Bijlage 1 Jaarverslag 2022.pdf
Tekst van het document
2018
2019
2020
2021
2022
Ongewenste omgangsvormen
24
13
13
4
36
Integriteit
6
0
1
1
0
Combinatie ongewenste omgangsvormen en integriteit
0
1
0
0
2
Arbeidsgeschil
6
7
13
14
3
Overig
1
3
2
Totaal
37
24
29
4 19
45
In 2022 zijn er in totaal 47 contacten met vertrouwenspersonen geweest, waarvan 45 contacten hebben geleid tot een officiële melding. Veel gesprekken tussen vertrouwenspersonen en medewerkers gaan over arbeidsconflicten. Het betreft dan over het niet (goed) nakomen van (re-integratie)afspraken, een onbehaaglijk gevoel over toonzetting en manipulatief gedrag. Ook discriminatie is een voorkomend onderwerp.
2
Bij het opstellen van dit formulier is uitgegaan van het Besluit Melden vermoeden van een misstand, Staatsblad 572, dat geldt voor Rijk en Politie.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
58 / 114
Paragraaf Bedrijfsvoering Voor wat betreft meldingen die betrekking hebben op de relatie tussen de leidinggevende en de medewerker, is in 2022 veel geïnvesteerd in het melden van (seksueel) ongewenst gedrag. Dit is ook via de lijn bespreekbaar gemaakt door te investeren in ondersteunende communicatiemiddelen als audiovisuele producties en redactionele artikelen op het intranet. Dit heeft geleid tot gesprekken met vertrouwenspersonen en directie, met als resultaat de werkrelatie tussen medewerkers en/of leidinggevenden transparant en veilig te houden. Daarnaast is afgesproken dat er een leiderschapsprogramma komt om leidinggevenden meer handvatten te geven om zo een prettige en veilige werkomgeving te creëren, samen met de medewerkers. Maar het moet ook helder zijn dat er sprake is van een werkverhouding waarvan de leidinggevende iets van de medewerker mag vragen en eisen en als dat niet wordt geleverd, dat de medewerker hierop aangesproken mag worden.
Melden buiten de organisatie Medewerkers kunnen extern een misstand melden bij het Huis voor Klokkenluiders. Er zijn via deze route voor zover bekend geen meldingen gedaan. Voor klachten over ongewenste omgangsvormen is de VRR aangesloten bij de Landelijke Klachtencommissie Ongewenst Gedrag voor de Decentrale Overheid. Er is in 2022 één klacht formeel afgehandeld door de Landelijke Klachtencommissie Ongewenste omgangsvormen. De klacht is gegrond verklaard en het advies van de klachtencommissie is door de VRR overgenomen. Disciplinaire trajecten In 2022 is bij VRR vijf keer een disciplinaire maatregel opgelegd. Dit betrof twee keer een voorwaardelijk strafontslag en een minnelijke regeling naar aanleiding van een melding van ongewenst gedrag. Daarnaast is een maatregel nog mede afhankelijk van een zienswijzegesprek en is er twee keer beroep aangetekend tegen een schorsing, waarbij ongevraagd ontslag ongegrond is verklaard. In 2022 is er bij ARR in totaal één keer een disciplinaire maatregel opgelegd. Dit heeft geleid tot een officiële waarschuwing. Ambtseed Voor nieuwe medewerkers wordt kort na hun indiensttreding een integriteitsbijeenkomst georganiseerd. In 2022 hebben vijf bijeenkomsten plaatsgevonden. Hierbij zijn in totaal 271 medewerkers beëdigd.
Om het inzicht over integriteit te vergroten en nieuwe medewerkers toch bekend te maken met het integriteitsbeleid van de VRR sturen we hen informatie over de ambtseed, de gedragscode, informatie over melden van integriteitskwesties en ongewenst gedrag en de gegevens van onze vertrouwenspersonen. Daarbij wordt benadrukt dat ook al is de eed of belofte nog niet afgelegd, de overige (integriteit)bepalingen van de Ambtenarenwet 2017 en de Gedragscode gewoon gelden.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
59 / 114
Paragraaf Bedrijfsvoering
Agressiviteit tegen hulpverleners De VRR accepteert vanuit goed werkgeverschap geen geweld en agressie tegen zijn medewerkers. Door het inzetten van gericht beleid, hopen wij dat medewerkers het belang van melden van incidenten en het doen van aangifte inzien, zodat agressie en geweld tegen onze medewerkers kan afnemen. De VRR heeft afspraken gemaakt met de politie en het Openbaar Ministerie over de afhandeling van agressie en geweldsincidenten. Het streven is om de afhandeling van de incidenten zo soepel mogelijk te laten verlopen en de medewerkers van de VRR hierin zoveel mogelijk te ontlasten.
Ten opzichte van 2021 is een aanzienlijke toename te zien op het totaal aantal meldingen. Deze stijging zit vooral bij de ambulancemedewerkers. Bij 28 meldingen vanuit de ambulancedienst betrof het een fysieke agressie bestaande uit een poging tot slaan, bijten of bespugen van de medewerkers. Eén medewerker kreeg te maken met een boze omstander die een poging deed om de ambulancemedewerker aan te rijden. Ook werden twee medewerkers van de ambulancedienst bekogeld met verschillende voorwerpen. Bij 38 meldingen ging het om verbale agressie, zoals bedreigen en schelden. Bij de brandweer waren twee meldingen Oud & Nieuw gerelateerd. De andere twee meldingen vonden plaats in het verkeer. In twee gevallen was sprake van fysieke agressie en in de andere twee gevallen ging het om verbale agressie. De aanleiding voor de meeste incidenten is gebruik van alcohol of andere genotsmiddelen. Daarna is de psychische gesteldheid van de patiënt de meest voorkomende aanleiding.
Er zijn in totaal 14 aangiftes gedaan in het jaar 2022. De meeste medewerkers vonden het voldoende dat een incident werd geregistreerd, maar wilden geen aangifte doen.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
60 / 114
Paragraaf Bedrijfsvoering Noodopvang Asielzoekers Sinds december 2021 is de VRR op verzoek van de staatssecretaris Justitie en Veiligheid bezig met organiseren van noodopvang van asielzoekers om het aanmeldcentrum in Ter Apel te ontlasten. In juni 2022 kwam daar nog een extra verzoek bij voor het organiseren van 445 plekken. Voor het organiseren van deze opvang is een projectteam aangesteld, dat eerst zelfstandig en later onder het brede programma opvang (inclusief opvang Oekraïense ontheemden) functioneerde. Het projectteam begeleidt bij de op- en afbouw van locaties en maakt afspraken met politie, brandweer en meldkamer omtrent de fysieke en sociale veiligheid. Verder maakt het team afspraken met de GGD, artsen en andere gezondheidsinstellingen om de asielzoekers bij te staan indien dit nodig is. Verder beheert het team de locaties en onderhoudt de contacten met de gemeente voor onderwijs en maatschappelijke ondersteuning. Om de reguliere organisatie te ontlasten bestaat het projectteam vrijwel geheel uit een flexibele schil en inhuur. De eindverantwoordelijkheid is binnen de VRR geborgd. Opvang vindt met name plaats in schepen, maar ook in tijdelijke units in diverse gemeenten binnen de regio. De VRR beheert en exploiteert de meeste locaties zelf. Sommige locaties zijn gedurende het jaar gestopt of overgedragen aan gemeenten/COA.
Eind 2022 beheerde de VRR 6 locaties in Rotterdam-Rijnmond: Gemeente Crisisnoodopvang Albrandswaard 20 personen, doelgroep alleenreizende vrouwen Barendrecht 50 personen, doelgroep gezinnen Krimpen aan den IJssel 150 personen, doelgroep gezinnen* Lansingerland 50 personen, doelgroep gezinnen Ridderkerk 92 personen, doelgroep alleenreizende mannen Stellendam 128 personen, doelgroep alleenreizende mannen *. De locatie in Krimpen aan den IJssel (een boot) heeft tijdens de jaarwisselingsperiode in verband met veiligheid tijdelijk in Hellevoetsluis gelegen. Met ingang van januari 2023 is er in Nissewaard ook een locatie met 28 plekken voor crisisnoodopvang. Opvang Ontheemden Oekraïners. In maart 2022 zijn gemeenten verzocht de opvang van Oekraïense ontheemden te organiseren. Burgemeesters hebben hiertoe bevoegdheden gekregen volgens het noodrecht. De veiligheidsregio’s zijn verzocht om de opvang van Oekraïense ontheemden binnen de regio te coördineren. Hiervoor is een planningsstaf opvang vluchtelingen opgezet dat in de zomer van 2022 is omgezet naar een Programma Opvang, inclusief de asielopvang. In het programmateam participeren de projectleider asielopvang, bevolkingszorg, GHOR, het MIC en diverse adviseurs. Voor het Oekraïne dossier is de VRR verantwoordelijk voor de coördinatie en spreiding van Oekraïners in de regio.
In Rotterdam is een HUB georganiseerd met een Regionaal Centrum Vluchtelingen Spreiding (RCVS) waar Oekraïners zich kunnen melden en een beschikbare plek binnen de regio wordt gevonden. Ook herverdeling vindt hier plaats en wordt ingewikkelde casuïstiek besproken. Contact met het Landelijk Centrum Vluchtelingen Spreiding (LCVS) verloopt ook via de HUB en het RCVS. De hub en RCVS worden georganiseerd door de gemeente Rotterdam, onder verantwoordelijkheid en financiering van de VRR. Bevolkingszorg speelt een belangrijke rol in de afstemming tussen gemeenten en de organisatie van opvangplekken. Het Actiecentrum bevolkingszorg draait overuren sinds maart 2022 en wordt goed bezet door een diverse afvaardiging vanuit de regiogemeenten. Ook de Kring van Gemeentesecretarissen vervult een coördinerende rol namens de inzet van de gemeenten en is een belangrijke schakel tussen programmamanagement en bestuur.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
61 / 114
Paragraaf Bedrijfsvoering De GHOR heeft een team ingericht om de zorgvraag voor de Oekraïners te coördineren en hiermee de regionale zorgvraag te ontlasten. De GHOR vervult deze taak vanuit zicht op zorgcontinuïteit en de eerdere ervaringen hiermee inde coronacrisis. De GHOR heeft een mobiel team met verpleegkundigen beschikbaar om opvanglocaties te ondersteunen en organiseert toegang tot huisartsenzorg. Hiervoor is een centraal telefoonnummer ingericht, bemand met twee doktersassistenten die afspraken voor een groot deel van de regio inplannen, waardoor een goede spreiding wordt gerealiseerd. Ook het Klant Contact Center van de VRR fungeerde in 2022 als centraal punt voor het aanvragen van medicatie op de opvanglocaties. De GHOR heeft een deel van deze taken eind 2022 afgebouwd en overdragen aan reguliere structuren. De zorgcontinuïteit in de regio blijft echter een aandachtspunt en zolang er niet voldoende plek is zal de GHOR deze rol blijven vervullen. Het Multidisciplinair Intelligence Center (MIC) verzorgt het informatiemanagement rondom de opvang. Het MIC heeft hiervoor een systeem ontwikkeld dat realtime de bezetting bijhoudt: het Vluchtelingenvolgsysteem. Dit systeem wordt inmiddels door meerdere veiligheidsregio’s gebruikt.
Het systeem communiceert direct met de landelijke systemen, waardoor cijfers vrijwel altijd up-to-date zijn en zo goede sturingsinformatie ontstaat voor zowel het regionaal bestuur als voor het ministerie van Justitie & Veiligheid. Het MIC verstuurde in 2022 wekelijks een bestuurlijk informatiebeeld aan het bestuur, dat tevens gedeeld mag worden met gemeenteraden. Hiermee wordt zo transparant mogelijk gehandeld. Onderstaande tabel geeft de meerkosten weer die in 2022 zijn gemaakt voor de opvang van de Oekraïense ontheemden. Gedurende 2022 is een voorschot ingediend bij het ministerie van Justitie & Veiligheid en ook ontvangen. Kostensoort
Meerkosten coördinerende gemeente Hotels/centra Overige specifieke meerkosten Overige Meerkosten ROC (opleidingen) GHOR Crisisbeheersing & rampenbestrijding Risicobeheersing Bevolkingszorg Bedrijfsvoering Totale kosten 2022
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Opgave kosten
€0 €0 €0 € 1.811.208 € 1.405.548 € 119.407 € 3.336.163
62 / 114
Paragraaf Openbaarheid Op 1 mei 2022 is de nieuwe Wet open overheid (Woo) ingegaan. Deze wet regelt het rechtop informatie over alles wat de overheid doet en is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). Deze wet beoogt een tranparante en actief openbaar makende overheid. Met ingang van deze wet zijn bestuurorganen verplicht om bepaalde categoriën informatie uit eigen beweging openbaar te maken. Eén van de onderdelen van deze wet is dat in de begroting en de jaarlijkse verantwoording een openbaarheidsparagraaf wordt opgenomen, waarin aandacht besteed wordt aan de beleidsvoornemens en de uitvoering van deze wet. Het afgelopen jaar is gestart met uitvoering geven aan de Woo. Zo worden beleidsstukken en regelgeving conform de eisen van de Woo gedaan. Daarnaast is er voor gezorgd dat de contactgegevens van het openbaar lichaam geactualiseerd zijn conform de Woo in het Gemeenschappelijk Regelingen register. Voor het komend jaar zal gekeken worden naar het actief openbaar maken van bestuursstukken voor de vergaderingen van het Algemeen Bestuur en de agenda van het Dagelijks Bestuur. Verder zal een Woo contactpersoon aangewezen worden en zal aangesloten moeten worden op de landelijke voorziening voor openbare documenten (PLOOI). Deze landelijke voorziening is op dit moment nog niet klaar. In 2022 hebben wij zes WOO-verzoeken binnengekregen.
Naar aanleiding van drie van deze verzoeken hebben wij documenten openbaar gemaakt (ook te vinden via onze website), twee verzoeken zijn voor behandeling doorgezonden naar een ander bestuursorgaan en een verzoek is geweigerd, omdat de VRR de gevraagde informatie niet heeft.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
63 / 114
Paragraaf Verbonden partijen Inleiding Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en is in artikel 1 lid b BBV als volgt gedefinieerd: “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie onderscheidenlijk de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.” In artikel 1 lid c BBV wordt financieel belang gedefinieerd als: “Een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt”. In artikel 1 lid d BBV tenslotte wordt bestuurlijk belang gedefinieerd als: “Zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht”.
Lijst met verbonden partijen In onderstaande tabel worden de verbonden partijen genoemd waarin de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond een financieel en bestuurlijk belang heeft. Overzicht van verbonden partijen 2022 Bedragen (€ 1.000)
Naam Stichting FERM
Vestigingsplaats
Rotterdam
Openbaar belang
Beheersing digitale verstoringen
Eigen vermogen (€) 1-1-2022
€ 120
Resultaat (€)
31-12-2022
€ 153
2022
€ 34
De jaarcijfers 2022 van de Stichting FERM zijn conceptcijfers. Op het moment van afwikkeling van de jaarrekening 2022 van de VRR konden wij nog niet beschikken over de definitieve cijfers 2022 van de Stichting. Eventuele effecten worden meegenomen in de eerstvolgende begrotingswijziging. Doelstelling verbonden partij De stichting FERM is een in 2021 opgerichte stichting gevestigd in Rotterdam met de volgende ambitie: “Rotterdam bevindt zich in 2023 in de top van de wereld ten aanzien van het weerbaar zijn tegen digitale verstoringen.” Dat wil zeggen dat het Haven Industrieel Complex in Rotterdam digitale dreigingen - zoveel als mogelijk is - ziet aankomen en zo georganiseerd is dat het de impact van digitale verstoringen weet te beheersen. Hierdoor wordt de bedrijfscontinuïteit ondersteund, het veiligheidsrisico voor omwonenden verkleind en wordt eventuele economische schade beperkt gehouden. De Stichting ambieert dat in 2023 relevante partijen samenwerken om de impact van digitale verstoringen bij bedrijven en in de ketens op het Haven Industrieel Complex in Rotterdam te beheersen. De naam van het samenwerkingsverband is ‘FERM’. Relevante betrokken partijen zijn diverse publieke organisaties en alle ondernemingen binnen het Haven Industrieel Complex. Met name de ondernemingen die een kritieke schakel zijn in de functie van de Rotterdamse haven zijn hierbij aangesloten.
FERM wordt door deze partijen als dé onmisbare schakel tussen alle partijen gezien. De meerwaarde van FERM wordt gezien en gewaardeerd en dat vertaalt zich door in operationele en financiële participatie van alle bij FERM aangesloten organisaties Aansprakelijkheid Behoudens eventuele bestuursaansprakelijkheid die verzekerd is, is er geen sprake van financiële aansprakelijkheid.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
64 / 114
Jaarrekening 2022 Deel 3 Overzicht van baten en lasten
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
65 / 114
Overzicht van de baten en lasten 2022
Programmarekening (bedragen x € 1.000)
Primaire Begroting 2022 Baten
Lasten
2e BW 2022
Saldo
Baten
Lasten
Realisatie 2022 Saldo
Baten
Lasten
Begrotingsafwijking Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Programma's Ambulancezorg
53.774
51.259
2.515
60.771
55.702
5.069
62.866
57.812
5.054
Brandweerzorg
2.095
2.110
-14 1.271
103.900
84.532
19.368
105.457
84.472
20.986
105.387
83.130
22.257
-70
-1.341
Risico- en crisisbeheersing
8.224
7.545
679
31.488
30.895
593
41.496
40.888
608
10.008
9.993
15
Subtotaal programma's
165.898
143.336
22.561
197.715
171.069
26.647
209.749
181.830
27.919
12.033
10.762
1.272
229
24.460
-24.231
25.904
-25.904
26.015
-26.015
0
111
-111
832
-832
831
-831
-1
1
229
24.460
-24.231
0
26.736
-26.736
0
26.846
-26.846
0
110
-110
166.127
167.796
-1.669
197.715
197.805
-89
209.748
208.678
1.073
12.033
10.872
1.162
1.615
225
1.390
831
493
338
698
793
-95
-133
300
-433
1.615
225
1.390
831
493
338
698
793
-95
-133
300
-433
167.742
168.021
-279
198.546
198.298
249
210.446
209.471
976
11.900
11.172
728
Overhead Algemene dekkingsmiddelen Saldo Financieringsfunctie Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Totaal van baten en lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Mutatie bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat verslagjaar
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
66 / 114
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2022
Ambulancezorg (bedragen * € 1.000)
Baten 60.771
Lasten 55.702
Saldo 5.069
Begrotingsafwijking
Realisatie 2022
Begroting 2022 (2eBW) Baten 62.866
Lasten 57.812
Nacalculatie
Saldo 5.054
Baten
Lasten
Saldo
2.095
2.110
-14
2.095
2.110
-14 -
2.095
2.110
-14
Programma Ambulancezorg vertoont een afwijking ten opzichte van de begroting vanwege met name de nacalculatie van de budgetten met de zorgverzekeraars. De afwijking is er enerzijds omdat ten tijde van het maken van de 2e begrotingswijziging er nog geen afspraken waren gemaakt voor enkele budgetten en dus was er niets om rekening mee te houden in de begroting. Anderzijds zijn bepaalde vergoedingen aangepast in overeenstemming met de prestaties die er uiteindelijk werden geleverd.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
67 / 114
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2022
Brandweerzorg (bedragen * € 1.000) Begroting 2022 (2eBW) Baten
Lasten
105.457
84.472
Realisatie 2022
Saldo
Baten
20.986
105.387
Lasten 83.130
FLO Brandweer
Begrotingsafwijking Saldo 22.257
Baten
Lasten
Saldo
-70
-1.341
1.271
-299
-299
-
Lagere afschrijvingslasten
-257
257
Eenmalige uitkering
383
-383
Spaarverlof
-343
343
-263
302
-250
250
Projecten
39
Personeel Overige lasten
190
-313
503
-70
-1.341
1.271
Op programma Brandweerzorg is minder uitgegeven dan waar rekening mee is gehouden in de 2e Begrotingswijziging: FLO Brandweer: de gemaakte kosten zijn lager uitgekomen dan begroot. Lagere afschrijvingslasten: een aantal investeringen zijn verschoven in de tijd en worden later opgeleverd dan wel doorgeschoven naar 2023. Hierdoor zijn de afschrijvingen navenant lager. Voor verdere informatie met betrekking tot de investeringen verwijzen wij naar de toelichting op de balans. Eenmalige uitkering: omdat er per november 2022 nog geen nieuwe CAO bereikt was voor 2023, hebben de CAO partijen afgesproken dat er in december 2022 een eenmalige uitkering verstrekt zal worden aan de werknemers die op 1 december 2022 in dienst zijn. Voor programma Brandweer betekent dat € 383k aan additionele lasten in 2022 die niet in de begroting waren opgenomen. Spaarverlof: conform de CAO mogen werknemers hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Voor de 2de begrotingswijziging werd een inschatting gemaakt van de kosten in 2022. Minder mensen dan verwacht hebben gebruik gemaakt van deze regeling (€ -343k). Projecten: enkele projecten zijn lager uitgekomen dan begroot (€ -435k). Het betreft met name de strandwachten, waar evenredig lagere DVO+-opbrengsten tegenover staan (€ -147k).
Project MIRG daarentegen vertoont een stijging ten opzichte van de uitgaven waar rekening mee werd gehouden in de 2 e begrotingswijziging (€ 172k). Deze stijging wordt gecompenseerd door de bijdragen vanuit het Rijk (€ 172k). Personeel: op personeel is minder uitgegeven wegens onderbezetting (€ -250k). Overige lasten en opbrengsten: er zijn additionele baten binnen gekomen, met name de UWVgelden. Daarnaast is er minder uitgegeven aan verschillende posten.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
68 / 114
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2022
Risico- en crisisbeheersing (bedragen * € 1.000) Begroting 2022 (2eBW) Baten
Lasten
31.488
30.895
Realisatie 2022
Saldo 593
Baten 41.496
Lasten 40.888
Acute noodopvang
Begrotingsafwijking Saldo 608
Baten
Lasten
Saldo
10.008
9.993
14
9.577
9.577
-
Pilot Langdurige opvang Oekraïne
13
13
-
Lasten i.h.k.v. opvang van Oekraïne
552
552
-
Lasten i.h.k.v. Covid
19
Eenmalige uitkering Spaarverlof Overige lasten
5
14
81
-81
4
-4
-154
-239
85
10.008
9.993
14
Programma Risico- en Crisisbeheersing vertoont nagenoeg geen saldo ten opzichte van de begroting, wel zijn de lasten en de baten hoger dan begroot. Hieronder een toelichting op de afwijkingen: - Acute noodopvang: In het kader van de noodopvang asielzoekers is € 9.577 meer aan kosten gemaakt dan aanvankelijk ingeschat. Deze worden vergoed door het COA op basis van facturatie. - Pilot Langdurige opvang Oekraïne: met de gemeente Vlaardingen is een overeenkomst gesloten voor een pilot landurige opvang Oekraine. De kosten in 2022 komen in totaal uit op € 13k. Deze kosten zijn vergoed. - Lasten i.h.k.v. opvang van Oekraïne: Voor de opvang van ontheemden uit Oekraine vervullen de veiligheidsregio’s, in het kader van crisisbeheersing, een coördinerende rol. Met het ministerie van Justitie en Veiligheid heeft het veiligheidsberaad overleg gevoerd over de vergoeding van de kosten. - Lasten i.h.k.v. Covid: Als gevolg van de uitbraak van het Covid-19 virus zijn in 2022 nog kosten gemaakt voor de bestrijding van het virus. Het ging in totaal om € 265k, een lichte stijging t.o.v. de inschatting gemaakt in de 2e begrotingswijziging. Hiervan is ruim € 198k vergoed door de gemeente Rotterdam.
- Eenmalige uitkering: omdat er per november 2022 nog geen nieuwe CAO bereikt was voor 2023, hebben de CAO partijen afgesproken dat er in december 2022 een eenmalige uitkering verstrekt zal worden aan de werknemers die op 1 december 2022 in dienst zijn. Voor programma R&C betekent dat € 81k aan additionele lasten in 2022 die niet in de begroting waren opgenomen. - Spaarverlof: Conform de CAO mogen werknemers hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Voor de 2de begrotingswijziging werd een inschatting gemaakt van de kosten in 2022. Voor programma R&C zijn er geen significante afwijkingen (€ 4k). - Overige lasten: naast de bovengenoemde afwijkingen zijn verschillende lasten lager uitgevallen dan begroot.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
69 / 114
Toelichting op de begrotingsafwijkingen 2022
Overhead (bedragen * € 1.000) Begroting 2022 (2eBW) Baten
Lasten 0
25.904
Saldo -25.904
Realisatie 2022 Baten
Lasten 0
26.015
Begrotingsafwijking Saldo -26.015
Baten
Lasten 0
Saldo
111
-111
98
-98
Eenmalige uitkering
104
-104
Spaarverlof
-133
133
Juridische procedures
Overige lasten 0
43
-43
111
-111
De overhead heeft een afwijking van € 111k ten opzichte van de begroting. Hieronder een toelichting hierop: - Juridische procedures: voor de lopende juridische procedures zijn additionele kosten gemaakt (€ 98k). - Eenmalige uitkering: omdat er per november 2022 nog geen nieuwe CAO bereikt was voor 2023, hebben de CAO partijen afgesproken dat er in december 2022 een eenmalige uitkering verstrekt zal worden aan de werknemers die op 1 december 2022 in dienst zijn. Voor programma Overhead betekent dat € 104k aan additionele lasten in 2022. - Spaarverlof: Conform de CAO mogen werknemers hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Voor de 2 de begortingswijziging werd een inschatting gemaakt van de kosten in 2022. Minder mensen dan verwacht hebben gebruik gemaakt van deze regeling (€ -133k).
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
70 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022
Overzicht van de incidentele baten en lasten 2022 Er is sprake van een structureel begrotingsoverschot in het jaar 2022.
Overzicht van de Incidentele baten en lasten (*1.000,-)
Realisatie 2022
Totaal lasten
Programma
209.470
Opvang Asielzoekers
R&C
28.636
Opvang ontheemden Oekraïners
R&C
3.336
Dotatie voorziening verlofsparen
Brandweer
61
Dotatie voorziening verlofsparen
R&C
45
Dotatie voorziening verlofsparen
Overhead
45
Te ontvangen RVU premie
Overhead
-341
Vrijval personeelsvoorzieningen
Brandweer
-206
Dotatie bestemmingsreserves
Brandweer
793
Totaal incidentele lasten
32.369
Totaal structurele lasten
177.101
Totaal baten
210.446
Opvang Asielzoekers
R&C
28.929
Opvang ontheemden Oekraïners
R&C
3.336
Onttrekking Bestemmingsreserves
Bra ndweer
698
Totaal incidentele baten
32.962
Totaal structurele baten
177.484
Saldo
976
Incidenteel
593
Structureel
383
Het structureel begrotingsoverschot wordt o.a. veroorzaakt door lagere personeelslasten a.g.v. onderbezetting In 2022 zijn er geen structurele mutaties op de bestemmingsreserves geweest.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
71 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022 Opvang Asielzoekers: Dit betreft de lasten die gemaakt zijn ten behoeve van de noodopvang voor asielzoekers in diverse gemeenten in de regio. Deze lasten worden vergoed vanuit het COA. Deze regeling loopt naar verwachting tot en met 30 juni 2023, waarna het COA de activiteiten overneemt. Opvang ontheemden Oekraïne: Dit betreft lasten die gemaakt zijn voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Deze lasten worden vergoed vanuit het ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport. Deze regeling zal naar verwachting halverwege 2023 overgenomen door de gemeenten. Personeelsvoorziening: Ter dekking van de financiële gevolgen van een reorganisatie was een voorziening gevormd die hoofdzakelijk diende ter dekking van mobiliteit en outplacement. In verband met pensionering van medewerkers zijn in 2022 de laatste bedragen onttrokken. Omdat 2 medewerkers eerder met pensioen zijn gegaan dan waar rekening mee was gehouden bij het vormen van de voorziening is het restant vrijgevallen. Verlofsparen: Vanuit de CAO is het toegestaan om bovenwettelijk verlof in te zetten als spaarverlof. Dit kan ten goede komen aan de vitaliteit van de werknemers omdat ze dit kunnen inzetten voor een sabbatical of vervroegde pensionering.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
72 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022
Toelichting algemene dekkingsmiddelen
Financieringsfunctie 2022
€
1.000
LASTEN Betaalde rente op langlopende leningen
831
Totaal rentelasten
831
BATEN Rente op schatkistbankieren Totaal rentebaten Saldo
120 120 711
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
73 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022
Mutaties op de voorzieningen Omschrijving (bedragen in € 1.000) Procedures beeindiging dienstverbanden Reorganisatie VRR Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) Voormalig personeel Verlofsparen Totaal
Afwijkingen op de begroting
Stand
Dotatie
Vrijval
Aanwending
Stand
31-12-21
2022
2022
2022
31-12-22
26 229 522 104 0 881
-13 -179 0 -13
-50 0 -82
150 150
-206
-144
Begroting
Realisatie
Verschil
2022
2022
2022
-12
Procedures beeindiging dienstverbanden
-26
-26
0
Reorganisatie VRR
-229
-229
0
0
0
0
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) Voormalig personeel
-104
-13
-90
Verlofsparen
623
150
473
Totaal
265
-118
382
0 0 522 9 150 681
De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. In 2022 hebben geen mutaties plaatsgevonden. De voorziening voormalig personeel is gevormd voor een mogelijke afkoopsom c.q. achterstallig salaris voor een ontslagen werknemer waar nog een procedure voor liep. De VRR is hierbij in het gelijk gesteld maar moet nog wel een deel salaris nabetalen. Dit is in 2022 gebeurd. De voormalig werknemer heeft nog wettelijke rente geclaimd. Dit bedrag is in de voorziening blijven staan. Conform de CAO mogen werknemers hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof. Dit spaarverlof kan ingezet worden voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft hierbij voor dat een voorziening getroffen moet worden. Dit is ook gebeurd in 2022. Echter minder mensen dan verwacht hebben gebruik gemaakt van de regeling.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
74 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022
Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector kortweg Wet Normering Topinkomens, legt sinds 1 januari 2013 beperkingen op aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke sector en de semipublieke sector. Het bezoldigingsmaximum voor 2022 bedraagt € 216.000. 1a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2022
Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte Dienstbetrekking
Mr. Drs. A. Littooij
dhr. A. Wijten
Algemeen directeur
Directeur Ambulancezorg
1-1-2022 - 31-12-2022
1-1-2022 - 31-12-2022
1 fte
1 fte
Ja
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
153.201
23.814
22.799
210.351
176.000
216.000
176.000
n.v.t.
Bezoldiging
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de invordering wegens onverschuldigde betaling
186.537
n.v.t.
210.351
176.000
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
75 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2021 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte Dienstbetrekking
Mr. Drs. A. Littooij
dhr. A. Wijten
Algemeen directeur
Directeur Ambulancezorg
1-1-2021 - 31-12-2021
1-1-2021 - 31-12-2021
1 fte
1 fte
Ja
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
178.383
143.327
23.491
22.313
201.874
165.641
209.000
170.000
n.v.t.
Bezoldiging
n.v.t.
201.874
165.641
Toelichting overschrijding: Niet van toepassing 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking Niet van toepassing 1c. Toezichthoudende Topfunctionarissen Niet van toepassing
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
76 / 114
Toelichting op de programmarekening 2022
1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.800 of minder
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2022 Bestuur
Functie(s) Voorzitter DB / AB
Burgemeester A. Aboutaleb Burgemeester C.H.J. Lamers
Plv. voorzitter DB / AB
Burgemeester F. van Oosten
2e Plv. voorzitter DB / AB
Burgemeester P.H. van de Stadt
Lid DB / AB Voorzitter Best. Auditcie. Lid DB / AB
Burgemeester A. Attema Burgemeester A. Grootenboer - Dubbelman
Lid DB / AB
Burgemeester J.G.H. de Witte
Lid AB
Burgemeester wnd. G. Veldhuijzen
Lid AB
Burgemeester G.G.J. Rensen
Lid AB
Burgemeester P. Oskam
Lid AB
Burgemeester M. Junius
Lid AB
Burgemeester M.W. Vroom
Lid AB
Burgemeester T.J. Haan
Lid AB
Burgemeester B. Wijbenga
Lid AB
Burgemeester P.E. de Jong
Lid AB
1e De totale bezoldiging van ene topfunctionaris voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen. Niet van toepassing. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder, waar de anticumulatiebepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking Niet van toepassing. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Er zijn geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individuele Wet normering topinkomens maximum hebben ontvangen.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
77 / 114
Jaarrekening 2022 Deel 4 Balans en toelichting
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
78 / 114
Balans per 31 december 2022
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2022 (Bedragen in € 1.000) ACTIVA
31-12-22
31-12-21
Vaste Activa Materiële Vaste Activa Investeringen met economisch nut Gronden en gebouwen Overige materiele vaste activa
25.070 37.941
23.174 41.724 63.011
64.899
Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Waarborgsommen
110
95 110
95
Vlottende Activa Voorraden Grond en hulpstoffen
824
824 824
824
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen
9.990
5.684
Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een
21.034
11.793
rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen
4.049
9.109 35.073
26.586
Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Het Rijk - Overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en de
-
1.743
353
174
14.039
6.729
vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
14.392 Liquide middelen Kasgeld
23
Banksaldi
203
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
8.646 23 237
226
260
113.636
101.310
79 / 114
Balans per 31 december 2022
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2022 (Bedragen in € 1.000) PASSIVA
31-12-22
31-12-21
Vaste Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve Overige bestemmingsreserves Resultaat verslagjaar
188
384
4.993 976
4.897 -196 6.157
5.085
Voorzieningen Overige voorzieningen
681
881 681
881
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en en overige financiële instellingen
63.445
Overige binnenlandse sectoren
-
60.072 63.445
60.072
Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Overige schulden
4.794
6.051 4.794
6.051
Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
32.797
26.345
5.114
1.269
648
1.606
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
38.558
29.221
113.636
101.310
80 / 114
Grondslagen voor waardering
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening 2022 is opgemaakt in overeenstemming met het wijzigingsbesluit Besluit begroting en verantwoording (van 17 maart 2016, geplaatst in het Staatsblad, nr. 2016,101) dat voor de VRR van toepassing is vanaf het verslagjaar 2018. Grondslagen voor waardering Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva verantwoord tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs/aanschafwaarde. Materiële vaste activa Conform artikel 59 van het Besluit Begroting en Verantwoording worden alle materiële vaste activa met een economisch nut geactiveerd. Met ingang van 2018 worden ook materiële vaste activa met een maatschappelijk geactiveerd. In 2022 was er geen sprake van Materiële vaste activa met een maatschappelijk nut. Nieuwe investeringen worden opgenomen tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde en lineair afgeschreven op basis van de geschatte economische levensduur. Onder de post ‘Activa in ontwikkeling’ is materiële vaste activa opgenomen die nog niet in gebruik zijn genomen. Gemeenschappelijke regelingen zijn op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording vrij in het kiezen van haar afschrijvingsbeleid.
Het afschrijvingsbeleid inclusief de te hanteren lineaire afschrijvingstermijnen per soort investering (categorie) van de VRR zijn vastgelegd in de Financiële Verordening van de VRR 2018 en nader uitgewerkt in de geactualiseerde Beleidsnota Investeringen, Waarderingen en Afschrijvingen. Waarborgsommen Onder deze post zijn borgstellingen ter zekerheid van een aantal huurcontracten opgenomen. Voorraden De aanwezige voorraden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, onder aftrek van een bedrag voor incourant voor zover daartoe aanleiding bestaat. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover van toepassing onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. De voorziening is vastgesteld op basis van een statische beoordeling van de openstaande facturen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De omvang van de voorzieningen is bepaald op basis van schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen bepaald. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen.
De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
81 / 114
Grondslagen voor waardering Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Vennootschapsbelasting Op basis van de aangiftes 2016, 2017 en de behaalde commerciële resultaten op de ondernemingsactiviteiten in 2018 heeft de belastinginspecteur geconcludeerd dat de VRR niet vennootschapsbelastingplichtig is. Wel zal de VRR jaarlijks moeten toetsen of er sprake is van een commercieel resultaat per ondernemingsactiviteit waaraan een bescheiden bestaan kan worden ontleend.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
82 / 114
Toelichting op de balans
ACTIVA Materiele vaste activa Omschrijving (bedragen * € 1.000) Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Activa in gebruik Activa in ontwikkeling Totaal materiele vaste activa
BW 31-12-2021 3.458 19.716 19.264 2.174 7.651 52.263 12.636 64.899
Mutaties op de activa 3.286 6.584 403 7.352 17.625 -10.525 7.100
Desinvesteringen
Afschrijvingen
-225 -225 -225
1.391 3.522 466 3.351 8.731 8.731
BW 31-12-2022 3.458 21.612 22.100 2.110 11.652 60.932 2.111 63.043
Tot de voornaamste mutaties op de activa in 2022 behoren de volgende opgeleverde investeringen: Bedrijfsgebouwen, o.a.: - Nieuwbouw kazerne in Ouddorp - Verbouwing kazerne in Spijkenisse - Verbouwing opkomstlocatie Brugwachter in Rotterdam
(€ 1.462) (€ 1.122) (€ 340)
Vervoersmiddelen: - 14 ambulances - 7 tankautospuiten - 2 verzorgingsunits - 6 haakarmvoertuigen en 1 kraanwagen
(€ 2.232) (€ 2.751) (€ 253) (€ 1.345)
Machines, apparaten en installaties: - Nieuwbouw brandweerkazerne in Ouddorp - Toegangscontrole panden
(€ 314) (€ 88)
Overige materiële vaste activa, o.a.: - Videolarynchoscoop - 7 bepakkingen voor tankautospuiten - 6 dompelpompen - Kleding ARR - Revisie ademlucht toestellen + maskers - Portofoon ARR - Portofoons VRR - Hardware ARR - Hardware VRR
(€ 311) (€ 630) (€ 2.516) (€ 1.050) (€ 1.034) (€ 169) (€ 257) (€ 127) (€ 317)
De activa in ontwikkeling bestaan ultimo 2022 uit nog niet of deels in gebruik genomen investeringen (ad € 2.110) o.a.: -
Nieuwbouw kazerne Stellendam Vervanging tankautospuiten Vervanging ambulances
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
(€ 842) (€ 370) (€ 598)
83 / 114
Toelichting op de balans
In de volgende tabel zijn de gerealiseerde investeringen afgezet tegen het investeringsbudget van 2022:
Omschrijving (bedragen * € 1.000) Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoersmiddelen Machines, apparatuur en installaties Overige materiële vaste activa Investeringen
2e BW 2022
Investering 2022
285 4.157 7.002 1.089 11.975 24.507
3.286 6.584 403 7.352 17.625
Activa in ontwikkeling
Verschuiving investeringen naar vlg jaar
288 547 5 108 948
303 796 742 5.173 7.015
Overschrijding/ onderschrijding
Vervallen 17 17
-3 21 -378 -61 -676 -1.098
Gronden en terreinen De oplevering van een nieuwe brandweerkazerne in Stellendam is vertraagd en schuift door naar 2023.De grond is wel al aangeschaft (€ 288k). Bedrijfsgebouwen Voor de nieuwe brandweerkazerne in Stellendam is reeds € 547k uitgegeven en opgenomen onder activa in ontwikkeling. De rest van het budget schuift door naar 2023 (€ 303k). Vervoersmiddelen De overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door de 2 ambulances die toch nog eerder geleverd zijn dan oorspronkelijk werd aangegeven door de leverancier. De vervanging van de kraanwagens is deels gereed en deels doorgeschoven naar 2023 (€ 751k). Machines, apparatuur en installaties De oplevering van een nieuwe brandweerkazerne in Stellendam is vertraagd en schuift door naar 2023 (€ 706k). Overige materiële vaste activa De overschrijding op de overige materiële vaste activa wordt met name veroorzaakt door de revisie van de ademluchttoestellen en maskers (€ 810k). Daarnaast zijn enkele projecten lager uitgevallen dan begroot. O.a. de volgende projecten schuiven door naar 2023: - Bepakking tankautospuiten: het plan voor de vervanging van bepakkingen voor de tankautospuiten wordt gereviseerd. De vervanging zal naar verwachting in de loop van 2023 gebeuren in plaats van 2022 (€ 2.828k). - De oplevering van een nieuwe brandweerkazerne in Stellendam is vertraagd en schuift door naar 2023 (€ 357k).
- De oplevering van de SNS-MOI tablets (€ 445k) en slimme pagers (€ 292k) zal naar verwachting in 2023 plaats vinden.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
84 / 114
Toelichting op de balans
Financiële vaste activa Waarborgsommen De post waarborgsommen bestaat uit 4 borgstellingen voor: • Huur ambulancepost Brugwachter Rotterdam • Huur ambulancepost Dirksland • Huur ambulancepost Spijkenisse • Huur bedrijfspand Rotterdam Vlottende Activa Voorraden Het saldo voorraden heeft betrekking op een vaste voorraad genees- en verbandmiddelen. Het betreft hier een vaste voorraad die regelmatig wordt gecontroleerd en aangevuld op basis van verbruik.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
85 / 114
Toelichting op de balans
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Debiteuren 31-12-2022
31-12-2021
Vorderingen op Openbare lichamen
9.990
5.684
Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
21.034
11.793
Privaatrechtelijke Debiteuren Voorziening debiteuren RC Coöperatie ARR Nog te vorderen BTW Betalingen onderweg Overige vorderingen
4.433 -384 0 0 0 4.049
9.461 -352 0 0 0 9.109
35.073
26.586
-352 -463 431 -384
0 -489 137 -352
Stand per 1 januari Dotatie Onttrekkingen Voorziening dubieuze debiteuren
Met de overname van de ARR is een voorziening dubieuze debiteuren getroffen. Het betreft een groot aantal onverzekerbare debiteuren waarvan de inbaarheid nog onzeker is. Het gaat hier dan vooral om particulieren die geen vaste woon- of verblijfplaats hebben, toeristen, etc. De afgelopen jaren zien we hier een behoorlijke toename en zijn we aan het kijken of we hier een andere wijze van declareren kunnen toepassen. Omdat de resultaten teleurstellend waren zijn we eind 2022 overgestapt naar drie andere deurwaarderkantoren. Uitzettingen in ‘s- Rijks schatkist Schatkistbankieren betekent voor decentrale overheden, waaronder de gemeenschappelijke regeling VRR valt, dat zij hun overtollige middelen vanaf 2014 aanhouden bij de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat geld niet langer bij banken buiten de schatkist mag worden aangehouden. Overtollige middelen, boven een (verplicht) drempelbedrag, mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden of worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. In onderstaand overzicht wordt het bedrag aan beschikbare middelen vergeleken met het drempelbedrag voor het schatkistbankieren. De VRR blijft ruim onder de voorgeschreven norm.
Wet Financiering Decentrale Overheden * € 1.000,-
Begroting 2022, totaal lasten Drempelbedrag 2% (minimaal € 1.000.k.) Gemiddelde standen op lopende rekening 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Jaargemiddelde 2022 Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
168.021 3.360
238 354 288 236 279 86 / 114
Toelichting op de balans
Overlopende activa 31-12-2022
31-12-2021
Het Rijk: VWS declaratie Corona Overige Nederlandse overheidslichamen: Subsidie L&O Provincie ZHZ BRZO te ontvangen Bijdrage project MIC 2021 VR ZHZ FLO AMBU
0
1.743
62 30 0 262
95 30 50 0
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
353
1.918
Nog te ontvangen BPM Nog te ontvangen rente schatkistbankieren Q4 huidig boekjaar Nog te ontvangen overige inkomsten huidig boekjaar Nog te factureren bedragen Vooruitbetaalde kosten Vorderingen op personeel Vennootschapsbelasting Overige Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van van volgende begrotingsjaren komen
0 108 2 11.444 1.823 94 1 568
474 0 2 4.555 1.251 73 282 92
14.039
6.729
Overlopende activa
14.392
8.646
Liquide middelen 31-12-2022 Kas ABNAMRO Liquide middelen
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
31-12-2021
23 203 226
23 237 260
87 / 114
Toelichting op de balans
PASSIVA Eigen vermogen
Het Algemeen bestuur heeft op 11 mei 2022 in haar vergadering besloten het negatieve resultaat over het jaar 2021 ten laste van de algemene reserve te brengen.
Totaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen
Bestemming resultaat
Stand
Eigen Vermogen (in € 1.000)
31-12-21 384 4.897 -196 5.085
2021 -196
Dotatie
Onttrekking
2022
2022 793 976 1.769
196 -
Stand
-698 -698
31-12-22 188 4.993 976 6.157
Van de Algemene reserve is per 31-12-2021 een bedrag van € 330k gefinancierd door de zorgverzekeraars. Van het nog te bestemmen resultaat van 2022 heeft € 143k betrekking op het deel dat door de zorgverzekeraars is gefinancierd. Stand 31-12-21 2.547 800 207 212 747 385 4.897
Bestemmingsreserves (in € 1,000) 2e Loopbaanbeleid Groot onderhoud gebouwen CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer Spoorincidentbestrijding Bedrijfskleding Totaal
Afwijking mutaties op de begroting 2e Loopbaanbeleid Groot onderhoud gebouwen CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer Spoorincidentbestrijding Bedrijfskleding Totaal
Dotatie 2022
Begroot Dotatie Onttrekking 2022 2022 225 -85 268 -406 -27 -313 493 -831
225 268 22 278 793
Onttrekking 2022 -90 -383 -225 -698
Stand 31-12-22 2.682 685 229 212 522 663 4.993
Gerealiseerd Dotatie Onttrekking 2022 2022 225 -90 268 -383 22 -225 278 793 -698
Verschil 2022 5 -23 -49 0 -88 -278 -434
2e Loopbaanbeleid In tegenstelling tot wat in de begroting 2022 was opgenomen is de bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid niet omgezet in een voorziening. De regeling voor 2e loopbaanbeleid is in verband met de lopende ontwikkelingen on-hold gezet, Hiermee is er feitelijk gezien geen verplichting en derhalve geen basis voor een voorziening. Jaarlijks is een regulier bedrag van € 225k beschikbaar in de begroting. Extra lasten boven dit bedrag worden onttrokken aan de reserve. In 2022 zijn de lasten niet boven dit bedrag uitgekomen en is het restantbedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid. In 2022 heeft een herijking plaats gevonden in verband met indexatie van salarissen. In de praktijk blijkt dat veel brandweermensen langer willen en kunnen doorwerken dan 20 jaar. Landelijk wordt gewerkt aan een herijking van het 2e loopbaanbeleid. De universiteit van Maastricht doet onderzoek om inzicht te krijgen in de elementen van het zware werk in de huidige situatie, de samenhang tussen (combinaties van) deze elementen en parameters van duurzame inzetbaarheid. Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
88 / 114
Toelichting op de balans Daarnaast is in april 2017 het plan brandweerzorg vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Dit plan schetst in grote lijnen de koers tot het jaar 2025. Het gaat hierbij om de zoektocht naar een optimale mix van preventieve maatregelen en flexibele en dynamische brandweerzorg waarmee de Brandweer de continuïteit van de veiligheid kan blijven waarborgen. De personele consequenties van deze ontwikkeling worden de komende jaren duidelijk en kunnen ook invloed hebben op het tweede loopbaanbeleid. Groot onderhoud gebouwen In 2021 is een nieuw Meerjaren onderhoudsplan gemaakt en is de bestemmingsreserve herijkt. Er wordt over een periode van 2021 t/m 2030 jaarlijks een bedrag van € 268k toegevoegd. Het risico bij het groot onderhoud is relatief klein. Op advies van de accountant in 2022 is besloten om de bestemmingsreserve te handhaven en het niet om te zetten naar een voorziening. In de primaire begroting 2022 was er nog vanuit gegaan dat voor 2e loopbaanbeleid en groot onderhoud een voorziening werd gevormd. Eenmalige bijdrage uitwerkingskader Rotterdam-Rijnmond Op de bestemmingsreserve Eenmalige bijdrage uitwerkingskader Meldkamer zijn geen mutaties geweest in het verslagjaar. Aangezien hier een sociaal plan aan ten grondslag ligt waar medewerkers nog op terug kunnen vallen is de bestemmingsreserve intact gelaten.
Spoorincidentbestrijding Door beperkte inzet van medewerkers hoefde er minder onttrokken te worden aan de bestemmingsreserve voor spoorincident bestrijding. CBRN steunpunt Het overschot bij het CBRN steunpunt is toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Bedrijfskleding Het is ook dit jaar door ontwikkelingen in de landelijke aanbesteding niet gelukt om de nieuwe bedrijfskleding aan te besteden, waardoor de kosten naar volgend jaren doorschuiven en er in 2023 en 2024 een piek is in de vervanging van de bedrijfskleding. Er is besloten een extra bedrag van € 278k aan de reeds bestaande bestemmingsreserve toe te voegen om de verschuiving van deze kosten te dekken. Door de verschuiving is de verwachting tevens dat de prijzen veel hoger uit zullen gaan vallen. De uitkomsten hiervan worden medio 2023 bekend.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
89 / 114
Toelichting op de balans
Voorzieningen
Omschrijving (bedragen in € 1.000)
Stand
Dotatie
Vrijval
Aanwending
Stand
31-12-21
2022
2022
2022
31-12-22
Procedures beeindiging dienstverbanden
26
-13
-12
Reorganisatie VRR
229
-179
-50
0
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
522
0
0
522
Voormalig personeel
104
-13
-82
Verlofsparen Totaal
0
150
881
150
0
9 150
-206
-144
681
Procedures beëindiging dienstverbanden Dit betreft een voorziening ter dekking van een ontslagprocedure waarvan de lasten, c.q. vergoedingen, niet in één bedrag zullen worden afgewikkeld maar gespreid over een aantal jaren. In 2022 is het laatste bedrag onttrokken en is het restant vrijgevallen. Reorganisatieplan VRR In 2012 is een reorganisatieplan voor de VRR opgesteld voor een gefaseerde organisatieverandering en de daaraan gekoppelde reorganisatie. Aanleiding voor deze reorganisatie waren onder meer een tweetal belangrijke besluiten: het besluit tot opheffen van de districtsstructuur bij de brandweer; het besluit om alle activiteiten rond brandveiligheid, zoals Industriële Veiligheid, Toezicht, Controle en Handhaving, evenementen en brandpreventie binnen de directie Risico en Crisisbeheersing te beleggen. Ter dekking van de financiële gevolgen die deze reorganisatie met zich meebrengt, is een voorziening getroffen die hoofdzakelijk dient ter dekking van mobiliteit en outplacement. In verband met pensionering van medewerkers zijn in 2022 de laatste bedragen onttrokken en is het restant vrijgevallen. Voorziening Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. Deze voorziening wordt regelmatig herijkt.
De looptijd van de voorziening is nog onzeker omdat deze afhankelijk is van de reactie van de tegenpartij. Voormalig personeel In 2016 is aan een medewerker strafontslag verleend. Deze beslissing is door de Raad van beroep teruggedraaid. De VRR heeft een nieuwe ontslagprocedure in gang gezet waartegen verzet is aangetekend. De VRR is in deze procedure in het gelijk gesteld. Er heeft nog een nabetaling van achterstallig salaris plaats gevonden van € 82k. De oud medewerker heeft echter nog recht doen gelden op € 9k wettelijke rente. Vandaar dat niet het gehele resterende saldo is vrijgevallen. Verlofsparen Conform de CAO mogen werknemers sinds 2022 hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof. Dit spaarverlof kan ingezet worden voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft hierbij voor dat een voorziening getroffen moet worden.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
90 / 114
Toelichting op de balans
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Leningen: Omschrijving Bedragen (€ 1.000)
Binnenlandse banken 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 14 - BNG (2020) 15 - NWB (2019) 16 - NWB (2021) 17 - BNG (2022) 18 - Financial Lease RABO 19 - Financial Lease ABN Totaal
Hoofdsom
Rente %
1.450 2.340 1.589 2.305 10.000 10.000 7.500 7.500 10.000 5.000 5.000 7.200 8.000 5.000 10.000 906 4.130
5,890 3,620 5,400 3,720 2,900 2,930 1,390 1,410 1,195 0,195 0,315 0,585 0,080 0,230 0,755 * *
Stand 31-12-21
483 936 834 1.441 4.667 5.333 4.500 5.000 5.250 4.500 4.500 6.912 6.933 5.000 368 3.415 60.072
Rente 2022
26 31 43 51 135 138 62 63 55 8 14 40 5 12 60 5 82 831
Aflossing 2022
Opname 2022
48 94 40 58 667 667 500 500 1.000 500 500 288 533 500 148 585 6.627
Stand 31-12-22
10.000
10.000
435 842 795 1.383 4.000 4.667 4.000 4.500 4.250 4.000 4.000 6.624 6.400 4.500 10.000 219 2.830 63.445
* - Hiervan wordt afgezien omdat vermelding niet verplicht is en om administratieve lasten te beperken
De rentepercentages die in de tabel staan genoemd zijn vast voor de gehele looptijd. Lening 2 t/m 5 Ter financiering van de overdracht van de activa van voormalig district Waterweg zijn tevens een aantal langlopende leningen overgenomen die lopen bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Lening 6 t/m 9 Ter dekking van de financieringsbehoefte voor investeringen is voor een totaalbedrag van € 35 mln. aan langlopende leningen afgesloten. Lening 10 Deze lening is in de plaats gekomen van de lening die in zijn geheel op 2 januari 2017 is afgelost, welke was aangetrokken om de overname van de activa van de Brandweer Rotterdam per 1 januari 2007 te financieren Lening 12 en 13 Ter dekking van de financieringsbehoefte is voor een totaal bedrag van € 10 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Lening 14 Ter dekking van de financieringsbehoefte voor de aanschaf van het pand Breslau 2 is voor een totaal bedrag van € 7,2 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Lening 15 Deze lening is oorspronkelijk afgesloten door de coöperatie ter dekking van de financieringsbehoefte. Deze lening is door de VRR overgenomen bij de overname van de activiteiten van de ARR. Lening 16 Ter dekking van de financieringsbehoefte is voor een bedrag van € 5 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
91 / 114
Toelichting op de balans
Lening 17 Ter dekking van de financieringsbehoefte is voor een bedrag van € 10 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Lening 18 en 19 Ter financiering van de aanschaf van ambulances en inrichting heeft de coöperatie in voorgaande jaren voor een totaal bedrag van € 5 miljoen aan financial lease contracten afgesloten. Deze contracten zijn door de VRR overgenomen bij de overname van de activiteiten van de ARR. Vervallen Lening 11 Deze lening maakt onderdeel uit van het project ‘samenvoegen meldkamers VRR/ZHZ’, dat samen met de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, Regionale Ambulancevoorziening Zuid-Holland Zuid en de Nationale Politie wordt uitgevoerd en zal oplopen tot een bedrag van € 8,2 mln. Het restant van de lening is in 2020 bij de overdracht van het beheer van de Meldkamer volledig afgelost.
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
92 / 114
Toelichting op de balans
Schulden met een rente typische looptijd van korter dan één jaar 31-12-2022 ABNAMRO Banksaldi
31-12-2021
0
0
4.619 209
5.970 115
Betalingen onderweg
-34
-34
Overige schulden
4.794
6.051
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd looptijd korter dan één jaar
4.794
6.051
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Af te dragen loonheffing Af te dragen pensioenpremie ABP Nog uit te zoeken posten Af te dragen BTW december Nog te ontvangen inkoopfacturen Nog te ontvangen inkoopfacturen Project Vluchtelingen Nog te ontvangen inkoopfacturen Meldkamer Nog te betalen personeelskosten VOP-vergoeding Ambulance 2015-2018 Te betalen rente Aflossing Lening COVID19 Afwikkeling FLO Ambu 2020 Afwikkeling FLO Ambu 2021 Afwikkelling FLO Ambu 2022 Pilot ZCC Schulden uit hoofd van bekostiging Reservering vrije marge projecten ARR Dubbel ontvangen voorschot FLO Ambu Correctie FLO Brandweer
7.407 1.511 4 169 3.461 3.178 1.111 441 500 0 732 705 249 12.365 849 113
6.565 1.565 82 322 3.006 0 79 2.202 35 410 0 268 236 739 0 464 9.161 676 536 0
32.797
26.345
5.114 5.114
1.269 1.269
Privaatrechtelijke crediteuren Publiekrechtelijke crediteuren
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
93 / 114
Toelichting op de balans
Overlopende passiva (vervolg)
31-12-2022
31-12-2021
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Vooruitontvangen bedragen Specificatie vooruitontvangen bedragen: Vooruit ontvangen huur en servicekosten Sommelsdijk Bijdragen MOI BIN ruimte Slotlaan Capelle Min. Infrastructuur bijdrage 25kV Overige Vooruitontvangen VRZHZ gezamelijke kosten actiecentra CAO ARR Wijkbrandweerman div. gemeentes BRZO+ NIPV
Overlopende passiva
Jaarverslag 2022 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
648
1.606
169 109 32 208 0 43 0 37 50 648
211 121 32 202 32 388 597 24 0 1.606
38.558
29.221
94 / 114
Toelichting op de balans
Vooruit ontvangen middelen van overheden
Vooruit ontvangen middelen van overheden (bedragen * € 1.000)
Saldo aan het begin van het boekjaar 2022
Ontvangen bedragen 2022
Bestedingen 2022
Nog te ontvangen bedragen ultimo 2022
Terug betalingen 2022
Saldo aan het eind van het boekjaar 2022
Subsidies en projecten Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Expertisecentrum BRZO Subsidie Bonusreg. Zorgmw 2020