Besluit

BESLUIT Onderwerp: 1e Tussenrapportage 2021

Gemeenteraad: 6 juli 2021

Zaaknummer: 327183

Commissie Planning en Control 21 juni 2021

De raad van de gemeente Barendrecht; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 11 mei 2021; gezien het advies van Commissie Planning en Control op 21 juni 2021;

BESLUIT: 1. De 1e Tussenrapportage 2021 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2021 die voortvloeien vanuit de 1e Tussenrapportage 2021 vast te stellen.

Raadsvoorstel Onderwerp: 1e Tussenrapportage 2021

College van burgemeester en wethouders 11 mei 2021

Zaaknummer 327183

Portefeuillehouder Nico Bults

Commissie Planning en Control 21 juni 2021

Openbaar

Gemeenteraad 6 juli 2021

Geadviseerd besluit 1. De 1e Tussenrapportage 2021 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2021 die voortvloeien vanuit de 1e Tussenrapportage 2021 vast te stellen.

Raadsvoorstel Inleiding Jaarlijks bieden we u een tweetal tussenrapportages aan. Hierdoor kan de besluitvorming over de bijstelling van de begroting van het huidige jaar plaatsvinden, zowel beleidsmatig als financieel. De rapportage is opgesteld op basis van afwijkingen. Dit kan een beleidsmatige of een financiële afwijking zijn. In de jaarstukken 2021 leggen we de volledige verantwoording af over het totale beleid. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar. Voor u ligt de 1e Tussenrapportage over het jaar 2021. We zien in deze tussenrapportage vooral het beeld terugkomen dat vanuit het Sociaal Domein de budgetten structureel verhoogd moeten worden zonder dat hier structurele inkomsten tegenover staan. Verder hebben we in 2021 ook nog te maken met de extra uitvoeringskosten vanuit de BARorganisatie in verband met de Coronacrisis. Dit beschouwen wij echter als incidentele kosten. In de meicirculaire 2021 verwachten wij voor deze kosten compensatie van het Rijk te ontvangen. De enige structurele voordelen die wij zien in deze tussenrapportage is de verlaging van de uitgaven op onze rentelasten. De oude dure leningen kunnen na afloop worden geherfinancierd met veel goedkopere leningen doordat de huidige rentestand ongekend laag blijft.

Hierbij wel met de kanttekening dat de rente ook weer kan stijgen in de toekomst. En dat extra investeringen in de toekomst onvermijdelijk tot meer leningen leiden en dus ook tot hogere rentelasten. Per saldo is nu het nadeel in deze 1e Tussenrapportage € 3 miljoen. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is tweeledig. Aan de ene kant biedt het uw raad een sturings- en control instrument aan om u in staat te stellen tussentijds bij te sturen. Aan de andere kant worden de begrotingswijzigingen op de lopende begroting 2021 aan de hand van deze rapportage door u geautoriseerd. Hierdoor wordt ook weer voldaan aan het rechtmatigheidscriterium. Relatie met beleidskaders De 1e Tussenrapportage 2021 heeft relaties met de Financiële Verordening Barendrecht 2018 voor de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de Gemeente Barendrecht 2018. En met de Regeling Budgethouderschap gemeente Barendrecht 2014 voor de verlening van mandaten en volmachten voor het aangaan van verplichtingen ten laste van de toegekende budgetten en investeringskredieten. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2021 worden bijgesteld; Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen.

1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de 1e Tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan; De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen en door de accountant gehanteerde tolerantiegrenzen. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2021.

Overleg gevoerd met Bureau Bestuursondersteuning en de portefeuillehouder Financiën. Kanttekeningen 1.1 De tussenrapportage is altijd een momentopname; De 1e Tussenrapportage gaat over de eerste drie maanden van 2021. Het grootste deel van het jaar

ligt nog voor ons waarin er altijd ontwikkelingen met financiële consequenties kunnen optreden die we nu nog niet kunnen voorzien.

Uitvoering/vervolgstappen De behandeling van de 1e Tussenrapportage 2021 is als volgt: 31 mei

: indienen schriftelijke vragen door de raadsfracties

11 juni

: verzenden antwoorden op schriftelijke vragen naar raadsfracties

21 juni

: behandeling in commissie planning & control

6 juli

: behandeling in gemeenteraad

Evaluatie/monitoring Niet van toepassing. Financiën De 1e Tussenrapportage 2021 over de periode januari tot en met maart 2021 sluit met een saldo van €2.999.400 negatief en wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2021. Deze was afgelopen november 2020 samen met het dekkingsplan vastgesteld met een uiteindelijk negatief saldo van €1.472.300. Verder zijn in deze tussenrapportage de volgende posten meegenomen die ook invloed hebben op het totale begrotingssaldo: 1. De uitkomsten van de septembercirculaire 2020, €120.000 negatief; 2. De uitkomsten van de decembercirculaire 2020, €433.000 positief;

Bovenstaande mutaties leiden hierin deze tussenrapportage tot een totaal begrotingssaldo in 2021 van €4.158.700 negatief. Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Na vaststelling door de raad wordt de de 1e Tussenrapportage 2021 opgestuurd naar de provincie Zuid-Holland.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Bestuursrapportage SD Q1.pdf 1e Turap 2021 BD.pdf 1e Turap 2021 - Vragen en Antwoorden raadsvragen.pdf Bestuursrapportage Sociaal Domein Q1 - Vragen en Antwoorden raadsvragen.pdf