Document · PDF

Ontwerp Programmabegroting NRIJ 2026.pdf

gemeenteraad 1 juli 2025, gemeente BarendrechtBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2026 Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde11.642 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

1.513.171 460.306 7.001 252.732 1.033.180 327.301 466.228

Subtotaal bestemmingsreserves

4.059.919

Totaal

4.906.542

Staat van reserves

Toevoegingen

Onttrekkingen -

Saldo 1-1-2026 641.378

27.700 453.000 -

15.000 4.500 261.202

1.513.171 460.306 7.001 265.432 1.486.180 322.801 205.026

27.700 -

15.000 11.813

1.513.171 460.306 7.001 278.132 1.486.180 310.988 205.026

480.700

280.702

4.259.917

27.700

26.813

4.260.804

205.245-

480.700

280.702

4.901.295

27.700

26.813

4.902.182

Toevoegingen

Onttrekkingen -

Saldo 31-12-2026 641.378

Meerjarenperspectief Saldo 31-12-2026 641.378

Toevoegingen

Saldo 31-12-2029 641.378

Toevoegingen

Saldo 31-12-2028 641.378

Toevoegingen

Saldo 31-12-2027 641.378

Toevoegingen

Saldo 31-12-2029 641.378

BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Reserve herinrichting Zuidelijk Randpark Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Pendrechtse molen Reserve besparingen Afschrijvingsreserve Egalisatiereserve groot onderhoud

1.513.171 460.306 7.001 278.132 1.486.180 310.988 205.026

27.700

1.513.171 460.306 7.001 290.832 1.486.180 299.175 205.026

27.700

1.513.171 460.306 7.001 303.532 1.486.180 287.362 205.026

15.000 11.813 -

1.513.171 460.306 7.001 316.232 1.486.180 275.549 205.026

27.700

15.000 11.813 -

27.700

15.000 11.813 -

1.513.171 460.306 7.001 328.932 1.486.180 263.736 205.026

Subtotaal bestemmingsreserves

4.260.804

27.700

26.813

4.261.691

27.700

26.813

4.262.578

27.700

26.813

4.263.465

27.700

26.813

4.264.352

Totaal

4.902.182

27.700

26.813

4.903.069

27.700

26.813

4.903.956

27.700

26.813

4.904.843

27.700

26.813

4.905.730

Staat van reserves Algemene Reserve

Onttrekkingen

 ALGEMENE RESERVE De algemene reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers.

 BESTEMMINGSRESERVES a) Investeringsreserve Het doel van de Investeringsreserve is het dekken van investeringskosten van de (land)inrichting van diverse nieuwe gebieden. b) Bestemmingsreserve herinrichting Zuidelijk Randpark De Reserve Herinrichting Zuidelijk Randpark is bestemd voor het gelijknamige recreatiegebied op de grens van de gemeenten Barendrecht en Rotterdam. Het park ligt pal ten noorden van de A15/Betuwespoorlijn en bestaat uit verschillende deelgebieden. Met deze reserve worden de kosten gedekt die nodig zijn om het Zuidelijk Randpark opnieuw in te richten als recreatiegebied. c)

Reserve vervangingsinvesteringen.

Deze reserve is ingevoerd in 2015. In de meerjarenraming zijn voor 2026 geen onttrekkingen gepland.

Programmabegroting 2026 | Financiële begroting d)

Reserve Pendrechtse Molen

Deze reserve is gevormd bij de jaarrekening 2015 ter vervanging van de voorziening Pendrechtse Molen. De voorziening voldeed niet aan de financieel-technische eisen die hier wettelijk aan gesteld worden. e)

Reserve besparingen

De reserve besparingen heeft als doel het financieren van investeringen die leiden tot een afname in de onderhoudskosten. f)

Reserve afschrijvingen

Het doel van deze reserve is het dekken van de afschrijvingslasten van projecten die geactiveerd zijn conform nieuwe BBV regelgeving. g)

Egalisatiereserve groot onderhoud

De reserve heeft ten doel om tot en met 2025 het tekort op de voorziening groot onderhoud te egaliseren door middel van een jaarlijkse extra dotatie van €261.202

Voorzieningen

Voorziening Groot Onderhoud

Saldo 1-1-2025 2.872.957

Toevoegingen 921.802

Onttrekkingen 971.303

Saldo 1-1-2026 2.823.456

Toevoegingen 695.000

OnttrekSaldo kingen 31-12-2026 1.188.230 2.330.226

Totaal

2.872.957

921.802

971.303

2.823.456

695.000

1.188.230

Staat van voorzieningen

2.330.226

Meerjarig perspectief verloop voorzieningen Staat van voorzieningen Voorziening Groot Onderhoud Totaal

Saldo 31-12-2026 2.330.226

Toevoegingen 695.000

OnttrekSaldo kingen 31-12-2027 948.457 2.076.769

Toevoegingen 695.000

OnttrekSaldo kingen 31-12-2028 1.060.448 1.711.321

Toevoegingen 695.000

OnttrekSaldo kingen 31-12-2029 1.545.119 861.202

Toevoegingen 695.000

OnttrekSaldo kingen 31-12-2029 480.628 1.075.574

2.330.226

695.000

948.457

695.000

1.060.448

695.000

1.545.119

695.000

480.628

2.076.769

1.711.321

861.202

1.075.574

 Voorziening groot onderhoud Groot Onderhoud is noodzakelijk ten einde de duurzame instandhouding van de gebieden te garanderen. Regulier onderhoud kent een jaarlijkse cyclus. Groot Onderhoud heeft een cyclus groter dan één jaar. Voor het verrichten van groot onderhoud is een voorziening Groot Onderhoud beschikbaar. Het doel van deze voorziening is de lasten van groot onderhoud gelijkmatig over de jaren te verdelen.

Langlopende schulden Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De stand van de langlopende schulden is bepaald door per lening rekening te houden met het betreffende verloopschema. Vlottende passiva De vlottende passiva zijn in de meerjarenraming constant gehouden. 30

Programmabegroting 2026 | Financiële begroting Meerjarenraming Lasten Deelproduct/product

Baten

Saldo

2027

2028

2029

2030

2027

2028

2029

2030

1.084.850

(452.288)

(450.288)

(448.462)

(452.288) -

(450.288) -

(448.462) -

2.081.938 3.166.788 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 1.826 1.826 3.597.164 -

2.083.764 3.168.614 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 3.597.164 -

2.083.764 3.168.614 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 -

Totaal kredieten

2.079.938 3.164.788 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 3.826 3.826 3.597.164 -

Saldo van baten en lasten

3.597.164

Totaal mutatie reserves

27.700

3.624.864

Personeel Optimaliseringsrichting fysiek beheer Overschot op rekening Materieel Gebiedsbeheer Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Materieel Plannen maken Overhead Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel Juridische diensten Totaal overhead Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Beheerkostenregeling Rente Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen Onvoorzien

Saldo gewone bedrijfsvoering

Saldo

2027

2028

2029

2030

832.900 832.900 1.766.163 318.988 130.000 550.000 2.765.151 3.598.051 -

1.247.038 2.331.888 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 (1.766.163) (318.988) (126.174) (550.000) (2.761.325) (887) -

1.249.038 2.333.888 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 (1.766.163) (318.988) (128.174) (550.000) (2.763.325) (887) -

1.250.864 2.335.714 51.500 51.500 10.000 10.000 34.900 99.400 134.300 188.600 23.650 212.250 20.500 20.500 367.050 (1.766.163) (318.988) (130.000) (550.000) (2.765.151) (887) -

27.700

3.598.051 26.813

(887) 887

3.624.864

3.597.164 -

Programmabegroting 2026 | Financiële begroting Grondslagen voor de meerjarenbegroting De grondslagen voor de ramingen in de meerjarenbegroting zijn vermeld in hoofdstuk 2 “Uitgangspunten”. Structureel evenwicht Voor een toelichting op het begrip “structureel evenwicht” wordt verwezen naar de toelichting bij het overzicht van baten en lasten (zie het begin van dit hoofdstuk). De berekening van het structurele begrotingssaldo voor de jaren 2026 tot en met 2030 blijkt uit het volgende overzicht. Bedragen Structureel resultaat Lasten Baten Totaal saldo baten en lasten

2026 3.597.164 (3.598.051) (887)

2027 3.597.164 (3.598.051) (887)

2028 3.597.164 (3.598.051) (887)

2029 3.597.164 (3.598.051) (887)

2030 3.597.164 (3.598.051) (887)

Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal saldo mutaties reserves

27.700 (26.813) 887

Af: incidentele baten en lasten (incl. reserves) Incidentele lasten Incidentele baten Totaal saldo incidentele baten en lasten

27.700 (15.000) 12.700

Structureel rekening resultaat

(12.700)

2026 27.700 (26.813) 887

2027 27.700 (26.813) 887

2028 27.700 (26.813) 887

2029 27.700 (26.813) 887

2030 27.700 (26.813) 887

27.700 (15.000) 12.700

(11.813) (11.813)

Rekening resultaat

Reserve mutaties Stortingen Onttrekkingen

Incidentele reserves Stortingen Onttrekkingen

Structurele reserves Stortingen Onttrekkingen

Programmabegroting 2026 | Financiële begroting De incidentele lasten bestaan uit: Storting aan de reserve Pendrechtse Molen

2026 27.700

2027 27.700

2028 27.700

2029 27.700

2030 27.700

Totaal

27.700

De incidentele baten bestaan uit Onttrekking aan de reserve Pendrechtse Molen

15.000

Totaal

15.000

Programmabegroting 2026 | Bijlage 5

Bijlagen

Bijlage “Bedragen per taakveld” Verdeling taakvelden

Lasten

2026 Baten

Saldo

0.4 - Overhead 0.5 - Treasury 0.8 - Overige baten en lasten 0.10 - Mutaties in reserves 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

367.050 5.826 27.700 3.224.288

130.000 1.766.163 26.813 1.701.888

367.050 124.1741.766.163887 1.522.400

0.11 - Resultaat van de rekening baten en lasten

3.624.864

Totaaltelling lasten en baten

Programmabegroting 2026 | Bijlage Bijlage “Conversiestaat” Deelproduct/product Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Personeel

Saldo Lasten Baten Begroting 2026 Begroting 2026 Begroting 2026 60.900 60.900 72.500 72.500 40.800 40.800 452.000 452.000 69.200 69.200 142.900 142.900 225.700 225.700 20.850 20.850 1.084.850 1.084.850 1.506.500 695.000

Regulier onderhoud Dotatie voorziening groot onderhoud

1.506.500 695.000

Optimaliseringsrichting fysiek beheer

(454.288)

Afschrijvingen Energie- en waterverbruik Subsidies natuurbeheer

45.176 30.000 -

Belastingen Verzekeringen Huren en pachten Vergunningen, Ontheffingen en Toestemmingen Veerdiensten Publiciteit & voorlichting

55.000 18.250 60.000

(454.288) 110.900

715.000 7.000 -

116.000 6.300

45.176 30.000 (110.900) 55.000 18.250 (655.000) (7.000) 116.000 6.300

2.077.938 3.162.788 51.500

832.900 832.900

Vrijwilligers en actief burgerschap

1.245.038 2.329.888 51.500

Personeel

51.500

51.500 10.000

Plan- en projectvoorbereiding

51.500 10.000

Personeel

10.000

Materieel Gebiedsbeheer

Maatschappelijke betrokkenheid

Plannen maken Overhead

34.900

Accountmanagement Bestuurssecretaris Personeel

34.900 34.900

34.900

Bestuurssecretaris/Secretariaat Bestuurskosten

98.900 500

Materieel Financieel beleid Planning en control Projectcontrol Rechtmatigheidscontrole Personeel

99.400 134.300 15.800 146.000 15.800 11.000 188.600

Accountantskosten Bank- en treasurykosten Fiscaal advies

20.200 550 2.900

Materieel

23.650 212.250 3.400 13.900 1.600 1.600 20.500

20.500

Bestuurlijke diensten

Financiële diensten Aansprakelijkheid Juridische ondersteuning Procederen WOB-procedures Personeel Juridische diensten

20.200 550 2.900

367.050

Totaal overhead Rente Deelnemersbijdrage Beheerkostenregeling Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen

130.000 1.766.163 318.988 550.000 2.765.151

5.826 5.826

Onvoorzien

3.598.051

3.597.164

Saldo gewone bedrijfsvoering

Totaal kredieten Saldo van baten en lasten

99.400 134.300 15.800 146.000 15.800 11.000 188.600

367.050 (124.174) (1.766.163) (318.988) (550.000) (2.759.325) -

(887) (887) -

3.597.164

3.598.051

27.700

15.000 11.813

27.700

26.813

12.700 (11.813) 887

3.624.864

Mutatie reserves Reserve Pendrechtse molen Reserve afschrijvingen Totaal mutatie reserves

Saldo

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15704405/1