
Langdurig zieke medewerkers 2e halfjaar 2025
97.700
Overige budgetaanpassingen
5.400
Mutaties Slotwijziging 2025 Bijdrage DBP na Slotwijziging 2025
128.000 14.128.000
12
4. FINANCIËLE KENGETALLEN In de p&c documenten worden de financiële kengetallen netto schuldquote, solvabiliteit en weerstandsvermogen opgenomen. In de Slotwijziging is hier het kengetal structurele exploitatieruimte aan toegevoegd. De kolom prognose 2025 betreft de laatst bekende kengetallen die opgenomen zijn in de Begroting 2026. Deze zijn geactualiseerd op basis van de Slotwijziging. bedragen * 1.000 Netto schuldquote
Prognose 2025 Slotwijziging 2025 (Begroting 2026)*
Vaste schulden Netto vlottende schuld Overlopende passiva Totale bruto schuld Financiële activa Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totale netto schuld Totale saldo van baten (excl. mutatie reserves) Netto schuldquote
+ + +
129.543 11.990 41.666 183.199 2.206 11.326 0 14.740 154.927 175.388 88,3%
∕
bedragen * 1.000 Solvabiliteit
129.543 11.334 41.666 182.543 2.206 16.558 1.000 14.740 148.039 177.878 83,2%
Prognose 2025 Slotwijziging 2025 (Begroting 2026)*
Eigen vermogen Totaal passiva Solvabiliteit
+ ∕
53.672 244.838 21,9%
bedragen * 1.000 Structurele exploitatieruimte
Prognose 2025 Slotwijziging 2025 (Begroting 2026)*
Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo Waarvan incidentele lasten en baten Structureel saldo Totale saldo van baten (excl. mutatie reserves) Structurele exploitatieruimte
Kengetal
56.217 246.727 22,8%
+ +
1.880 2.180 4.060 3.016 1.044 175.388 0,6%
∕
4.425 2.180 6.605 3.056 3.549 177.878 2,0%
Categorie A
Categorie B
Categorie C
Netto schuldquote
<90%
90-130%
>130%
Solvabiliteitsratio
>50%
20-50%
<20%
Structurele exploitatieruimte
>0%
0%
<0%
*Prognose 2025 zoals opgenomen bij de kengetallen begroting 2026-2029 (stand na Turap 2025).
13
De ontwikkeling van het weerstandsvermogen is als volgt:
Algemene reserve Stand eind 2024 Jaarresultaat 2024 Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Budgetoverhevelingen Jaarrekening 2024 Stand eind 2025 Jaarresultaat 2025 (Slotwijziging 2025) Budgetoverheveling Slotwijziging 2025 Stand eind 2026
Benodigde weerstandscapaciteit 7.924.337 2.314.406 -439.500 -256.200 9.543.043 6.605.100 -90.000 16.058.143
4.318.200
ratio 1,8
5.368.100*
1,8
5.368.100*
3,0
*Meest actuele uitgangspunt behorende bij de paragraaf weerstandsvermogen uit de begroting 2026-2029.
14
5. OVERZICHT INVESTERINGEN Nr. Investeringen toelichting
1 2
3
4
5
6
7
8 8 8 8
9
10
11 12 12 13 13 14 14 15 15 15 15
Audio- en visuele installatie raadzaal Aanpak criminaliteit Camera's Middenbaan, Doormanplein en Havenhoofd Centrumaanpak (lasten) Centrumaanpak (baten) Herinrichten Doormanplein Lokale aanpak veilig fietsen Snelfietsroute F15 Binnenlandse Baan (baten) Rehabilitaties wegen Plateaus Riedermorgen (baten) Passeerstroken 1e Barendrechtseweg Herinrichting naar 30 km Dudokdreef Herinrichting Jaagpad Plateau Harplaan-Klavecimbelweg (baten) Plateau Klavecimbelweg-Banjohof (baten) Openbare verlichting Inrichting buitenruimte Borgstede (lasten) Inrichting buitenruimte Borgstede (baten) Aanleg fietspad Stationstuin Onderzoek veilige fiets- en voetpaden Geluidsstil asfalt Smitshoekse Baan Voorbereiding overdracht wegen Waterschap Plateau Binnenlandse Baan-bij gemeentehuis Geluidssscherm Kilweg Herstelwekzaamheden asfalt Voordijk Aanpak geluidshinder verkeersaso's Beschoeiingen Hart van Carnisselande Gebouw MFA Kruidentuin Edudelta (lasten) Edudelta (baten) Opfrissen lokalen Schaepmanschool Renovatie Rank t.b.v.
Tweemaster Aankoop Turnhal Inrichting zwembadterrein Inge de Bruijn Banenbad buitenbad zwembad Inge de Bruijn Realisatie horeca zwembad Inge de Bruijn Installaties banenbad buitenbad zwembad Inge de Bruijn Kunstgrasveld 1 VV Smitshoek, onderlaag en toplaag Kunstgrasveld 1 VV Smitshoek, lichtmasten Kunstgrasveld 1 VV Smitshoek, hekwerken Kunstgrasveld 6 VV Smitshoek Kunstgrasveld 7 BVV Barendrecht Veel meer bomen Hondenvoorzieningen Vervangen Speelvoorzieningen Waterpret Vervangen putten containers Vervangen batterijen containers Vervangen ondergrondse containers Waterbergende wegfundering Aanpak wateroverlast Oranjewijk Klimaatadaptief inrichten Oude Dorpskern Klimaatadaptief inrichten Havenhoofd Carnisselande Ontwikkelveld A (Stationstuinen) (lasten) Ontwikkelveld A (Stationstuinen) (baten) Herinrichting Ziedewij(Stationstuinen) (lasten) Herinirchting Ziedewij (Stationstuinen) (baten) Aanleg persleiding (Stationstuinen (lasten) Aanleg persleiding (Stationstuinen) (baten) Renovatie 't Trefpunt (lasten) Renovatie 't Trefpunt (baten) Renovatie 't Trefpunt installaties Renovatie 't Trefpunt inrichting Renovatie 't Trefpunt parkeren/terrein Totaal
1 2 3=1+2 4 5=3-4 Investeringen mutaties raming Werkelijke Restant doorschuiven na Turap Slotwijziging investeringen uitgaven 22 geraamde naar 2026 2025 2025 na mutaties oktober 2025 uitgaven 2025 Turap 150.000 38.500 100.000 1.791.400 -505.000 59.600 54.300 -320.000 2.073.500 -149.700 42.000 320.900 18.700 -40.000 -40.000 475.100 15.300 -95.000 3.300 25.000 20.000 23.500 5.000 246.800 0 105.900 113.400 14.100 25.800 2.003.500 -121.500 100.000 200.000 1.400.000 200.000 686.600 100.000 300.000 628.600 25.000 44.000 400.000 400.700 166.700 200.700 686.300 45.400 1.042.500 66.500 2.166.500 8.800 84.500 429.800 800.200 223.900 -160.000 153.800 -150.000 197.500 -197.500 2.488.200 -96.700 1.412.300 726.200 274.100 21.509.000
-1.405.000 -59.600
149.700 2.500 16.100
34.200
-19.000
-160.700
-11.400
4.600 -200.000 -200.000 -100.000 -300.000
-11.500
-300.000
-260.000 11.500 -150.000 139.600 0 150.000 28.300 197.500 -700.000 -500.000 -450.000 -250.000 -4.343.200
150.000 38.500 100.000 386.400 -505.000 0 54.300 -320.000 2.073.500 0 42.000 323.400 34.800 -40.000 -40.000 475.100 49.500 -95.000 3.300 25.000 1.000 23.500 5.000 86.100 0 105.900 113.400 14.100 25.800 1.992.100 -121.500 100.000 200.000 1.404.600 0 486.600 0 0 628.600 25.000 44.000 400.000 400.700 155.200 200.700 686.300 45.400 1.042.500 66.500 1.866.500 8.800 84.500 169.800 811.700 73.900 -20.400 153.800 0 225.800 0 1.788.200 -96.700 912.300 276.200 24.100 17.165.800
1.619 23.064 83.400 234.624 -505.000 0 49.134
743 1.294.166
0 0 323.399 34.815 0 0 93.762 49.502 0 765 0 945 11.819 746 22.986 371 27.896 30.181 14.100 10.467 1.963.285 0 0 108.746 1.404.627 0 319.662 0 0 639.179 6.995 340 314.202 318.783 315 168.492 551.045 0 854.193 46.440 1.131.999 5.991 15.055 110.595 475.688 25.347 -20.410 83.704 0 225.799 0 987.386 480.704 132.725 2.140 12.156.531
148.381 15.436 16.600 151.776 0 0 5.166 -320.743 779.334 0 42.000 1 -15 -40.000 -40.000 381.338 -2 -95.000 2.535 25.000 55 11.681 4.254 63.114 -371 78.004 83.220 0 15.334 28.815 -121.500 100.000 91.254 -27 0 166.938 0 0 -10.579 18.005 43.660 85.798 81.917 154.885 32.208 135.255 45.400 188.307 20.060 734.501 2.809 69.445 59.205 336.012 48.553 10 70.096 0 1 0 800.814 -96.700 431.596 143.475 21.960 5.009.269
1.405.000
-149.700
19.000
160.700
11.400
200.000 200.000 100.000 300.000
300.000
319.600 150.000 -139.600 -150.000 -28.300 -197.500 700.000 500.000 450.000 250.000 4.400.600
15
Toelichting investeringen 1. Centrumaanpak (lasten € 1.405.000 doorschuiven naar 2026) De uitvoering vindt voor het grootste deel in 2026 plaats. 2. Herinrichting Doormanplein (lasten € 59.600 overhevelen naar Klimaatadaptief inrichten Oude Dorpskern) Dit project wordt uitgevoerd met de maatregelen voor het Klimaatadaptief inrichten Oude Dorpskern en daarom aan dat investeringsbedrag toegevoegd. 3. Plateaus Riedermorgen (baten -€ 149.700 doorschuiven naar 2026) De bijdrage van de MRDH voor dit project wordt in 2026 verwacht. 4. Inrichten buitenruimte Borgstede (lasten € 34.200 bijramen) Voor fase 3 het woonrijp maken van de buitenruimte was een bedrag van € 15.300 doorgeschoven uit 2024. Dit was onvoldoende om de kosten te dekken. 5. Geluidsstil asfalt Smitshoekse Baan (lasten € 19.000 doorschuiven naar 2026) Van het investeringsbedrag van € 320.000 was al € 300.000 doorgeschoven naar 2026. Een bedrag van € 19.000 wordt daar aan toegevoegd. 6. Geluidsscherm Kilweg (lasten € 160.700 doorschuiven naar 2026) Dit jaar wordt een aanbetaling van 30% voor de aanschaf van de geluidsschermen gedaan. De eindafrekening volgt in 2026. 7. Edudelta (lasten € 11.400 doorschuiven naar 2026) In het 1e kwartaal van 2026 wordt het groen aangeplant. Hiervoor wordt een bedrag van € 11.400 doorgeschoven. 8.
Inrichting zwembadterrein zwembad Inge de Bruijn (lasten € 200.000 doorschuiven naar 2026) 8. Banenbad buitenbad zwembad Inge de Bruijn (lasten € 200.000 doorschuiven naar 2026) 8. Realisatie horeca zwembad Inge de Bruijn (lasten € 100.000 doorschuiven naar 2026) 8. Installaties banenbad buitenbad zwembad Inge de Bruijn (lasten € 300.000 doorschuiven naar 2026) De uitbreiding van het zwembad zal voor het grootste deel in 2026 plaatsvinden. 9. Veel meer bomen (lasten € 11.500 overhevelen naar Klimaatadaptief inrichten Havenhoofd Carnisselande) Dit bedrag wordt overgeheveld naar het Klimaatadaptief inrichten Havenhoofd Carnisselande voor de aanplant van bomen in dit project. 10. Vervangen ondergrondse containers (lasten € 300.000 doorschuiven naar 2026) Naar aanleiding van een herziene inventarisatie van de staat van de containers is vastgesteld dat een deel van de bestaande containers nog in voldoende goede conditie verkeert en daarom niet in 2025 vervangen hoeft te worden. Hierdoor wordt de geplande vervanging deels uitgesteld. Het bijbehorende investeringsbedrag van € 300.000 wordt doorgeschoven naar 2026. 11. Klimaatadaptief inrichten Oude Dorpskern (lasten € 319.600 doorschuiven naar 2026) Dit project loopt door in 2026. Daarom wordt een bedrag van € 319.600 doorgeschoven naar 2026.
Dit is inclusief het investeringsbedrag van € 59.600 dat overgeheveld is van de investering Herinrichting Doormanplein. 12. Ontwikkelveld A Stationstuinen (lasten € 150.000 en baten -€ 139.600 doorschuiven naar 2026) 14. Aanleg persleiding Stationstuinen (lasten -€ 28.300 en baten -€ 197.500 doorschuiven naar 2026) Deze projecten lopen vertraging op door een procedure bij de Raad van State. 13. Herinrichting Ziedewij (baten -€ 150.000 doorschuiven naar 2026) Na de verwijdering van de aanwezige loods op het terrein wordt het resterende deel van het project in 2026 worden afgerond. 16
15. Renovatie ‘t Trefpunt (lasten € 700.000 doorschuiven naar 2026) 15. Renovatie ‘t Trefpunt installaties (lasten € 500.000 doorschuiven naar 2026) 15. Renovatie ‘t Trefpunt inrichting (lasten € 450.000 doorschuiven naar 2026) 15. Renovatie ‘t Trefpunt parkeren/terrein (lasten € 250.000 doorschuiven naar 2026) De renovatie van ‘t Trefpunt heeft vertraging opgelopen waardoor een deel doorschuift naar 2026.
17