Besluit (1)

BESLUIT Onderwerp: Toekomst Inge de Bruijnzwembad

Gemeenteraad: 27 juni 2023

Zaaknummer: 628203

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 15 mei 2023

De commissie algemene zaken en financiën bd van de gemeente Barendrecht; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 25 april 2023; gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 15 mei 2023;

BESLUIT: 1. De exploitatiebijdrage voor BEBOM BV vanaf 2023 structureel te verhogen met € 350.000,- om de exploitatiebegroting van het Inge de Bruijnzwembad sluitend te krijgen. 2. De exploitatiebijdrage aan BEBOM BV m.i.v. 2024 jaarlijks te indexeren met eenzelfde percentage als de gemeentelijke begroting. 3. Een extra exploitatiebijdrage beschikbaar te stellen van € 1.325.000,- voor door BEBOM BV uit te voeren groot onderhoud aan het Inge de Bruijn zwembad tot en met 2027 en deze uit te betalen in 2023 (€ 265.000,-) en 2024 (€ 1.060.000,-). 4. De financiële gevolgen van dit voorstel te verwerken in de 2e tussenrapportage van 2023 en de begroting 2024.

Bijlage: Benodigde aanvullende exploitatiebijdragen aan BEBOM BV t.o.v. de huidige meerjarenbegroting

Exploitatie Inge de Bruijn zwembad

2023

2024

2025

2026

2027

Bij te ramen lasten voor de gemeente vanwege extra te verstrekken exploitatiesubsidie aan BEBOM BV t.b.v. de reguliere exploitatiebegroting.

350.000

350.000

350.000

350.000

350.000

Bij te ramen lasten voor de gemeente vanwege reservering en uitvoering van groot onderhoud aan het Inge de Bruijn zwembad door BEBOM BV.

265.000

1.060.000

0

0

0

Totalen aanvullende exploitatiebijdragen t.b.v. reguliere exploitatie en groot onderhoud

615.000

1.410.000

350.000

350.000

350.000

Raadsvoorstel Onderwerp: Toekomst Inge de Bruijnzwembad

College van burgemeester en wethouders 25 april 2023

Zaaknummer 628203

Portefeuillehouder Lennart van der Linden

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 15 mei 2023

Openbaar

Gemeenteraad 27 juni 2023

Geadviseerd besluit 1. De exploitatiebijdrage voor BEBOM BV vanaf 2023 structureel te verhogen met € 350.000,- om de exploitatiebegroting van het Inge de Bruijnzwembad sluitend te krijgen. 2. De exploitatiebijdrage aan BEBOM BV m.i.v. 2024 jaarlijks te indexeren met eenzelfde percentage als de gemeentelijke begroting. 3. Een extra exploitatiebijdrage beschikbaar te stellen van € 1.325.000,- voor door BEBOM BV uit te voeren groot onderhoud aan het Inge de Bruijn zwembad tot en met 2027 en deze uit te betalen in 2023 (€ 265.000,-) en 2024 (€ 1.060.000,-). 4. De financiële gevolgen van dit voorstel te verwerken in de 2e tussenrapportage van 2023 en de begroting 2024.

Raadsvoorstel Inleiding In 2020 is aan u voorgelegd dat het Inge de Bruijnzwembad de exploitatie moeizaam rond kan krijgen. Door diverse factoren, zoals stijgende kosten van energie en water met daar tegenover teruglopende inkomsten was er geen mogelijkheid meer geld te reserveren voor groot onderhoud. Op dat moment is door de gemeenteraad besloten de exploitatiebijdrage voor twee jaar te verhogen met € 200.000,waardoor BEBOM BV een onderhoudsreserve heeft kunnen creëren. Vanaf 2023 vervalt deze aanvullende exploitatiebijdrage waardoor BEBOM BV niet in staat zal zijn om het volledige onderhoud de komende jaren te kunnen uitvoeren. Daarnaast heeft de directie van BEBOM BV, in samenhang met bovenstaand besluit, toegezegd om samen met de ZPB (Zwem- en Polovereniging Barendrecht) te werken aan een toekomstvisie van het Inge de Bruijnzwembad. Aan deze toekomstvisie wordt momenteel nog gewerkt. Door de coronajaren is het nog niet mogelijk geweest om tot concrete acties te komen. De huidige samenwerking met ZPB is goed, er is intensief contact. De verhoging van de exploitatiebijdrage is in 2021 en 2022 gebruikt om een onderhoudsreserve te creëren. De aanvullende bijdragen zijn dus niet ingezet voor de (reguliere) exploitatie van het zwembad. BEBOM BV heeft voor de jaren 2023 tot en met 2028 een meerjarenonderhoudsplan (MOP) opgesteld.

Deze kan niet worden gedekt uit de opgebouwde onderhoudsreserve. In 2021 en 2022 zijn de jaarrekeningen van BEBOM BV niet sluitend afgesloten. Door overheidssteun in de vorm van de SPUK IJZ (Specifieke Uitkering IJsbanen en Zwembaden) en het inzetten van de algemene reserves is het zwembad niet eerder financieel in de problemen geraakt. Deze subsidie is inmiddels gestopt en de eigen reserves zijn uitgeput. Om de continuïteit van het zwembad te garanderen is een structurele verhoging van de exploitatiebijdrage noodzakelijk. Beoogd effect Door het verhogen van de exploitatiebijdrage (inclusief het continueren van de bijdrage voor het onderhoud), zal het zwembad de komende jaren een sluitende begroting kunnen presenteren. Ook kan noodzakelijk groot onderhoud uitgevoerd worden om te kunnen blijven voldoen aan een schoon, heel en veilig zwembad. Door de eenmalige dotatie aan de onderhoudsreserve van BEBOM BV komt het zwembad niet in liquiditeitsproblemen en kan het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd worden zoals bepaald in het MJOP. Relatie met beleidskaders Sinds 19 december 2013 is de gemeente Barendrecht 100% aandeelhouder van het zwembad (statutaire naam: Barendrechtse Exploitatie Beheer en Onderhoud Maatschappij B.V.). Dit is een strategische keuze geweest om het beheer van het zwembad op afstand te houden.

Argumenten 1.1 Het is momenteel niet mogelijk de begroting sluitend te krijgen zonder extra bijdrage. 2021 en 2022 zijn ook voor het Inge de Bruijnzwembad uitzonderlijke jaren geweest. Door de coronapandemie is het zwembad gedurende verschillende periodes noodgedwongen gesloten geweest en zijn de bezoekersaantallen in de periodes tussen de gedwongen sluitingen en daarna lager geweest dan begroot. Doordat BEBOM BV aanspraak kon maken op overheidssteun in de vorm van o.a. de SPUK IJZ-regeling en de NOW-regeling is het zwembad door deze financieel zware periode gekomen. Deze subsidieregelingen vanuit het Rijk zijn inmiddels gestopt en de algemene reserve van BEBOM BV is uitgeput. Dit heeft te maken met diverse factoren: • stijgende (energie)kosten, aflopen van de leveringsovereenkomst met Eneco voor stadswarmte per 31 december 2022, de nieuwe tarieven worden met factor 2 tot 2,5 verhoogd • teruglopende bezoekersaantallen; • teruglopende inkomsten horeca (gekoppeld aan bezoek);

• • •

de kapitaallasten van de verduurzamingsmaatregelen worden via de huur aan BEBOM BV doorbelast; verlaging huur ZPB (conform collegebesluit 2017) waardoor het zwembad indirect subsidie verleent aan de vereniging; hogere loonkosten door CAO-aanpassingen.

Per 1 januari 2023 zijn tariefsverhogingen doorgevoerd aan de bezoekers van het zwembad. Dit alleen zal niet leiden tot een sluitende begroting. Hiervoor is een bijdrage van de gemeente noodzakelijk. 2.1 Op deze manier worden een deel van de inflatiestijging van het zwembad afgedekt. Het is gebruikelijk om de uitgaven en inkomsten van de gemeente jaarlijks te indexeren. De exploitatiebijdrage voor het zwembad werd hier voorheen niet in meegenomen. Dit is wenselijk zodat het zwembad hiermee een deel van zijn inflatie kan opvangen. 3.1 Voor de komende jaren staat veel groot onderhoud op de planning. Uit de MOP blijkt dat in de jaren 2023 tot en met 2028 veel groot onderhoud noodzakelijk is om te blijven voldoen aan alle wettelijke eisen. Dit omvat onder andere het vervangen van de lockers, de glijbaan en het opknappen van kleedkamers en douche- en toiletruimtes. De onderhoudsreserve is momenteel onvoldoende om al deze werkzaamheden uit te voeren. Als er geen eenmalige dotatie komt, zal het zwembad de werkzaamheden niet tijdig kunnen uitvoeren en/of in liquiditeitsproblemen komen. 3.2 Door een eenmalige dotatie voor het MJOP zal de BEBOM niet in liquiditeitsproblemen komen. Voor 2024 staat veel groot onderhoud gepland. Het is wenselijk dit tegelijkertijd uit te voeren om de overlast voor de bezoekers tot het minimale te beperken.

Als de BEBOM hierin zelf zal moeten voorzien zullen zij in liquiditeitsproblemen komen. 4.1 Dit is de eerste mogelijkheid in de P&C-cyclus om dit te verwerken. Overleg gevoerd met Beleidsadviseur sport, beleidsadviseur vastgoed, directeur en RvC IDB zwembad, financieel adviseur, wethouder financiën en wethouder sport/vastgoed. Kanttekeningen • Het huidige energiecontract, voor de levering van elektra, van het zwembad loopt tot eind 2023. De tarieven voor elektra vanaf 2024 zijn op dit moment niet in te schatten, maar zullen naar verwachting stijgen. • In mei 2023 heeft het Rijk een compensatieregeling voor gemeentelijke zwembaden voor de sterk gestegen energieprijzen voor de jaren 2022 en 2023 aangekondigd. Op dit moment is noghttps://ebesluitvorming-bar.suite.green.gemnet.nl/decree/detail?id=38105&nav=tasks _msocom_1 niet duidelijk of de gemeente Barendrecht hiervoor in aanmerking komt en hoe hoog het bedrag aan compensatie in dat geval zal zijn. Zodra dit bekend is, zullen wij u hierover informeren. Uitvoering/vervolgstappen De huidige huurovereenkomst tussen de gemeente en de BEBOM zal onder dezelfde voorwaarden worden voortgezet. Voor de verhoging van de exploitatiebijdrage en de éénmalige bijdrage aan de onderhoudsreserve van BEBOM BV zal de exploitatieovereenkomst worden bijgesteld.

Evaluatie/monitoring Tweemaal per jaar is het college vertegenwoordigd in de aandeelhoudersvergadering (AVA) van BEBOM BV. Hierin worden alle (financiële) zaken aangaande het zwembad besproken. Daarnaast vindt maandelijks ambtelijk overleg plaats tussen de directeur van BEBOM BV en een medewerker van cluster Vastgoed. Na uitvoering van deze uitgaven en investeringen zal een actualisatie van de groot onderhoudsbijdrage gedaan worden.

Financiën Exploitatie Om te komen tot een sluitende exploitatiebegroting van BEBOM BV is vanaf 2023 structureel een jaarlijkse aanvullende exploitatiebijdrage van € 350.000,- nodig. Voor de uitvoering van het meerjarenonderhoudsplan (MOP) ontving BEBOM BV in 2021 en 2022 een exploitatiebijdrage van € 200.000,- per jaar. Deze bijdragen, die gestort zijn in de grootonderhoudsreserve van BEBOM BV, waren tijdelijk beschikbaar gesteld. Per 2023 is deze exploitatiebijdrage komen te vervallen. Om het MOP tot en met 2027 daadwerkelijk te kunnen realiseren en om het onderhoudsniveau van het zwembad op het niveau schoon, heel en veilig te kunnen waarborgen is een extra exploitatiebijdrage van € 1.325.000,- nodig. Het zwaartepunt van de onderhoudswerkzaamheden ligt echter al in 2024. Het voorstel is dan ook om de bijdrage als volgt uit te betalen: € 265.000,- in 2023 en € 1.060.000,- in 2024. BEBOM BV zal deze bedragen toevoegen aan de onderhoudsreserve, welke wordt ingezet om het planmatig onderhoud te kunnen uitvoeren. Omdat de SPUK Sport btw-regeling eindigt per 31-12-2023, zijn de kosten voor (groot) onderhoud van BEBOM BV vanaf 2024 hoger begroot (inclusief btw). Deze specifieke uitkering compenseert gemeenten nog tot eind 2023 voor het feit dat btw op investeringen en exploitatielasten in sportaccommodaties niet meer in aftrek mogen worden gebracht.

Over de voortzetting van SPUK Sport-btw-regeling vanaf 2024 is nog geen definitief besluit genomen. Wel is de verwachting dat –als de regeling niet wordt verlengd na 2023- de middelen vanaf 2024 op een nog nader te bepalen manier bij de gemeenten terecht zullen komen. De financiële consequenties zullen worden verwerkt in de begroting 2024/2e tussenrapportage 2023. Juridische zaken Wordt waar nodig meegenomen in de voortgang. Duurzaamheid Het Inge de Bruijnzwembad is het voorbeeld te noemen voor de verduurzaming van het vastgoed wat de gemeente Barendrecht in bezit heeft. In 2017 is het zwembad gasloos geworden en voorzien van o.a. zonnepanelen, warmtepompen en LED-verlichting. De werkzaamheden die voortvloeien uit de MOP zullen zoveel mogelijk duurzaam worden uitgevoerd. Dit onder andere door middel van het gebruik van duurzame materialen. Communicatie/participatie na besluitvorming N.v.t.

Bijlagen 1. FIN BIJLAGE EXPL 25-5.pdf