Presentatie Technische sessie Programmabegroting 2026 - 6 oktober 2025

“

Technische sessie 6 oktober 2025 “Doen wat nodig is!”

Programmabegroting 2026-2029

“

- Basis.

- Ontwikkeling begrotingssaldo. - Risico’s en onzekerheden. - Inkomsten. - Ombuigingen. - Investeringen. - Verbonden Partijen. - Algemene Reserve.

- Financiële kengetallen. - Zero Based Budgeting.

Basis •

Meerjarenbegroting 2025 – 2028: • Verschillen voorgaande begroting op pagina 166 – 172.

•

Meicirculaire 2025: • Zie RIB van 19 juni 2025.

•

Perspectiefnota 2026-2029 inclusief moties: • Motie PIT. • Motie Deltaplan. • Motie Inwonerspanel. • Motie Tolweg.

•

Motie Cultuurhuis/Brinkhuis.

•

Septembercirculaire 2025: • RIB volgt deze week.

Ontwikkeling begrotingssaldo - I (pag. 11) Begrotingssaldo na bestemming 2026-2029 Begrotingssaldo 2026-2029 na besluitvorming Perspectiefnota 2025

S/I 2026 -178 V

2027 -181 V

Meicirculaire 2025 Begrotingssaldo 2026-2029 conform RIB meicirculaire

S

-1.394 V -1.572 V

-1.421 V -1.212 V -1.297 V -1.602 V -1.194 V -1.274 V

S S S S S S S S S S S S S I S

0 37 N -281 V 45 N 133 N -13 V -12 V -229 V 597 N 122 N -228 V 300 N 98 N -200 V 52 N 421 N

Mutaties na Perspectiefnota/meicirculaire: autonome ontwikkelingen Correctie meicirculaire 2025 Actualisatie salarissen 2026 Actualisatie rente langlopende geldleningen Actualisatie afschrijvingslasten Invullen PM posten uit PPN 2026 Structurele doorwerking Turap en Jaarrekening Actualisatie huuropbrengsten Kostendekkendheid afvalstoffenheffing en begraafrechten Mjop gebouwen, verhogen structurele toevoeging i.p.v. eenmalige toevoegingen Actualisatie stelpost (taakstelling) Jeugdzorg n.a.v. Meicirculaire 2025 Invullen Zero Based Budgeting (ZBB) Actualisatie bijdrage BBS 2025 Aanpassen post onvoorzien aan financiële beheersverordening Baarn Terugdraaien toevoegingen en onttrekking AR PPN Diverse kleine correcties Totaal mutaties tussen Perspectiefnota/meicirculaire en opstellen begroting

0 -82 V -145 V -119 V 133 N -13 V -12 V -229 V 597 N 399 N -64 V 300 N 98 N -200 V 42 N 705 N

2028 18 N

-100 V -92 V -12 V -349 V 133 N -64 V -12 V -229 V 597 N -50 V 32 N 300 N 98 N 400 N 45 N 698 V

2029 23 N

0 -92 V 374 N -101 V 133 N -64 V -12 V -229 V 597 N -50 V 33 N 300 N 98 N 0 48 N 1.037 N

Ontwikkeling begrotingssaldo - II (pag. 11) Begrotingssaldo na bestemming 2026-2029 Mutaties na Perspectiefnota/meicirculaire: beleidsmatige ontwikkelingen Opnemen risicobuffer ombuigingen Opnemen stelpost indexering Deltaplan Starterswoningen (motie raad 2 juli) Deltaplan Starterswoningen (motie raad 2 juli) dekking Algemene Reserve Motie stoppen planvorming cultuurhuis/Brinkhuis (28 mei), effect afschrijvingslasten Motie stoppen planvorming cultuurhuis/Brinkhuis (28 mei), effect rentelasten

Begrotingssaldo 2026-2029 na bestemming Saldo incidenteel Structureel begrotingssaldo 2026-2029 na bestemming

S/I 2026 I S I I S S

S

2027

2028

2029 0 250 N 0 0 -452 V -590 V -792 V

400 N 250 N 100 N -100 V -38 V 0 612 N

400 N 250 N 0 0 -57 V -206 V 387 N

0 250 N 0 0 -57 V -483 V -290 N

-539 V 0 -539 V

-510 V 0 -510 V

-786 V -1.029 V 0 0 -786 V -1.029 V

Bedragen * € 1.000

Begroting is in alle begrotingsjaren structureel sluitend, echter……..

“

• • •

• •

Volume ingeboekte ombuigingen. Investeringsprogramma IHP, riool, verduurzaming, openbare ruimte, etc.... Kostenontwikkeling sociaal domein: • Verlichting taakstelling in 2026 en 2027. • Realisatie in 2028. Investering theater, bibliotheek en Brinkhuis geen onderdeel begroting. Ontwikkeling gemeentefonds: nog geen zekerheid over herverdeeleffect.

“

Verloop gemeentefonds:

2028

: +/- 1 miljoen minder

2029

: +/- 0,5 miljoen minder

Woonlasten: OZB

: 0%

Rioolbelasting

: 2%

Afvalstoffenheffing

: 3,5%

Inkomsten

Ontwikkeling gemeentefonds – (pagina 103) Verloop gemeentefonds Stand meicirculaire 2024 (976796) Mutatie septembercirculaire 2024 (1048736) Stand gemeentefonds begroting 2025 na wijziging Mutatie decembercirc.2024 (Turap 2025/PPN 2026) Mutatie meicirculaire 2025 (1331480) Stand gemeentefonds begroting 2026 Bedragen x € 1.000,-

Begroting 2025 -48.158 -118 -48.276 -104 -1.635 -50.015

Begroting 2026 -45.190 -689

Begroting 2027 -45.460 -611

Begroting 2028 -45.573 -617

Begroting 2029 -45.916 -631

-98 -4.544 -50.521

-162 -4.161 -50.395

-223 -2.853 -49.267

-284 -2.963 -49.794

Ontwikkeling Woonlasten – pag. 116 Gemeentelijke woonlasten (x € 1,00) Gemiddelde WOZ waarde woningen Totale WOZ waarde woningen (*€1.000) OZB eigenaren (gemiddeld) Afvalstoffenheffing (mph) Rioolheffing Gemiddelde gemeentelijke woonlasten

Rekening 2024 509.883 5.920.261 439,51 485,80 269,41 1.194,72

Begroting Begroting 2025 2026 491.000 nnb 6.000.000 nnb 487,95 487,95 540,50 559,42 286,10 291,82 1.314,55 1.339,19

Ombuigingen •

Ambities blijven staan: ✓ De jeugd heeft de toekomst. ✓ We staan voor bestaanszekerheid en kansengelijkheid. ✓ We blijven inzetten op meer woningen. ✓ We houden vast aan onze klimaatdoelstellingen. ✓ Digitalisering en IT worden de komende jaren alleen maar belangrijker.

•

Uitgangspunten: ✓ We stellen mensen voorop, niet stenen. ✓ We doen een groter beroep op inwoners, ondernemers en organisaties. ✓ We verdelen de lasten evenwichtig en maken het kostendekkend. ✓ We kijken naar onszelf en mogelijkheden om anders te organiseren/financieren. ✓ We willen terugveren en kunnen opveren.

Ombuigingen Perspectiefnota 2026 Program. Onderwerp

2026

2027

2028

2029 Wijziging I/S

1.10 Bestuur 1.11 Dienstverlening 1.11 Dienstverlening

Ombuigingen - Wethouder minder Ombuigingen - Bezuiniging hospitalitybalie Ombuigingen - Beperken openingstijden en telefonische bereikbaarheid

€ -75.000 € -150.000 € -150.000 € -150.000 € -19.500 € -19.500 € -19.500 € -19.500 € -55.000 € -55.000 € -55.000 € -55.000

nee nee nee

S S S

2.20 Cultuur 2.21 Sport 2.22 Onderwijs 2.23 Welzijn 2.23 Welzijn

Ombuigingen - Verlaging subsidies Eemland1 Ombuigingen - Sport Ombuigingen - IHP Doorschuiven projecten Ombuigingen - Sluiten/afstoten voorzieningen Ombuigingen - PIT Baarn en taakstelling Welzijn

€ -40.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € -180.000 € -60.000 € -60.000 € -60.000 € -400.000 € -400.000 € -400.000

€ -40.000 € -100.000 € -180.000 € -60.000 € -400.000

nee ja ja ja ja

S S I S S

3.30 RO en Wonen 3.31 Mobiliteit 3.32 Beheer openbare ruimte

Ombuigingen - Kosten dekkendheid leges aanpassen Ombuigingen - Verlagen onderzoeksbudget mobiliteit Ombuigingen - Verlagen beeldkwaliteit

€ -160.000 € -160.000 € -160.000 € -160.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € -250.000 € -250.000 € -250.000

nee ja ja

S S S

8.80 Energietransitie en klimaatadaptatie 8.81 Afval en circulaire economie 8.81 Afval en circulaire economie

Ombuigingen - Budget dekken vanuit SPUK

€ -400.000 € -400.000 € -400.000 € -400.000

nee

S

Ombuigingen - Anders inzamelen Ombuigingen - Minder subsidie Groene Inval

€ -450.000 € -450.000 € -450.000 € -25.000 € -25.000 € -25.000

nee nee

S S

9.90 Overhead 9.90 Overhead 9.90 Overhead 9.90 Overhead 9.91 Alg. Dekkingsmiddelen 9.91 Alg. Dekkingsmiddelen 9.91 Alg. Dekkingsmiddelen 9.91 Alg. Dekkingsmiddelen

Ombuigingen - Minder externe inzet/onderzoeken bewonersparticipatie Ombuigingen - Algemene korting bedrijfsvoering Ombuigingen - Bezuinigen op facilitaire dienstverlening Ombuigingen - Contractbeheer Ombuigingen - Verhogen overige belastingen niet OZB Ombuigingen - Belastingen samenwerking beter organiseren Ombuigingen - Verhogen OZB met 6,25% extra Ombuigingen - Inkomsten Spreidingswet structureel verwerken

€ -100.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € -50.000 € -50.000 € -50.000 € -50.000 € -60.000 € -60.000 € -60.000 € -60.000 € -125.000 € -125.000 € -125.000 € -50.000 € -50.000 € -50.000 € -50.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € - € - € € -90.000 € -90.000 € -90.000 € -90.000

ja nee nee ja nee nee nee nee

S S S S S S S S

Diverse programma's

Eenmalige investeringen Totale ombuigingen Waarvan incidenteel Structurele ombuigingen

Wijzigingen

PM -1.819.500 -2.744.500 -2.964.500 -2.964.500 PM

0

-180.000

V

-180.000

V

-1.819.500 -2.744.500 -2.784.500 -2.784.500

V

Nog te realiseren Ombuigingen (pag. 193)

• Beoogd volume ombuigingen is nog niet volledig gerealiseerd. • Begin 2026 een RIB met aanvullende informatie en invulling. • In 2026 en 2027 inzet risicobuffer ombuigingen ad € 0,4 miljoen.

“

We blijven investeren:

- Verkeer. - Wegen/Riolering. - Onderwijshuisvesting. - Vastgoed. - Openbare Ruimte. - Openbare Verlichting.

Meerjaren InvesteringsPlan (pag. 179) Meerjaren investeringsplan (x 1 miljoen) 2026 2027 2028 2029 € 16,4 € 11,6 € 10,7 € 10,6 Waarvan: Onderwijs Openbare ruimte Riolering Verduurzaming Mobiliteit Overig Totaal

2026 6,1 3,6 2,1 4,3 0,0 0,4 € 16,4

2027 5,5 4,0 2,1 0,0 0,0 0,0 € 11,6

2028 3,2 4,9 2,5 0,0 0,0 0,0 € 10,7

2029 3,7 3,4 2,1 0,0 1,0 0,4 € 10,6

Totaal 18,5 16,0 8,8 4,3 1,0 0,8 € 49,2

Verbonden partijen – pag. 155 Programma Totaal overzicht bijdrage Baarn 2. 3. 4. 6. 6. 8. 9.

Gezondheidsdienst Utrecht (GGDrU) Regionale uitvoeringsdienst (RUD) Veiligheidsregio (VRU) Uitvoeringsorganisatie BBS Werkvoorzieningschap (RWA/Amfors) Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) Regionale ICT Dienst Utrecht (RID) Totaal verbonden partijen

Rekening Begroting Begroting 2024 2025 2026 1.229 1.360 1.312 607 614 614 1.917 2.011 2.076 4.379 4.079 4.350 39 29 4.113 4.721 4.783 1.011 1.069 1.091 13.256 13.893 14.255

Bestuurder S. de Vries S. de Vries M. A. Röell M. Eijbaard M. Eijbaard M. Eijbaard H. Prakke

In tabel van de meerjarenbegroting 2026-2029 (pag. 155) ontbreken RUD en BBS; de hierboven weergegeven bedragen zijn wel in de meerjarenbegroting 2026-2029 opgenomen.

“

- Benodigd weerstandsvermogen (pagina 118): - 9,3 miljoen euro - Verloop Algemene Reserve (pagina 180): - 12,7 miljoen euro (31 december 2026) - Ratio

: 1,36 (indicator > 1).

- Toekomstige toevoegingen: - Baarnsche Zoom - Montini - Meander - Poorthuis, - Etc…

Algemene Reserve

Ontwikkeling Algemene Reserve

Ontwikkeling Algemene Reserve (pag. 180) Algemene Reserve 31 december (x € 1 miljoen) 2024 18,3

2025 16,2

2026 12,7

Oorzaak daling in 2026:

-3,5

2027 12,1

2028 11,8

2029 11,8

Instellen dekkingsreserve kapitaallasen t.l.v. algemene reserve Dekken incidentele lasten al geraamd in vorige begrotingen Zoals: - Tijdelijke huisvesting onderwijs 0,24 - Jeugd op de agenda 0,19 - Inhuurbudget 0,16 - Theater de Speeldoos (programmering) 0,12 - Omgevingswet 0,17

1,3 (kapitaallasten verduurzaming)) 1,3

Dekken incidentele lasten geraamd in PPN 2026 Zoals: - Tijdelijke huisvesting onderwijs - Samen Veilig - Inrichtingskosten uitvoeringsorg sociaal domein - Belastingsamenwerkging Dekken incidentele lasten geraamd begroting 2026

0,8 0,12 0,11 0,41 0,10 0,1 (Deltaplan starterswoningen) 3,5

“

Kengetallen • Weerstandsratio: • Risicobedrag ten opzichte van weerstandsvermogen • Indicatie is > 1 • Schuldquote: • Schuld ten opzichte van totale baten exclusief reservemutaties • Indicatie is < 100% • Solvabiliteit: • Eigen vermogen ten opzichte van balanstotaal • Indicatie is > 20%

Weerstandsratio Schuldquote Solvabiliteit

2026 1,36 30,50% 24,00%

2029 Kwalificatie 2026 n.n.b. Voldoende 58,00% Minst risicovol 17,60% Neutraal

Zero Based Budgeting

“

- In 2026 en 2027 al meer opbrengsten dan begroot. - In 2028 en 2029 nog een overzienbare opgave.

baarn.begrotingsapp.nl