819208 Brief college over Septembercirculaire 2023 gemeentefonds.pdf

Aan de leden van de gemeenteraad

Uw brief van: Uw kenmerk: Bijlage(n): Onderwerp:

---Septembercirculaire 2023 gemeentefonds

Ons kenmerk: Contactpersoon: Team: Telefoonnummer: Datum:

819208 C. Kolf Financiën 14 0180 11 oktober 2023

Geachte raadsleden, Deze circulaire bevat informatie over de actualisatie van het gemeentefonds op basis van de Miljoenennota. Kernboodschap Naast enkele kleine (taak)mutaties en de actualisatie van de verdeelmaatstaven, zijn dit de belangrijkste punten:   

In verband met de nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026 is het volume-accres voor 2027 en 2028 positief bijgewerkt. De meerjarige accressen voor de loon- en prijsontwikkeling (LPO-accres) t.o.v. mei 2023 zijn geactualiseerd. Uiteraard staan daar later ook lastenverhogingen vanwege hogere lonen en prijzen tegenover. Positief voorschot in 2023 wegens onderschrijding BTW-compensatiefonds (BCF).

Financiële gevolgen Op de volgende pagina volgen de mutaties voor Barendrecht met daaronder puntsgewijze toelichting.

Pagina 2 van 4

Onderwerp: Septembercirculaire 2023 gemeentefonds Septembercirculaire 2023 gemeentefonds Gemeente: Uitkeringsfactoren:

Barendrecht Lopende prijzen Basis: Vergelijk:

Septembercirculaire 2023 Meicirculaire 2023

Let op! Alle bedragen x € 1.000 A1. Beginstand mei 2023 toegezegd door Rijk A2. Stelpost Jeugd vanaf 2026 (nog niet definitief) A. Totaal Begin stand mei 2023 in begroting

2023

2024

2025

2026

2027

79.581

83.813

88.513

84.478

86.877

0

0

0

1.909

1.786

79.581

83.813

88.513

86.387

88.661

B. Accres, uitkeringsbasis en -factor 1.194

1. Volume-accres historisch Bbp nieuwe financiering vanaf 2027 974

832

768

1.020

-487

-427

-339

-382

487

405

429

1.832

5. Loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg

81

49

6. Bijzondere bijstand en vroegsignalering

67

2. Loon- en prijsontwikkeling-accres gecombineerde index 3. Ontwikkeling uitkeringsbasis, -factor/ hoeveelheidsverschillen

-795

4. Voorschot BCF-plafond 2023

806

Totaal B. mutaties Accres, uitkeringsbasis en -factor

11

C. Taakmutaties

Totaal C. Taakmutaties

0

148

49

0

0

9

21

22

21

14

8a. Regionale Energie Strategieën (RES)

570

570

570

570

8b. Eliminatie RES hierboven - is voor de regio

-570

-570

-570

-570

D. Overige mutaties 7. Overige kleinere mutaties

Totaal D. Overige mutaties

9

21

22

21

14

E. Totaal mutaties september 2023 (B t/m D)

20

656

476

450

1.846

79.601

84.469

88.989

86.837

90.507

F. Berekening na septembercirculaire 2023 (A + E)

TOELICHTINGEN: 1. Volume-accres historisch Bbp nieuwe financiering vanaf 2027 In verband met de nieuwe financieringssystematiek is het volume-accres voor 2027 en 2028 bijgewerkt met respectievelijk + € 706 miljoen en + € 670 miljoen. Bij de Voorjaarsnota 2023 heeft het kabinet vanaf 2027 structureel € 1 miljard beschikbaar gesteld aan gemeenten via de meicirculaire. Zoals toen al aangekondigd is € 76 miljoen per jaar afgestort in het BCF en nu verwerkt in de accressen 2027 en 2028.

Pagina 3 van 4

Onderwerp: Septembercirculaire 2023 gemeentefonds

2. Loon- en prijsontwikkeling-accres gecombineerde index De meerjarige accressen voor de loon- en prijsontwikkeling (LPO-accres) t.o.v. mei 2023 zijn als volgt bijgesteld:

LPO-accres

2024

2025

2026

2027

2028

+ € 434 miljoen

-/- € 63 miljoen

+ € 20 miljoen

-/- € 100 miljoen

-/- € 259 miljoen

3. Ontwikkeling uitkeringsbasis, -factor/ hoeveelheidsverschillen Betreft actualisering van verdeelmaatstaven op basis van landelijke- en eigen ontwikkelingen in de aantallen en prijzen. 4. Voorschot BCF-plafond 2023 Betreft voorschot wegens onderschrijding BTW-compensatiefonds (BCF) 2023 + € 359 miljoen. Bij de circulaire in mei 2024 vindt afrekening plaats. 5. Loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg De loon- en prijsbijstelling voor de Jeugdzorg bedraagt + € 45,2 miljoen voor 2024 en + € 27,1 miljoen voor 2025. Dit betreft de bijstelling over de in de vorige circulaires inmiddels beschikbaar gestelde extra middelen. We gaan in de begroting uit van de inmiddels vastgestelde begrotingscijfers 2024 van de GRJR. Vanaf 2026 is er nog geen vaststelling van het definitieve Jeugdbudget vanuit het Rijk en hebben we in de begroting rekening gehouden met de toegestane stelpost voor Jeugd binnen het Gemeentefonds (zie punt A2). 6. Bijzondere bijstand en vroegsignalering Het kabinet stelde in totaal € 200 miljoen voor de jaren 2022 tot en met 2024 beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. In 2024 wordt nu, net als in 2022 en 2023 € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld. Voor Barendrecht is dat € 67.000 voor 2024 (zie punt 6 tabel ‘Septembercirculaire 2023 gemeentefonds’).

Dit bedrag wordt voorlopig binnen het gemeentefonds (als stelppost) afgezonderd. Zodra bekend is hoeveel van dit bedrag concreet nodig is, zal dit worden verwerkt in de tussenrapportage 2024. 7. Overige kleine mutaties Betreft kleine mutaties, te weten: Omschrijving Rijksvaccinatieprogramma Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III) Wet visueel beperkten Hulpmiddelen thuis laten staan Veilig wonen Totaal Overige kleinere mutaties

2023 2

7 9

2024 11 3 -1 1 7 21

2025 12 3 -1 1 7 22

2026 11 3 -1 1 7 21

Vanaf 1 januari 2024 wordt de uitvoering van de maternale kinkhoestvaccinatie formeel overgedragen aan de gemeenten (Rijksvaccinatieprogra). Deze extra structurele taak voor onze gemeente zal tot extra lasten leiden welke via een tussenrapportage in 2024 in beeld worden gebracht.

2027 11 3 -1 1 14

Pagina 4 van 4

Onderwerp: Septembercirculaire 2023 gemeentefonds

Overige informatie Energietoelage 2023 De resterende middelen voor de energietoelage 2023 (€ 900 miljoen) kunnen nog niet worden uitgekeerd doordat de noodzakelijke wijziging van de Participatiewet nog niet is goedgekeurd door de Tweede en Eerste Kamer. Re-integratie Bij de Voorjaarsnota 2023 heeft het kabinet besloten om vanaf 2028 het re-integratiebudget voor gemeenten structureel met € 20 miljoen te verlagen (cluster Participatie). Deze maatregel is onderdeel van ombuigingen om de Rijksbegroting op orde te houden. Het Rijk realiseert zich dat gemeenten hierdoor mogelijk minder bijstandsgerechtigden kunnen ondersteunen. Voor Barendrecht heeft dat een nadelig gevolg van € 26.000 vanaf 2028 maar valt dit nog buiten de planperiode. Uiteraard moet nog worden bezien hoe wij hier als gemeente op gaan anticiperen. Vervolg De gevolgen voor 2023 worden in de slot(begrotings)wijziging 2023 meegenomen. De verdere uitwerking van deze circulaire inclusief eventuele aanvullende budgetten vanaf 2024 vindt in de tussenrapportage 2024 plaats. Het beeld voor het meerjarenperspectief 2024-2027 ziet er bijgesteld als volgt uit:

Meerjarenbegroting vóór septembercirculaire 2023 Mutaties septembercirculaire 2023 Meerjarenbegroting na septembercirculaire 2023

2023

2024

2025

2026

2027

3.219.200

-92.700

-1.726.300

1.363.300

-65.900

tekort

overschot

overschot

tekort

overschot

-20.000

-656.000

-476.000

-450.000

-1.846.000

3.199.200

-748.700

-2.202.300

913.300

-1.911.900

tekort

overschot

overschot

tekort

overschot

Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Het college van burgemeester en wethouders van Barendrecht, de secretaris,

de burgemeester

G.J. Bravenboer

drs. R.E. Schneider