Besluit

BESLUIT Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2021

Gemeenteraad: 9 november 2021

Zaaknummer: 393832

Commissie Planning en Control 25 oktober 2021

De raad van de gemeente Barendrecht; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 14 september 2021; gezien het advies van Commissie Planning en Control op 25 oktober 2021;

BESLUIT: 1. De 2e Tussenrapportage 2021 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2021 die voortvloeien vanuit de 2e Tussenrapportage 2021 vast te stellen.

Raadsvoorstel Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2021

College van burgemeester en wethouders 14 september 2021

Zaaknummer 393832

Portefeuillehouder Nico Bults

Commissie Planning en Control 25 oktober 2021

Openbaar

Gemeenteraad 9 november 2021

Geadviseerd besluit 1. De 2e Tussenrapportage 2021 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2021 die voortvloeien vanuit de 2e Tussenrapportage 2021 vast te stellen.

Raadsvoorstel Inleiding Jaarlijks bieden we u een tweetal tussenrapportages aan. Hierdoor kan de besluitvorming over de bijstelling van de begroting van het huidige jaar plaatsvinden, zowel beleidsmatig als financieel. De rapportage is opgesteld op basis van afwijkingen. Dit kan een beleidsmatige of een financiële afwijking zijn. In de jaarstukken 2021 leggen we de volledige verantwoording af over het totale beleid. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar. Voor u ligt de 2e Tussenrapportage over het jaar 2021 over de periode april t/m juli. Na de doorrekening van alle financiële mutaties van de 2e Tussenrapportage 2021 en de gevolgen van de meicirculaire 2021 bedraagt het nieuw te verwachten saldo voor 2021 € 3.671.600 nadelig. Tevens is in deze tussenrapportage een Coronarapportage opgenomen waarin een overzicht wordt verstrekt van de ontvangen extra Coronamiddelen aan de ene kant en de extra Corona-uitgaven aan de andere kant. Separaat is toegevoegd de Bestuursrapportage Sociaal Domein over 2021 tot en met Q2. Deze rapportage is gekoppeld aan de P&C cyclus.

Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is tweeledig. Aan de ene kant biedt het uw raad een sturings- en control instrument aan om u in staat te stellen tussentijds bij te sturen. Aan de andere kant worden de begrotingswijzigingen op de lopende begroting 2021 aan de hand van deze rapportage door u geautoriseerd. Hierdoor wordt ook weer voldaan aan het rechtmatigheidscriterium. Relatie met beleidskaders De 2e Tussenrapportage 2021 heeft relaties met de Financiële Verordening Barendrecht 2018 voor de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de Gemeente Barendrecht 2018. En met de Regeling Budgethouderschap gemeente Barendrecht 2014 voor de verlening van mandaten en volmachten voor het aangaan van verplichtingen ten laste van de toegekende budgetten en investeringskredieten. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2021 worden bijgesteld; Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de 2e Tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan; De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage.

Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen en door de accountant gehanteerde tolerantiegrenzen. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2021. Overleg gevoerd met Bureau Bestuursondersteuning en de portefeuillehouder Financiën. Kanttekeningen 1.1 Een tussenrapportage blijft altijd een momentopname; In de periode augustus-december kunnen nog ontwikkelingen optreden die nu nog niet voorzien zijn in deze 2e tussenrapportage. Echter de 2e tussenrapportage verder naar achteren in de tijd verplaatsen

zou inhouden dat structurele mutaties die hieruit voortvloeien niet meegenomen kunnen worden in de begroting. Uitvoering/vervolgstappen De behandeling van de 2e Tussenrapportage 2021 is als volgt: 4 oktober: indienen schriftelijke vragen door de raadsfracties 15 oktober: verzenden antwoorden op de schriftelijke vragen naar de raadsfracties voor 15 oktober (pilot raadsvragenmodule Pepperflow) 25 oktober: behandeling in commissie planning & control 9 november: behandeling in gemeenteraad Evaluatie/monitoring Niet van toepassing. Financiën De 2e Tussenrapportage 2021 sluit met een saldo van € 1.730.900 nadelig en wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2021. Het begrotingssaldo 2021 inclusief de gevolgen van de meicirculaire 2021 met een voordeel van € 2.218.000 komt daarmee uit op € 3.671.600 nadeel. Hieronder treft u aan een specificatie:

(Bedragen in €)

2021

Saldo na 1e Tussenrapportage 2021

4.158.700

nadeel

Meicirculaire 2021

-2.218.000

voordeel

Afwijkingen 2e Tussenrapportage 2021

1.730.900

nadeel

Saldo na 2e Tussenrapportage 2021

3.671.600 nadeel

Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Na vaststelling door de raad wordt de de 2e Tussenrapportage 2021 opgestuurd naar de provincie Zuid-Holland.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Bestuursrapportage Sociaal Domein BD tm Q2.pdf 2e Turap 2021 definitief.pdf CDA Raadsvragen B22, 2eT21 BSD21Q2.pdf D66 Raadsvragen B22 2eT21 BSD21Q2.pdf

5. EVB Raadsvragen B22 en 2e T21.pdf 6. GroenLinks Raadsvragen B22 2eT21 BSD21Q2.pdf 7. PvdA Raadsvragen B22 2eT21 BSD21Q2 (1).pdf 8. VVD Raadsvragen B22^J 2eT21^J BSD21Q2.pdf 9. Totaalbestand beantwoording Raadsvragen 2e Tussenrapportage 2021.pdf 10. Totaalbestand beantwoording Raadsvragen Bestuursrapportage SD 2021 Q2.pdf 11. Bijlage EVB 04 - Overzicht MI Locatie Rabobank- Kosten 2015 tm 2021 - FCL 68309041 Totale indicatie.pdf 12. advies commissie P&C 25 oktober 2021.pdf