963933 Tussenrapportage 2024 rvs

RAADSVOORSTEL Zaaknummer

963933

Onderwerp

Tussenrapportage 2024

Besluit in raad

23 oktober 2024

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Gamze Alpaslan

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. De tussenrapportage 2024 met de bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen. Samenvatting van het voorstel De begroting 2024-2027 heeft op peildatum 1 juni 2024 een positief saldo van € 1.021.320,-. De afwijking bij deze tussenrapportage is een nadeel van € 1.427.000,-. Het verwachtte rekeningresultaat op basis van de tussenrapportage komt hiermee uit op € 406.000,- negatief. Het nadeel wordt veroorzaakt door overschrijdingen van budgetten in verschillende programma's. In de bijgevoegde tussenrapportage is de ontwikkeling van het saldo toegelicht. Aanleiding In verband met de gewijzigde wet- en regelgeving zijn in 2023 de (financiële) verordeningen Gemeentewet ex art 212, 213, 213a aangepast. De verordeningen zijn de kaders voor het financiële beleid van de gemeente Baarn. Aanleiding voor de herziening van deze verordeningen zijn invoering van de rechtmatigheidsverantwoording en aanpassing van de richtlijnen BBV en Gemeentewet. Daarnaast zijn de verordeningen opgesteld volgens de modelverordeningen van de VNG. Op basis hiervan is besloten om een tussenrapportage op te stellen met als peildatum 1 juni 2024 en hierover te rapporteren. Het college informeert de raad met een raadsvoorstel in oktober 2024 over de verwachte realisatie/afwijkingen van de begroting 2024 van de gemeente per 1 juni 2024.

De significante afwijkingen uit de RIB meicirculaire zijn opgenomen in deze tussenrapportage. De in de raadsinformatiebrief genoemde afwijkingen zijn nagenoeg ongewijzigd gebleven. De Sociaal Domein rapportage is een onderdeel van de tussenrapportage. Dit rapport is als bijlage toegevoegd. In de toekomst zullen we dit rapport integreren in de P&C documenten. De cijfers per 1 juni 2024 zijn de basis voor de prognose van de verwachte realisatie over 2024. Beoogd effect De tussenrapportage 2024 wordt vastgesteld met de bijbehorende begrotingswijziging. Argumenten

1

Met deze tussenrapportage wijzigt de begroting 2024. Na deze tussentijdse wijziging sluit de prognose jaarrekening 2024 met een nadelig saldo van totaal € 406.000,-. In de tussenrapportage wordt gebruik gemaakt van 'prognoses voor het jaarrekeningresultaat’. Met de op dit moment bekende gegevens is een zo een goed mogelijke inschatting gemaakt van de verwachte inkomsten en uitgaven voor 2024 en de afwijkingen t.o.v. de begroting 2024. De grootste afwijkingen (> € 200.000,-) zijn onderstaand weergegeven. Voor een verdere specificatie verwijzen we naar de tussenrapportage in bijlage 1. Programma 2 Annuleren project De Kroon (-/- 500.000,-). Programma 3 Extra kosten klein onderhoud wegen (€ 200.000,-); Programma 5 Aanpassing tarief WMO-HH (€ 500.000,-); Programma 6 Uitbreiding personeel BBS wegens groeiend takenpakket (€ 300.000,-). Programma 9 CAO akkoord 2024 (€ 518.000,-) De gepresenteerde prognose is geen definitief resultaat voor de jaarrekening 2024. Om het geprognotiseerde tekort terug te dringen, zullen we, conform de in februari vastgestelde financiële uitgangspunten, de komende periode proactief actie ondernemen. Binnen de huidige begroting onderzoeken we diverse oplossingen en bepalen we, rekening houdend met onze huidige uitvoeringscapaciteit wat de mogelijkheden zijn om budgetten te herprioriteren en te heralloceren.

Financiële risico's Het risico is, dat het budget niet toereikend is. Hierdoor moeten er in de uitvoering van het beleid afwegingen/prioriteiten gemaakt worden. Kosten, baten en dekking In de tussenrapportage worden diverse afwijkingen van de begroting toegelicht. Deze afwijkingen zijn verwerkt in een begrotingswijziging, welke is bijgevoegd. Aanpak / Uitvoering Na besluitvorming in de raad wordt de begrotingswijziging in de begroting van 2024 verwerkt. Duurzaamheid NVT Communicatie Na besluitvorming van het college wordt de tussenrapportage 2024 gepubliceerd via https://baarn.begrotingsapp.nl. Evaluatie Niet van toepassing

2

Burgemeester en wethouders van Baarn,

A. van Wijk locosecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 963933 Tussenrapportage 2024 Bijlage 1 Tussenrapportage 2024 963933 Tussenrapportage 2024 Bijlage 2 Begrotingswijziging Tussenrapportage 2024 963933 Tussenrapportage 2024 Bijlage 3 Rapportage Sociaal Domein

3