Annotatie griffie Tussenrapportage 2024.pdf

Aan: Raadsleden en buitengewoon commissieleden Afschrift aan: College van burgemeester en wethouders Datum: 12 september 2024 Onderwerp: Annotatie griffie Tussenrapportage 2024 1) Doel van de bespreking In het kader van de planning en control-cyclus is van het college de Tussenrapportage 2024 ontvangen. Met deze Tussenrapportage informeert het college de raad over de beleidsmatige stand van zaken en de financiële afwijkingen op de begroting 2024 ‘Het beste voor werelddorp Barendrecht’. Vanaf 2024 ontvangt de raad, conform de door de raad op 26 september 2023 vastgestelde Financiele_verordening_gemeente_Barendrecht_2023 (raadsinformatie.nl), één Tussenrapportage per jaar. De commissie AZ&F wordt gevraagd de raad te adviseren over het raadsvoorstel inzake de Tussenrapportage 2024. Tot 2024 ontving de raad van het college twee (financiële) tussenrapportages per jaar.

2) Voorgeschiedenis Via de Tussenrapportage wordt gerapporteerd over verwachte uitkomsten per eind dit jaar ten opzichte van de Begroting 2024 ‘Het beste voor werelddorp Barendrecht’. Deze begroting is door de raad in de raadsvergadering van 7 november 2023 vastgesteld. In de verwachte uitkomsten is rekening gehouden met nog door de raad te autoriseren begrotingswijzigingen. Ontwikkelingen die zich in de maanden augustus t/m december 2024 met financiële consequenties voordoen worden separaat met voorstellen door het college aan de raad voorgelegd of verwerkt in de slotwijziging 2024 die door het college ultimo 2024 ter besluitvorming aan de raad wordt voorgelegd. 3) Relevante stukken

- Barendrecht-Werelddorp-2022-2026 (raadsinformatie.nl) (raad 8 november 2022); - Begroting+2024+Barendrecht (raadsinformatie.nl) (raad 7 november 2023); - Jaarstukken+2023+BD (raadsinformatie.nl) (raad 9 juli 2024); - Microsoft Word - Boekwerk Voorjaarsnota 2025 Gemeente Barendrecht definitief.docx (raadsinformatie.nl) (commissie AZ&F 24 juni 2024); - 2024-049128+Brief+college+over+Tussenevaluatie+meerjarenprogramma (raadsinformatie.nl) (commissie AZ&F 24 juni 2024); - Stand-van-zaken-Barendrecht-Werelddorp-2022-2026 (raadsinformatie.nl) (commissie AZ&F 24 juni 2024).

4) Inhoudelijke aandachtspunten Algemeen De beleidsmatige stand van zaken is in de Tussenrapportage 2024 aan de hand van de doelenboom en actiepunten uit de begroting 2024 per programma toegelicht. In de vergadering van de commissie AZ&F van 11 september 2023 heeft wethouder Van der Linden toegezegd indicatoren op te nemen in een beleidsinhoudelijke update van de tussentijdse rapportage. In de bespreking van de Tussenrapportage 2024 op 16 september 2024 kunt u aangeven of u tevreden bent met de toelichting op de beleidsmatige stand van zaken en of u vindt dat de toezegging van wethouder Van der Linden met de Tussenrapportage is afgedaan. Commissie Algemene Zaken & Financiën Hogere Bijdrage De BedrijfsvoeringsPartner (DBP) Op pagina 12 staat vermeld “In de 1e Tussenrapportage van DBP zijn de volgende mutaties opgenomen die overgenomen worden in de Tussenrapportage van de gemeente”. De 1e Tussenrapportage 2024 van De BedrijfsvoeringsPartner heeft de raad nog niet van het college ontvangen. Storting rentereserve Stationstuinen De storting rentereserve Stationstuinen à € 1.300.000 is reeds opgenomen in de tussenrapportage (pagina 76/77). Over dit voorstel vindt nog besluitvorming plaats in de commissie AZ&F van 16 september 2024 en de raad van 1 oktober 2024.

Commissie Ruimte Initiatievoorstel Verlengde Private Aansluitpunten In de raadsvergadering van 19 december 2023 heeft de raad het Initiatiefvoorstel+VPA+in+Barendrecht (raadsinformatie.nl) vastgesteld. Met vaststelling van het raadsvoorstel is aan het college opdracht gegeven om uitvoering te geven aan het voorstel. Op pagina 25 en pagina 28 rapporteert het college over de uitvoering. Commissie Samenleving Bijstelling GRJR In de Tussenrapportage is op pagina 57 een bijstelling GRJR van € 700.000 voordelig opgenomen. Over de financiële ontwikkelingen GRJR is/wordt de raad door het college geïnformeerd in de Themabijeenkomst(en) Jeugd op 17 september 2024.

5) Financiële consequenties De Tussenrapportage 2024 sluit met een voordelig saldo van € 1.367.000 dat wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2024. Het begrotingssaldo komt daarmee uit op een voordeel van € 2.034.700. Het voordelige saldo van de Tussenrapportage is beïnvloed door een incidentele onttrekking van € 3.000.000 uit de reserve Grondbedrijf en de vrijval van de reserve Zuidpolder ter grootte van € 1.500.000. Dit wordt toegelicht op de pagina’s 74, 75 en 77. De nummering van de toelichting bij de algemene dekkingsmiddelen loopt vanaf nummer 7 (pagina 77 e.v.) niet meer synchroon met het overzicht. Dit wordt veroorzaakt doordat nr. 7 “Onttrekking algemene reserve” à € 1.300.000 t.b.v. rentereserve Stationstuinen onderdeel is van toelichting 6 Rentereserve Stationstuinen. Financiële kengetallen (pagina 84) Volgens de ontwikkeling van het weerstandsvermogen bedraagt het saldo van de algemene reserve exclusief het verwachte resultaat van de Tussenrapportage eind 2024 € 7.924.300. De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 10.174.000. Dit geeft een weerstandsratio van 0,8. Inclusief het saldo van de Tussenrapportage is het verwachte saldo van Algemene reserve ultimo 2024 € 9.959.000. Dit saldo geeft bij een ongewijzigde benodigde weerstandscapaciteit ultimo 2024 een weerstandsratio van 1,0.

In de Voorjaarsnota 2025 (pagina 16) is vermeld: “Het streven is een weerstandsratio van 1,0.” Vervolgprocedure Na commissiebehandeling is een vervolgbehandeling van het raadsvoorstel Tussenrapportage 2024 voorzien in de raad van 1 oktober 2024.

NB: De annotatie is een ambtelijk product van de griffie en dient ter ondersteuning van de raad. Fracties kunnen de genoemde punten naar eigen inzicht wel of niet betrekken bij hun inbreng; het is overigens niet de bedoeling dan naar de griffie te verwijzen. De annotatie bevat mogelijke aandachtspunten, met name gericht op de leesbaarheid, consistentie, volledigheid en context.