Besluit (1)

BESLUIT Onderwerp: Tussenrapportage 2024

Gemeenteraad: 1 oktober 2024

Zaaknummer: 2024-075862

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 16 september 2024

De commissie algemene zaken en financiën bd van de gemeente Barendrecht; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 27 augustus 2024; gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 16 september 2024; gelet op Financiële verordening gemeente Barendrecht 2023

BESLUIT: 1. De Tussenrapportage 2024 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2024 die voortvloeien uit de Tussenrapportage 2024 vast te stellen.

Raadsvoorstel Onderwerp: Tussenrapportage 2024

College van burgemeester en wethouders 27 augustus 2024

Zaaknummer 2024-075862

Portefeuillehouder Lennart Linden

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 16 september 2024

Openbaar

Gemeenteraad 1 oktober 2024

Geadviseerd besluit 1. De Tussenrapportage 2024 vast te stellen. 2. De mutaties op de begroting 2024 die voortvloeien uit de Tussenrapportage 2024 vast te stellen.

Raadsvoorstel Inleiding Vanaf 2024 wordt conform de Financiële verordening gemeente Barendrecht 2023 jaarlijks één tussenrapportage aangeboden. In deze rapportage informeren we u over de beleidsmatige stand van zaken en de financiële afwijkingen op de begroting 2024 ‘Het beste voor werelddorp Barendrecht’. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar. Het opnemen van de beleidsmatige stand van zaken 2024 in de tussenrapportage is de wens van de raad en is nieuw. Aan de hand van de doelenboom en actiepunten uit de begroting 2024 ‘Het beste voor werelddorp Barendrecht’ wordt de beleidsmatige stand van zaken per programma toegelicht. Hierbij worden de volgende categorieën gebruikt: 1. afgerond, 2. loopt volgens planning, 3. inhoud of planning bijgesteld, en 4. niet gerealiseerd. Na de doorrekening van alle financiële mutaties van de Tussenrapportage 2024 bedraagt het nieuw te verwachte saldo voor 2024 € 2.034.700 voordeel. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is tweeledig. Aan de ene kant biedt het uw raad een sturings- en controlinstrument aan om u in staat te stellen tussentijds bij te sturen. Aan de andere kant worden de begrotingswijzigingen op de lopende begroting 2022 aan de hand van deze rapportage door u geautoriseerd. Hierdoor wordt ook weer voldaan aan het rechtmatigheidscriterium.

Relatie met beleidskaders De Financiële verordening gemeente Barendrecht 2023 voor de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Barendrecht. En met de Regeling Budgethouderschap gemeente Barendrecht 2024 voor de verlening van mandaten en volmachten voor het aangaan van verplichtingen ten laste van de toegekende budgetten en investeringskredieten. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2024 worden bijgesteld. Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de Tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan. De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen en door de accountant gehanteerde tolerantiegrenzen. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2024. Overleg gevoerd met N.v.t. Kanttekeningen 1.1 Een tussenrapportage blijft altijd een momentopname. In de periode augustus-december kunnen nog ontwikkelingen optreden die nu nog niet voorzien zijn in deze tussenrapportage.

De laatste noodzakelijke correcties kunnen mee met de slotwijziging. Uitvoering/vervolgstappen N.v.t. Evaluatie/monitoring N.v.t. Financiën De Tussenrapportage 2024 sluit met een saldo van € 1.367.000 voordelig en wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2024. Het begrotingssaldo 2024 komt daarmee uit op een voordeel van € 2.034.700. Hieronder treft u aan een specificatie:

(Bedragen in €) Saldo na Begroting 2024 inclusief Verbeterplan Afwijkingen Tussenrapportage 2024

2024 -667.700 -1.367.000

voordeel voordeel

Saldo na Tussenrapportage 2024

-2.034.700

voordeel

Juridische zaken N.v.t. Communicatie/participatie na besluitvorming Na vaststelling door de raad wordt de Tussenrapportage 2024 opgestuurd naar de provincie ZuidHolland.

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Tussenrapportage 2024.pdf Technische vragen fractie VVD Turap 2024.pdf Technische vragen fractie CDA Tussenraportage 2024.pdf Annotatie griffie Tussenrapportage 2024.pdf 2024-082147 Brief college over 1e Tussenrapportage 2024 De BedrijfsvoeringsPartner.pdf 1e Tussenrapportage 2024 De BedrijfsvoeringsPartner.pdf 2024-075862 Antwoordbrief wethouder Van der Linden op technische vragen fracties VVD en CDA - Tussenrapportage 2024.pdf 8. Advies openbare commissie AZ&F 16 september 2024.pdf