Besluit (1)

RAADSBESLUIT Onderwerp: Zienswijze concept jaarstukken 2021 en zienswijze begroting 2023 GR BAR-organisatie

Gemeenteraad: 21 juni 2022

Zaaknummer: 497096

Commissie Planning en Control 30 mei 2022

De raad van de gemeente Barendrecht; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 10 mei 2022; gezien het advies van Commissie Planning en Control op 30 mei 2022; overwegende, dat N.v.t.

BESLUIT: 1. De zienswijze op de concept Jaarstukken 2021 van de GR BAR-organisatie vast te stellen en in te dienen overeenkomstig bijgevoegde brief. 2. De zienswijze op de concept Begroting 2023 - 2026 van de GR BAR-organisatie vast te stellen en in te dienen overeenkomstig bijgevoegde brief.

Aldus besloten in de vergadering van de gemeenteraad Barendrecht van 21 juni 2022.

Raadsvoorstel Onderwerp: Zienswijze concept jaarstukken 2021 en zienswijze begroting 2023 GR BAR-organisatie

College van burgemeester en wethouders 10 mei 2022

Zaaknummer 497096

Portefeuillehouder Lennart van der Linden

Commissie Planning en Control 30 mei 2022

Openbaar

Gemeenteraad 21 juni 2022

Geadviseerd besluit 1. De zienswijze op de concept Jaarstukken 2021 van de GR BAR-organisatie vast te stellen en in te dienen overeenkomstig bijgevoegde brief. 2. De zienswijze op de concept Begroting 2023 - 2026 van de GR BAR-organisatie vast te stellen en in te dienen overeenkomstig bijgevoegde brief.

Raadsvoorstel Inleiding Op 1 april 2022 heeft het dagelijks bestuur van de GR BAR-organisatie de concept jaarstukken 2021 en de concept begroting 2023 – 2026 van de GR BAR-organisaties aangeboden. U wordt uitgenodigd om uiterlijk 2 juni 2022 een zienswijze op deze documenten te geven. Zowel de concept Jaarstukken 2021 als de concept Begroting 2023 - 2026 zijn getoetst aan de kaders en uitgangspunten die eerder door uw raad voor deze documenten zijn vastgesteld. Beoogd effect Door het kenbaar maken van het standpunt van de gemeente Barendrecht over de concept Jaarstukken 2021 en concept Begroting 2023 - 2026 van de GR BAR-organisatie kan invloed worden uitgeoefend op het te voeren beleid door de GR BAR-organisatie. Relatie met beleidskaders Nota Verbonden Partijen: De GR BAR-organisatie is een verbonden partij van de gemeente Barendrecht. Dit houdt in dat er diverse informatiemomenten richting het bestuur van de gemeente Barendrecht in de Gemeenschappelijke Regeling BAR-organisatie zijn vastgelegd. Zienswijzen op de jaarstukken en de ontwerpbegroting zijn hier een onderdeel van. Argumenten 1.1 Wij constateren dat het boekjaar 2021 positief is afgesloten met een afwijking die binnen de afgesproken 1% is gebleven. 1.2 Er is een goedkeurende controleverklaring met bijbehorend verslag ontvangen. Dit geeft geen aanleiding voor een inhoudelijke toelichting en/of reactie.

1.3 De concept jaarstukken 2021 voldoen aan de gestelde kaders van getrouwheid en rechtmatigheid. 1.4 Er is geen bezwaar tegen het voorstel om de budgetten voor jaaroverschrijdende projecten door te schuiven naar 2022 en constateren dat deze in lijn liggen van de brief hierover van 7 december 2021. Wel valt op te merken dat jaarlijks een aanzienlijk budget wordt doorgeschoven. Projecten worden niet volgens de planning van de begroting uitgevoerd en opgeleverd. Dit is een herkenbaar beeld bij projecten die de organisatie voor en namens onze gemeente uitvoert. Om duidelijke keuzes en prioritering in de opdrachten en projecten te kunnen maken, is een gedetailleerd inzicht in de beschikbaarheid en inzet van capaciteit nodig. Wij verwachten van de organisatie, voorafgaand aan de gemeentebegroting, een concrete aanpak om jaaroverschrijdingen in de toekomst te voorkomen, inzicht in de voor onze gemeente beschikbare capaciteit, hoe deze zal worden ingezet en welke (speel)ruimte er is voor nieuwe opdrachten. 2.1 De concept Begroting 2023 - 2026 past binnen het huidige beleid. De financiële budgetclaims voor 2023 en verder zijn een gevolg van (het anticiperen op) externe ontwikkelingen en het handhaven van ons huidig ambitieniveau en passen binnen de afgesproken doelstellingen van de GR BAR-organisatie.

Overleg gevoerd met Portefeuillehouder en Bureau Bestuursondersteuning Kanttekeningen 1.1 Als gemeente Barendrecht hebben we de ambitie om het proces van onze eigen jaarafsluiting de komende jaren te verkorten en de bestuurlijke behandeling te vervroegen. De GR BAR-organisatie is voor het realiseren van deze ambitie een belangrijke partij. We zullen de GR BAR-organisatie vragen om te onderzoeken wat de mogelijkheden zijn om de vaststelling en toezending van de concept jaarstukken aanzienlijk te vervroegen. En wat daarvoor nodig is. 2.1 De begroting houdt (logischerwijs) geen rekening met mogelijke koerswijzigingen in de GR BARorganisatie.

Er hebben inmiddels gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden. De nieuwe gemeenteraad van Barendrecht heeft als kader gesteld de wens om het BAR-construct te ontmantelen en alle primaire beleids- en uitvoeringstaken weer direct onder verantwoordelijkheid van Barendrecht te brengen en te bouwen aan een eigen gemeentelijke organisatie. Ook in het coalitie akkoord van de gemeente Ridderkerk is een soortgelijke koerswijziging afgesproken na de verkiezingen. De GR BAR-organisatie richt zich wat hen betreft primair op bedrijfsvoering (zoals inkoop en werkgeverschap). Deze concept begroting 2023 – 2026 GR BAR-organisatie is hier logischerwijs nog niet op gebaseerd. Een forse koerswijziging bij de GR BAR-organisatie is dus nodig. Wij hebben er alle vertrouwen in dat het bestuur van de GR BAR-organisatie zich coöperatief in deze gewenste koerswijziging zal opstellen en erkennen en onderstrepen daarbij het belang van de medewerker van de GR BAR-organisatie. Verder zijn wij van mening dat tempo maken ten aanzien van deze koerswijziging van het grootste belang is. 2.2 Er is geen rekening gehouden met de gevolgen van de CAO 2021 - 2022. Opvallend is dat in de concept begroting nog geen rekening is gehouden met de doorwerking van de CAO 2021 - 2022. Deze wordt pas opgenomen in de 1e tussenrapportage 2022 van de GR BARorganisatie. De begroting geeft daardoor naar onze mening geen reëel beeld.

2.3 Hoe om te gaan met onzekerheden / budgetmatiging. Kenmerkend voor de financiële toekomst van de gemeente is de grote onzekerheid over de algemene uitkering uit het gemeentefonds en ontwikkelingen als uitwerking van het regeerakkoord Rutte IV, hervormingsagenda Jeugd (2022- 2028), krapte op de arbeidsmarkt, inflatie, oplopende rente, oorlog Oekraïne en gevolgen (vluchtelingen, tekort energie en grondstoffen), energietransitie, duurzaamheid enz. Tegelijkertijd is de structurele ruimte in de gemeentebegroting krap. De uitgaven aan de BARorganisatie vertegenwoordigen een aanzienlijk deel van onze Programmabegroting. Budgetmatiging van onze bedrijfsvoeringskosten in de GR BAR-organisatie is dan ook nodig. 2.4 Vanwege de genoemde redenen en het feit dat over de jaren 2018, 2019 en 2020 positieve rekeningresultaten zijn gerealiseerd, verwachten wij van de GR BAR-organisatie extra gevraagde bijdragen tot een minimum te beperken. Wij rekenen erop dat de GR BAR-organisatie zich blijft inspannen om de kosten voor haar deelnemers, in casu de gemeente Barendrecht, verder omlaag te brengen. 2.5 Het maken van keuzes Voorgaande argumenten dwingen tot het maken van keuzes. Dat geldt ook voor de gemeente.

In aanloop naar de samenstelling van de gemeentebegroting nodigen wij de GR BAR-organisatie uit om in gezamenlijkheid en door middel van scenario’s tot extra kostenbesparing of herprioritering van activiteiten (kwantitatief en kwalitatief) te komen. Uitvoering/vervolgstappen Deze stukken worden besproken in de commissievergadering van 30 mei 2022. Na goedkeuring in de gemeenteraad van 21 juni 2022 wordt de zienswijze verzonden naar het Dagelijks Bestuur van de GR BAR-organisatie. Evaluatie/monitoring De (belangrijkste) punten van de zienswijzen vanuit de deelnemende gemeenten worden voorgelegd aan het Algemeen Bestuur en er zal vervolgens een reactie op de zienswijze volgen vanuit de GR BAR-organisatie. Financiën De concept Jaarstukken 2021 van de GR BAR-organisatie geeft het volgende beeld voor de gemeente Barendrecht. 1 Verrekening resultaat jaarrekening GR BAR-organisatie a Teruggave jaaroverschrijdende projecten -€ 505.500 b Verrekening restant rekeningsaldo € 305.000 -€ 200.500 2 Verrekening maatwerk en standaardwerk (teruggave) -€ 331.800

3

Verschil begroting en werkelijk (voordeel)

-€ 532.300

Jaaroverschrijdende projecten 1e tussenrapportage 2022 weer ter beschikking GR BAR

€ 505.500

Afrekening jaarrekening 2021 (lager)

-€ 26.800

De concept Begroting 2023 - 2026 geeft het volgende beeld over de totale bijdragen en de afzonderlijke bijdrage van Barendrecht. Aandeel I Autonome ontwikkelingen en volumegroei Barendrecht 1 2 3

Inflatie Periodieken

thuiswerkvergoeding vergoeding thuiswerkplek herwaardering managementfuncties

III 7

€ 159.600

Financiële gevolgen nieuwe CAO (SGO): salarisverhoging

II 5 6

€ 211.500 € 199.200 € 410.700

Nieuwe wettelijke taken Interne controle - uitbreiding capaciteit Procesmanagement - extra capaciteit Handhaven ambitie huidige dienstverlening Beleidscapaciteit Wmo Totaal budgetverhogingen I,II en III

€ 2.558.400 € 110.000 € 113.700 pm € 2.782.100

€ 1.080.560

€ 208.800

€ 81.090

€ 109.300 € 3.510.900

€ 42.450

€ 139.800 € 69.000

€ 1.363.700

De budgetverhogingen 1 en 2 worden opgenomen in de begroting 2023 en de overige wijzigingen worden opgenomen in de 1e tussenrapportage 2022 van de GR BAR-organisatie. Juridische zaken De zienswijze concept jaarrekening 2021 heeft uitsluitend betrekking op de rekening van baten en lasten van het voorafgaande jaar, het controlerapport en de accountantsverklaring (artikel 21, tweede lid Gemeenschappelijke Regeling BAR-organisatie). Duurzaamheid N.v.t. Communicatie/participatie na besluitvorming N.v.t.

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Getekende DB brief Barendrecht concept jaarstukken 2021 GR BAR-organisatie.pdf Concept Jaarstukken 2021 GR BAR-organisatie.pdf Getekende DB brief Barendrecht concept begroting 2023 GR BAR organisatie.pdf Concept begroting 2022 GR BAR-organisatie.pdf Controleverklaring Deloitte Jaarstukken 2021.pdf Accountantsverslag Deloitte Jaarstukken 2021.pdf

7. Technische vragen zienswijze concept jaarstukken 2021 en zienswijze begroting 2023 GR BARorganisatie.pdf 8. advies commissie AZ&F 30 mei 2022.pdf 9. Brief wethouder Stolk inzake beantwoording vragen BAR-organisatie.pdf 10. Brief raad aan GR BAR inzake uitstel aanlevering zienswijze..pdf 11. Ondertekend raadsbesluit zienswijze concept jaarstukken 2021 en zienswijze begroting 2023 GR BAR-organisatie.pdf 12. Ondertekende zienswijze concept jaarstukken 2021 en begroting 2023 - 2026 GR BARorganisatie.pdf 13. Amendement 2022-009 Herstel van fout in zienswijze BAR.pdf 14. Amendement 2022-010 Zienswijze concept jaarstukken 2021 en zienswijze begroting 2023 GR BAR-organisatie.pdf