Raadsvoorstel Zienswijze Jaarrekening 2025 en cocneptbegroting 2027 DBP

Raadsvoorstel Onderwerp: Zienswijze Jaarrekening 2025 en conceptbegroting 2027 De BedrijfsvoeringsPartner (DBP)

College van burgemeester en wethouders 26 mei 2026

Zaaknummer 2026-026790

Portefeuillehouder Margo Stolk

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 15 juni 2026

Openbaar

Opsteller: Peter Doeve

Gemeenteraad 23 juni 2026

Geadviseerd besluit 1. De zienswijze op de jaarrekening 2025 en conceptbegroting 2027 van De BedrijfsvoeringsPartner vast te stellen en te versturen.

Raadsvoorstel Inleiding Op 25 maart 2026 heeft het dagelijks bestuur van de GR De BedrijfsvoeringsPartner (DBP) de jaarrekening 2025 en de conceptbegroting 2027 aangeboden. De gemeenteraad wordt uitgenodigd om uiterlijk 16 juni 2026 zienswijzen hierop te geven. Beoogd effect Het standpunt van de gemeente Barendrecht over de jaarrekening 2025 en de conceptbegroting 2027 van DBP kenbaar te maken en zo invloed uit te oefenen op het voorgestelde beleid en financiële kaders van DBP. Relatie met beleidskaders Nota Verbonden Partijen: De GR DBP is een verbonden partij van de gemeente Barendrecht. Dit houdt in dat er diverse informatiemomenten richting het bestuur van de gemeente Barendrecht in de GR zijn vastgelegd. Een zienswijze op de jaarrekening en de conceptbegroting maakt hier deel van uit. Overleg gevoerd met n.v.t Argumenten 1.1 Met het voorstel wordt tijdig een zienswijze gegeven Tot uiterlijk 16 juni 2026 kunnen zienswijzen ingediend worden. Het dagelijks bestuur van DBP ontvangt deze zienswijze op de jaarrekening 2025 en de conceptbegroting 2027 na behandeling in de commissie Algemene Zaken en Financiën van 15 juni 2026 en onder voorbehoud van goedkeuring van deze zienswijze door de gemeenteraad op 7 juli 2026 wordt de zienswijze op 16 juni verstuurd.

1.2 Met de jaarrekening 2025 van DBP kan worden ingestemd De begroting 2025 richtte zich vooral op het uitvoeren van bestaand beleid. Er waren geen nieuwe financiële ambities, omdat DBP in dit tweede jaar nog volop bezig was met de afronding van de ontvlechting van de voormalige BAR-organisatie. Tegelijkertijd leerden DBP en de gemeenten hoe we het beste samen kunnen werken in de nieuwe situatie. Grote ICT-projecten en een krappe arbeidsmarkt maakten het een uitdagend jaar. De jaarrekening van 2025 van DBP sluit met een positief resultaat van €238.800. 1.3 Met het voorstel om het positief saldo in een reserve onder te brengen kan worden ingestemd DBP heeft voorgesteld om het positieve resultaat voor een bedrag van €206.100 toe te voegen aan de algemene reserve, hetgeen overeenkomt met het maximale niveau van 2% van de begroting. Wij hebben begrip voor de huidige afweging, maar wij gaan er wel van uit dat eventuele financiële tegenvallers vanuit deze reserve worden gedekt en de gemeenten vooralsnog geen financiële claims hoeven te verwachten. Bij toekomstige overschotten moet er worden gekeken naar een evenwichtige uitkering richting alle betrokkenen. 1.4 Met de conceptbegroting 2027 van DBP kan worden ingestemd DBP heeft in aanloop naar de opstelling van de begroting, in opdracht van ons als bestuur, verschillende bezuinigingsmogelijkheden in beeld gebracht.

Op deze wijze neemt DBP medeverantwoordelijkheid voor de financiële krapte bij de drie gemeenten. Op basis van deze voorstellen is in de conceptbegroting 2027 een bedrag van €499.500 aan besparingen gerealiseerd. Wij zijn tevreden met de geleverde inspanning om te bezuinigen. Gemeenten houden echter nog steeds enorme financiële uitdagingen - vooral voor de jaren vanaf 2028 – en moeten daarom aanvullende bezuinigingsmogelijkheden in kaart brengen. Daarbij verwachten wij dat ook De BedrijfsvoeringPartner vanaf 2028 een (verdere) bijdrage levert aan het in kaart brengen van aanvullende bezuinigingsmogelijkheden. Wij gaan graag de komende periode (tot de kadernota’s begroting 2028 en/of ontwerpbegrotingen 2028 van uw gemeenschappelijke regeling) met u in overleg om te onderzoeken op welke wijze dat, gemeenten samen met uw gemeenschappelijke regeling, het beste vormgegeven kan worden.

2/4

De begroting bevat naast besparingen ook noodzakelijke en onvermijdelijke budgetverhogingen. Dit betreft zowel de gevolgen van nieuwe CAO-wijzigingen voor 2027 op basis van een raming van het Centraal Planbureau van 3,15% over de periode van april tot en met december 2027 en verhoogde kosten door indexatie. In dit jaar is er gekozen voor een incidentele kostenverhoging van €250.000 door het uitbreiden van de formatie met 1,8 fte voor het team inkoopadvies en €80.000 voor een incidentele kostenverhoging voor een uitbreiding van het Team Uitkeringsadministratie met 1 fte. De opgenomen verhogingen zijn essentieel om een kwalitatief goede en efficiënte dienstverlening aan de partners te kunnen leveren. De noodzakelijke budgetverhogingen bedraagt €330.000 voor incidentele uitbreiding van het team inkoopadvies en uitkeringsadministratie, nieuwe cao-wijzigingen voor 2027 bedragen €723.300 en het toepassen van een indexatie voor prijsstijgingen van €223.700. In totaal bedraagt de bijdrage van de gemeente Barendrecht aan DBP voor 2027 €14.331.100. 1.5 Hierdoor de gemeentelijke meerjarenbegroting 2027-2030 actueel blijft. De financiële gevolgen van de begroting 2027-2030 van DBP, zie de toelichting onder het kopje Financiën, worden verwerkt in de meerjarenbegroting 2027-2030 van de gemeente. Deze begroting wordt u aangeboden voor besluitvorming in de gemeenteraad van 10 november 2026.

Kanttekeningen 2.1 Mogelijke nieuwe claims kunnen volgen en ombuigingen worden uitgesteld. De financiën van onze gemeente staan onder druk. Daarnaast is er sprake van een nieuw indirect risico door de geopolitieke situatie in het Midden Oosten wat kan leiden tot een hogere inflatie dan waarmee is rekening gehouden. De uitgaven aan DBP maken een aanzienlijk deel uit van onze begroting. Budgetmatiging van de kosten in de GR DBP is dan ook nodig. Wij roepen DBP daarom op de komende jaren terughoudend om te gaan met nieuwe budgetverhogingen en het uitgangspunt te hanteren die op te vangen binnen de eigen begroting. De algemene reserve kan daartoe ook worden ingezet. Mogelijkheden toe te werken naar verlaging van kosten moeten worden aangegrepen. Voor de jaren 2028 en daarna is een speciale oproep in de zienswijze opgenomen. In het dagelijks bestuur van DBP zullen we hier blijvend aandacht voor vragen. Financiën De jaarrekening 2025 en de conceptbegroting 2027 zijn getoetst aan de kaders en uitgangspunten die eerder door uw raad voor dit document zijn vastgesteld. De voorliggende begroting 2027 van DBP heeft onderstaand effect op de begroting van de gemeente Barendrecht. Het benodigde extra budget betrekking op loon/prijsindexatie is een stelpost opgenomen in de begroting die kan worden ingezet.

De mutatie meerjarenbegroting bedraagt: 2027 2028 2029 2030 Mutatie begroting DBP Barendrecht 320.800 316.400 284.800 284.800 Juridische zaken n.v.t. Communicatie/participatie na besluitvorming Het versturen van de zienswijze op de jaarrekening 2025 en de conceptbegroting 2027 van De BedrijfsvoeringsPartner (DBP) na behandeling door de Commissie Algemene Zaken en Financiën onder voorbehoud van goedkeuring door de gemeenteraad in de vergadering van 7 juli 2026. Uitvoering/vervolgstappen n.v.t. Evaluatie/monitoring n.v.t.

Bijlagen 1. Conceptzienswijze Jaarrekening 2025 en Conceptbegroting 2027 DBP_PDoeve_20260429.docx 2. Concept boekwerk jaarstukken 2025 v accountant 11-32026_DebedrijfsvoeringsPartner_20260316.pdf 3. Conceptbegroting 2027 DBP_PDoeve_20260316.pdf

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Zienswijze Jaarrekening 2025 en conceptbegroting 2027 De BedrijfsvoeringsPartner (DBP)

Gemeenteraad: 23 juni 2026

Zaaknummer:

Commissie algemene zaken en financiën bd 15 juni 2026

De raad van de gemeente Barendrecht, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 26 mei 2026, gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 15 juni 2026,

BESLUIT: 1. De zienswijze op de jaarrekening 2025 en conceptbegroting 2027 van De BedrijfsvoeringsPartner vast te stellen en te versturen.

4/4