Jaarstukken_2022.pdf

2022 128.718 0 4.499 124.219

2021 133.217 0 4.499 128.718

4.499 4.499

f) Reserve besparingen De reserve besparingen heeft als doel het financieren van investeringen die leiden tot een afname in de onderhoudskosten. Saldo 1 januari Bij: bestemming resultaat Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december

2022 222.773 171.334 113.250 0 507.357

Specificatie toevoegingen: Toevoeging reservering besparingen Totaal toevoegingen

113.250 113.250

2021 184.798 0 37.975 0 222.773

34

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

g)

Egalisatiereserve groot onderhoud

De reserve heeft ten doel om tot en met 2025 het tekort op de voorziening groot onderhoud te egaliseren door middel van een jaarlijkse extra dotatie van 261.202 2022 1.044.809 0 261.202 783.607

Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Onttrekkingen Saldo 31 december Specificatie onttrekkingen: - extra dotatie voorziening groot onderhoud Totaal onttrekkingen

2021 1.306.011 0 216.202 1.044.809

261.202 261.202

h) Provinciale reserve Vanuit de boekjaarsubsidie is vanuit PZH vastgesteld dat van het positieve resultaat een deel naar de reserve Provinciale gelden gaat. Welke ingezet kunnen worden voor beheer, onderhoud en ontwikkeling van de in beheer zijnde gebieden.  GEREALISEERD RESULTAAT 2022 98.068 98.068

Gerealiseerd resultaat

2021 235.333 235.333

 Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen wordt in het hierna volgende overzicht weergegeven. Stand per 0101-2022

Toevoegingen Onttrekkingen in 2022 in 2022

Stand per 3112-2022

Onderhoudsegalisatievoorziening

1.992.696

882.201

658.021

2.216.876

Totaal

1.992.696

882.201

658.021

2.216.876

 ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN a) Voorziening groot onderhoud Het doel van deze voorziening is het gelijkmatig verdelen van de lasten van groot onderhoud over de jaren. Hiertoe wordt jaarlijks een gelijkblijvende dotatie ten laste van de exploitatie gebracht. De werkelijke grootonderhoudskosten worden direct ten laste van de voorziening verantwoord.

35

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Saldo 1 januari Bij: toevoegingen Af: Aanwendingen Saldo 31 december

2022 1.992.696 882.202 658.022 2.216.876

2021

1.992.696

Specificatie toevoegingen: - toevoeging conform begroting - toevoeging vanuit egalisatie reserve groot onderhoud Totaal toevoegingen

621.000 261.202 882.202

Specificatie aanwendingen: - uitgevoerde werkzaamheden groot onderhoud Totaal aanwendingen

658.021 658.021

Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer  Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Saldo 1 januari Af: aflossing Saldo per 31 december

2022 317.646 45.378 272.268

2021 363.024 45.378 317.646

2022 1.150 500 0 1.650

2021 500 650

De rentelasten voor het boekjaar bedragen € 13.830.  Waarborgsommen Boekwaarde 1 januari Vermeerderingen Aflossingen Saldo per 31 december

1.150

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar  Overige schulden Crediteuren Totaal

2022 86.201 86.201

2021 51.784 51.784

36

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Overlopende passiva  Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume 2022 1.066 298.555 299.621

Nog te betalen rente Nog te ontvangen facturen Totaal

2021 1.245 106.757 108.002

De nog te betalen lasten betreffen lasten die in 2022 zijn geboekt maar waarvan nog geen facturen zijn ontvangen. Het verschil ten opzichte van 2021 wordt veroorzaakt door een nog te ontvangen factuur betreffende werkzaamheden op regulier onderhoud en de afrekening van dienstverlening Staatsbosbeheer.  De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren De specificatie van deze balanspost is als volgt: Project

Saldo

Ontvangen

1-1-2022

bedragen

Overige Nederlandse overheidslichamen Wevershoek Pendrechtse molen Spuiveld corona subsidie RO PZH subsidie optimalisatie

89.943 0 0 0

Totaal

89.943

Vrijgevallen, bestede of terugbetaalde bedragen

Saldo 31-12-2022

16.207 40.000 116.393

73.154 0 22.068 0

16.789 16.207 17.932 116.393

172.600

95.222

167.321

Van de ontvangen bedragen in relatie tot de Pendrechtse Molen was 7.607 euro een correctie op voorgaand jaar en had te maken met de subsidie en gerelateerde uitgaven voor het onderhoud van de Pendrechtse Molen.  Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen/Gem.Zwijndrecht Totaal

2022 1.804 1.804

2021 0 0

37

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Langlopende verplichtingen De meerjarige contracten zijn geïnventariseerd.

De belangrijkste resterende verplichting (> € 100.000) per eind 2022 voor dit schap zijn: * Samenwerkingsovereenkomst Recreatieschap en Staatsbosbeheer € 1.219.700 * Griendenbestek € 147.000

Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing.

38

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

5.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2022

Programma Instandhouding en ontwikkeling gebieden Lasten Deelproduct/product

Personeel Optimaliseringsrichting fysiek beheer Overschot op rekening Materieel Gebiedsbeheer

Lasten

Begroting 2022

958.200

728.900 (113.250) 113.250 2.294.401 3.023.301 39.670

753.100 (113.250) 113.250 2.502.538 3.255.638 39.670

40.400

39.670

39.867

-

40.400 20.000 10.000

39.670 20.000 10.000

39.867

122.400

30.000

17.186

122.400

30.600 30.600

30.000

17.186

35.614 72.386 108.000 66.700 15.560 82.260 64.600 7.948 72.548

47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500

47.500 80.054 127.554 135.924 27.700 163.624 16.000 16.000

18.029 67.760 85.789 168.707 9.467 178.174 8.571 8.571

262.808

311.054

307.178

272.534

-

-

-

-

50.000 50.000

-

-

2.209.231 3.167.431

Personeel Materieel Plan- en projectvoorbereiding Adviesdiensten o.m strategische vastgoedontwikkeling Personeel Materieel Plannen maken

Begroting na wijziging 2022

Rekening 2021

Vrijwilligers en actief burgerschap

Maatschappelijke betrokkenheid

Baten

Rekening 2022

Baten

Rekening 2021

802.044

2.419.932 3.221.976

Begroting 2022

-

Saldo

Begroting na wijziging 2022

747.200 747.200

965.668 965.668

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

986.446 986.446

-

-

Rekening 2022

952.525 952.525

-

-

Overhead Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel Juridische diensten Totaal overhead Overige kosten Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen

Onvoorzien

Saldo van baten en lasten

Totaal kredieten

3.552.639

72.448

3.455.355

-

-

1.428.549 418.992 854.373 2.701.914

-

3.632.486

3.551.562

3.688.360

187.591

56.851

72.448

1.455.691 326.900 854.373 2.636.964

-

3.384.164

-

1.455.691 326.900 854.373 2.636.964 -

3.602.632

-

16.149 16.149

16.149

1.455.691 326.900 854.373 2.636.964

-

3.605.638

8.065

Saldo van baten en lasten

3.625.086

3.455.355

3.820.077

3.608.413

3.760.808

3.384.164

3.602.632

3.613.704

Totaal mutatie reserves

166.089

209.511

308.538

308.538

265.701

280.702

412.485

401.316

Gerealiseerd resultaat

3.791.175

3.664.866

4.128.615

3.916.951

4.026.509

3.664.866

4.015.117

4.015.019

Saldo

Rekening 2021

Begroting 2022

958.200 1.222.784 2.180.984 122.400 122.400 35.614 72.386 108.000 66.700 15.560 82.260 64.600 7.948 72.548 262.808 (1.428.549) (418.992) (854.373) (2.701.914) (135.722) (135.722) (99.612) (235.334)

728.900 (113.250) 113.250 1.547.201 2.276.101 39.670 40.400 40.400 20.000 10.000 30.600 30.600 47.500 80.054 127.554 126.300 37.700 164.000 16.000 3.500 19.500 311.054 (1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) 50.000 50.000 71.191 71.191 (71.191) -

Begroting na wijziging 2022 753.100 (113.250) 113.250 1.536.870 2.289.970 39.670 39.670 39.670 20.000 10.000 30.000 30.000 47.500 80.054 127.554 135.924 27.700 163.624 16.000 16.000 307.178 (1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) 29.854 187.591 217.445 (103.947) 113.498

Rekening 2022

802.044 1.467.406 2.269.450 39.867 39.867 17.186 17.186 18.029 67.760 85.789 168.707 (6.682) 162.025 8.571 (16.149) 8.571 256.385 (1.455.691) (326.900) (854.373) (2.636.964) (54.076) 48.786 (5.291) (92.778) (98.068)

39

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Voor de toelichting op de baten en lasten worden afwijkingen tussen de bijgestelde begroting (najaarsrapportage) en de werkelijke baten en lasten van meer of minder dan 30.000 euro toegelicht op productniveau. PRODUCT Gebiedsbeheer

Maatschappelijke betrokkenheid Plannen maken Overhead Bestuurlijke diensten

Financiële diensten Juridische diensten Saldo gewone bedrijfsvoering Afwijking kredieten

BEDRAG

VOORDELIG/NADELIG TOELICHTING 34.907 Voordelig Saldo van geringe onder- en overschrijdingen op de reguliere onderhoudsbestekken en tevens het resultaat van een structurele verhoging van de Subsidie Natuurbeheer 197 nadelig Nvt 1.573 nadelig

Nvt

41.765 voordelig

Zowel minder uren besteed door de bestuurssecretaris als aan ambtelijke ondersteuning Nvt Nvt

1.559 Voordelig 7.429 Voordelig 83.930 Voordelig 138.805 Voordelig

Afwijking dekking kredieten/ mutaties reserves

124.667 Nadelig

Totaal resultaat

98.068 Voordelig

De projecten zijn niet via de baten en lasten verantwoord, maar lopen via de balans Als gevolg van de verwerking van de projecten via de balans hebben de onttrekkingen ook niet plaatsgevonden.

40

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Overzicht structureel resultaat en overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Structureel resultaat 2022 Lasten 3.608.413 Baten (3.613.704) Totaal saldo baten en lasten (5.291)

Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal saldo mutaties reserves

308.538 (401.316) (92.778)

Rekening resultaat

(98.068)

Af: incidentele baten en lasten (incl. reserves) Incidentele lasten Incidentele baten Totaal saldo incidentele baten en lasten

308.538 (396.817) (88.279)

Structureel rekening resultaat

(186.347)

Reserve mutaties Stortingen Onttrekkingen

Incidentele reserves Stortingen Onttrekkingen

Structurele reserves Stortingen Onttrekkingen

2022 308.538 (401.316) (92.778)

308.538 (396.817) (88.279)

(4.499) (4.499)

41

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

De incidentele lasten bestaan uit: Storting in de Algemene reserve Storting in de investeringsreserve Storting aan de reserve Pendrechtse Molen Storting aan de reserve besparingen Totaal

99.027 68.561 27.700 113.250 308.538

De incidentele baten bestaan uit Onttrekking aan de Algemene reserve Onttrekking aan de investeringsreserve Onttrekking aan de reserve Pendrechtse Molen Onttrekking aan de egalisatiereserve groot onderhoud Totaal

64.000 56.852 14.762 261.202 396.816

De structurele onttrekking aan de reserves betreft de dekking van de kapitaallasten (afschrijvingen) van de activa die geactiveerd zijn. Het verschil tussen mutatie op de reserves in de balans en de mutaties in de reserves op de rekening van baten en lasten betreft het jaarresultaat van de jaarrekening 2021.

42

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de op Staatsbosbeheer van toepassing zijnde regelgeving. In 2022 is op basis van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten en mandaatregeling, dhr. Thijsen, directeur Staatsbosbeheer, topfunctionaris volgens de WNT. Hij is in loondienst bij Staatsbosbeheer. De in onderstaande tabellen opgenomen bezoldigingen (kosten) zijn niet als zodanig in rekening gebracht bij het Natuur- en Recreatieschap. De inzet (dienstverlening) valt namelijk onder de samenwerkings-overeenkomst met het Natuur- en Recreatieschap en de hiermee samenhangende kosten zijn conform de begroting 2022 in rekening gebracht bij het Natuur- en Recreatieschap. Het bezoldigingsmaximum in 2022 is € 216.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. Voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking geldt met ingang van 2016 voor de eerste 12 kalendermaanden een afwijkende normering, zowel voor de duur van de opdracht als voor het uurtarief. De individuele bezoldiging van de directie en Toezichthouders, die ook dient als verantwoording in het kader van de WNT zijn in onderstaande tabellen gespecificeerd:

43

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Tabel ‘Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking

Behalve de heer S. Thijsen zijn er geen topfunctionarissen conform de WNT met dienstbetrekking in 2022 en die een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. In 2022 zijn geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT (Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens) of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

44

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

De heer Draijer heeft in de vergadering van de Raad van Toezicht van 18 december 2015 medegedeeld af te zien van de vergoeding voor zijn werkzaamheden voor de Raad. Mevrouw J. Stokkers is per 01-01-2023 op eigen verzoek teruggetreden als lid van de Raad. Per diezelfde datum is mevrouw E. Paternotte toegetreden.

45

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Tabel Topfunctionarissen met een bezoldiging van €1.800 of minder

Naam topfunctionaris dhr. P.J.W. Luijendijk

functie(s) duur van het dienstverband voorzitter 01/01/2022 - 06/07/2022 Mw. J.E.T.M. van Dongen plaatsvervangend voorzitter 01/01/2022 - 06/07/2022 voorzitter 06/07/2022 - 31/12/2022 Dhr. L.P van der Linden plaatsvervangend voorzitter 06/07/2022 - 31/12/2022 dhr. P.W.J. Meij lid Dagelijks Bestuur 01/01/2022 - 31/12/2022 dhr. L.M. Heezen lid Dagelijks Bestuur 01/01/2022 - 06/07/2022 R. Polder lid Dagelijks Bestuur 06/07/2022 - 31/12/2022 dhr. R. Lafleur lid Dagelijks Bestuur 01/01/2022 - 06/07/2022 Mw. J. Oelfke-Ten Seldam lid Algemeen Bestuur 01/01/2022 - 06/07/2022 lid Dagelijks Bestuur 06/07/2022 - 31/12/2022 dhr. A. Kooijman lid Algemeen Bestuur 01/01/2022 - 06/07/2022 Mw. C. Rijsdijk lid Algemeen Bestuur 06/07/2022 - 31/12/2022 Dhr. P. Libregts lid Algemeen Bestuur 06/07/2022 - 31/12/2022 mw. P.J. van Nes-de Man lid Algemeen Bestuur 01/01/2022 - 31/12/2022 mw. H.E. Berg lid Algemeen Bestuur 01/01/2022 - 06/07/2022 Mw. L. van Utrecht-Schuurman lid Algemeen Bestuur 06/07/2022 - 31/12/2022 dhr. S. van der Kaaij lid Algemeen Bestuur 01/01/2022 - 31/12/2022 In de kolom “duur van het dienstverband” is de duur van het bestuurslidmaatschap vermeld. De genoemde vergoedingen zijn over 2022 nihil en liggen dus onder de daarvoor gestelde wettelijke grens.

46

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

5.6

Overige gegevens

Samenstelling van het bestuur in het verslagjaar Onderstaande tabellen geven inzicht in de leden van het Dagelijks Bestuur en de leden van het Algemeen bestuur van het natuur- en recreatieschap IJsselmonde op 31 december 2020.

Leden Dagelijks Bestuur Gemeente

Naam

Barendrecht

Dhr. L.P van der Linden

Albrandswaard

R. Polder

Ridderkerk

Dhr. P.W.J. Meij

Hendrik-Ido-Ambacht

Mw. J. Oelfke-Ten Seldam

Zwijndrecht

Mw. J.E.T.M. van Dongen (voorzitter)

Nevenfuncties

Leden Algemeen Bestuur Gemeente

Naam

Barendrecht

Mw. C. Rijsdijk

Albrandswaard

Dhr. S. van der Kaaij

Ridderkerk

Mw. P.J. van Nes-de Man

Hendrik-Ido-Ambacht

Dhr. P. Libregts

Zwijndrecht

Mw. L. van Utrecht-Schuurman

Nevenfuncties

47

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

5.7

Bijlage taakvelden

Verdeling taak velden

Lasten 202 2

Baten 202 2

Saldo 202 2

0.4 0.5 0.8 5.7

- Overhead - Treasury - Overige baten en lasten - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

258.704 13.830 308.538 3.335.879

16.149 16.149 401.316 2.125.715

242.5552.319 92.778 1.210.164-

0.11

- Resultaat van de rekening baten en lasten

-

1.455.691

1.455.691

3.916.951

4.015.019

98.068

Totaaltelling lasten en baten

48