Presentatie commissie AZ&F slotwijziging 2023.pdf

Pilot slotwijziging 2023 Commissie AZ&F 5 februari 2024 1

Inleiding • Commissie AZ&F 11 September 2023: toezegging pilot slotwijziging 2023

• Wethoudersbrief 10 oktober 2023: raad hierover geïnformeerd • Slotwijziging betreft verwachte over- en onderschrijdingen op de exploitatiebudgetten en of investeringskredieten > € 50.000

2

Proces begroten, uitvoeren, verantwoorden

t-1

t

t+1

Voorjaarsnota Begroting

Turap Slotwijziging

Jaarstukken

3

4

Investeringsoverzicht Investeringen (bedrag x 1.000)

Investeringen mutaties 1e en 2e Slotwijziging begin 2023 TURAP 2023 2023

Rehabilitaties wegen 1.795.600 Edudelta aanpassingen onderwijsdeel (lasten) 8.894.800 Renovatie Sporthal De Driesprong 1.173.800 Kwaliteitsimpuls openbaar groen 1.550.000 Edudelta aanpassingen verhuurbaar deel (lasten) 1.329.700 Klimaatadaptief inrichten Oude Dorpskern 1.083.000 Klimaatadaptief inrichten Havenhoofd Carnisselande 1.184.300 Nieuwbouw 't Trefpunt 1.120.200 Overige investeringen < 1 miljoen 7.654.900 Totaal 25.786.300

-239.000 -3.700.000 -1.173.800 -1.550.000 -510.000 -1.033.000 -934.000 -782.800 -771.600 -10.694.200

-733.500 -2.200.000 0 0 -380.000 0 -135.000 -215.000 -1.287.200 -4.950.700

Mutaties 2023 Geraamde uitgaven 2023 -972.500 -5.900.000 -1.173.800 -1.550.000 -890.000 -1.033.000 -1.069.000 -997.800 -2.058.800 -15.644.900

Werkelijke Restant uitgaven medio geraamde november 2023 uitgaven 2023 823.100 451.792 371.308 2.994.800 1.345.949 1.648.851 0 0 0 0 0 0 439.700 215.152 224.548 50.000 14.329 35.671 115.300 65.232 50.068 122.400 31.960 90.440 5.596.100 3.904.936 1.691.164 10.141.400 6.029.350 4.112.050 5

Saldo jaarrekening 2020-2023 Bedragen in €

2020

2021

2022

2023 *

Saldo na 2de Turap

- 2.557.300

- 3.671.600

103.700

- 4.366.300

Ontwikkeling saldo na 2de Turap

3.795.657

5.572.290

4.155.742

- 2.415.400 **

Saldo jaarrekening

1.238.357

1.900.690

4.259.442

- 6.781.700 **

* Saldo primitieve begroting 2023 was +1.773.600 ** Betreft het (tussen)saldo slotwijziging i.p.v. (eind)saldo jaarrekening

6

Begrotingsuitvoering 2023 (t/m slotwijziging) • • • • • • •

CAO Zwembad (1) Zwembad (2) GRJR (1) GRJR (2) BUIG Saldo overig

-1.215.400 -1.675.000 - 615.000 -1.866.700 - 879.000 -2.059.000 -3.988.600 ----------------12.298.700

Meicirculaire Oekraïne Primitieve begroting Uit Algemene Reserve

+1.711.000 +2.032.400 +1.773.600 +6.781.700

----------------12.298.700

7

Ervaringen • • • • •

Onder hoge tijdsdruk is de slotwijziging opgeleverd Geen uitgebreide analyse op oorzaken en volledigheid Midden in reorganisatie/nieuwe organisatie We zien nog (te) veel afwijkingen na de slotwijziging Noodzaak verbeteren proces begrotingsuitvoering: – Voorspelbaarheid. – Beheersbaarheid.

8

Vervolgproces • Opbrengst “slotwijziging 2023” meenemen in proces jaarstukken 2023

• Opleveren slotwijziging 2024 • Meer in control komen: voorspelbaarheid en beheersbaarheid omhoog – Inzicht: rapporteren en agendering financiën in MT, portefeuillehoudersoverleg en college – Cultuur: bewustzijn, scherp adviseren, sturen, interveniëren

9

Vragen?

10