927634 Jaarstukken 2023 technische vragen LS bijlage 8B. Stichting Streekomroep Eemland Jaarrekening 2023

Stichting Streekomroep Eemland 1 Bikkersweg 3 3752 WV BUNSCHOTEN-SPAKENBURG

Jaarrekening 2023

Stichting Streekomroep Eemland 1 Bikkersweg 3 3752 WV BUNSCHOTEN-SPAKENBURG

Jaarrekening 2023

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3

Rapport Opdrachtbevestiging Algemeen Resultaatvergelijking

2 3 3

2. 2.1 2.2 2.3 2.4

Jaarrekening Balans per 31 december 2023 Winst- en verliesrekening over 2023 Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening

5 7 8 11

3. 3.1 3.2

Bijlagen Staat van de vaste activa Jaaropstelling omzetbelasting

13 15

Stichting Streekomroep Eemland 1 Bikkersweg 3 3752 WV BUNSCHOTEN-SPAKENBURG

Bunschoten-Spakenburg, 8 maart 2024 Betreft:

jaarrekening 2023

Geachte heer Knepper, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2023 van uw onderneming. De balans per 31 december 2023, de winst- en verliesrekening over 2023 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2023 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2023 van Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vennootschap verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Steenhart & de Graaf

A.D. Steenhart

Haarbrug 20 • 3751 LM Bunschoten • Postbus 81 • 3750 GB Bunschoten • T: 033-299 9550 E: info@steenhartendegraaf.nl • BTW NL 8631.65.412.B.01 • KvK 84308303 • Rabobank NL70 RABO 0113 2071 07 Voor al onze diensten en/of leveringen gelden de NOAB voorwaarden als gedeponeerd ter Griffie van de Arrondissementsrechtbank te ‘s Hertogenbosch.

-2-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 21 december 2020 werd de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Stichting Streekomroep Eemland 1 per genoemde datum opgericht. De vennootschap is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 81244452. Aard van de bedrijfsactiviteiten Televisie-omproepen en radio-omroepen. Boekjaar Het boekjaar loopt van 1 januari 2023 tot en met 31 december 2023.

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2023

2022

€

%

Netto-omzet Bruto bedrijfsresultaat

126.264 126.264

100,0% 100,0%

8.450 8.450

100,0% 100,0%

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

7.111 455 11.661 15.789 41.585 6.120 1.400 33.531 15.172 132.824

5,6% 0,4% 9,2% 12,5% 32,9% 4,9% 1,1% 26,6% 12,0% 105,2%

49 159 3.162 18 3.325 862 7.575

0,0% 0,0% 0,6% 1,9% 0,0% 37,4% 0,2% 39,4% 10,2% 89,7%

-6.560

-5,2%

875

10,3%

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-794 -794

-0,6% -0,6%

-137 -137

-1,6% -1,6%

Bijzondere baten Som der bijzondere baten en lasten

2.853 2.853

2,3% 2,3%

-

0,0% 0,0%

Resultaat

-4.501

-3,5%

738

8,7%

Bedrijfsresultaat

€

%

-3-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2023 is ten opzichte van 2022 gedaald met € 5.239. De ontwikkeling van het resultaat 2023 ten opzichte van 2022 kan als volgt worden weergegeven: €

€

Het resultaat is gunstig beïnvloed door:

Stijging van: Omzet Bijzondere baten

117.814 2.853 120.667

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Stijging van: Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Daling resultaat

7.111 455 11.612 15.630 41.585 2.958 1.382 30.206 14.310 657 125.906 5.239

-4-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.1 Balans per 31 december 2023

ACTIVA

31 december 2023 € €

31 december 2022 € €

Vaste activa

Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen

37.055 500

1.345 37.555

1.345

Vlottende activa

Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa

1.939

2.063

1.750 13.438

12.880 17.127

14.943

Liquide middelen

16.667

1.128

Totaal activazijde

71.349

17.416

-5-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.1 Balans per 31 december 2023

PASSIVA

31 december 2023 € €

Eigen vermogen Overige reserves

54.397

31 december 2022 € €

1.797 54.397

Kortlopende schulden Handelscrediteuren Overlopende passiva

Totaal passivazijde

15.159 1.793

1.797

15.110 509 16.952

15.619

71.349

17.416

-6-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.2 Winst- en verliesrekening over 2023 2023 € Netto-omzet Bruto bedrijfsresultaat Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

€

€

126.264 126.264 7.111 455 11.661 15.789 41.585 6.120 1.400 33.531 15.172

Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-794

Bijzondere baten Som der bijzondere baten en lasten

2.853

Resultaat

2022 €

8.450 8.450 49 159 3.162 18 3.325 862

132.824

7.575

-6.560

875 -137

-794

-137 -

2.853

-

-4.501

738

-7-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.3 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Inventaris

Vervoermiddelen €

€ Aanschafwaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

54.643 -9.865 44.778

500 500

Investeringen Afschrijvingen Mutaties 2023

3.938 -11.661 -7.723

-

Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

58.581 -21.526 37.055

500 500

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

Afschrijvingspercentages: Inventaris Vervoermiddelen

20 % 20 %

VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2023 €

31-12-2022 €

1.939

2.063

1.918 21 1.939

1.758 305 2.063

1.750

-

Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppletie

Overige vorderingen Waarborgsom

-8-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.3 Toelichting op de balans

Overlopende activa Contributies en abonnenementen Computerkosten Huur Assuranties auto Reclame

Liquide middelen Rabobank rekening courant, Streekomroep Eemland 1 Rabobank rekening courant, Spakenburg Rabobank rekening courant, Soest Rabobank rekening courant, Baarn Rabobank spaarrekening, Spakenburg Kas

31-12-2023 €

31-12-2022 €

370 332 12.240 151 345 13.438

317 1.563 11.000 12.880

4.345 2.145 2.484 2.550 5.008 135 16.667

1.128 1.128

-9-

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.3 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN

Overige reserves Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Mutatie overige reserve Stand per 31 december

31-12-2023 €

31-12-2022 €

1.797 -4.501 57.101 54.397

1.059 738 1.797

15.159

15.110

3 1.510 280 1.793

19 490 509

KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Crediteuren Overlopende passiva Bankkosten en provisies Administratiekosten Vakantiegeldreserve

- 10 -

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2023 € Netto-omzet Opbrengsten advertenties Opbrengsten donateurs Subsidie gemeente Bunschoten Subsidie gemeente Baarn Subsidie gemeente Soest

Gemiddeld aantal werknemers Brutolonen en salarissen Vakantietoeslag

Sociale lasten Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Overige personeelskosten Werkkostenregeling Vrijwillegersvergoeding Kantinekosten Reis- en verblijfkosten Lunchkosten en verteringen Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huur Gas, water en electra Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Overige verkoopkosten

2022 €

14.586 7.174 23.501 41.878 39.125 126.264

1.500 700 3.000 3.000 250 8.450

6.812 299 7.111

-

455

-

11.661

49

204 1.388 1.609 2.018 2.186 8.384 15.789

92 67 159

30.287 8.964 2.100 234 41.585

-

2.202 176 3.742 6.120

1.412 1.750 3.162

- 11 -

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

2.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2023 € Autokosten Reparatie en onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Overige autokosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portokosten Telecommunicatie Kosten automatisering Contributies en abonnementen

Algemene kosten Administratiekosten Advieskosten Huur inventaris Zakelijke verzekeringen Onderhoud aanschaf klein inventaris Boetes fiscus Overige algemene kosten

2022 €

303 454 643 1.400

18 18

224 386 22 2.694 16.760 13.445 33.531

3.243 82 3.325

4.105 3.264 420 1.696 5.447 255 -15 15.172

862 862

794

137

2.853

-

Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie Bijzondere baten en lasten Bijzondere baten Milieubelasting

- 12 -

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-2023 €

Investeringen 2023 €

Desinvesteringen 2023 €

Aanschaffingen t/m 31-12-2023 €

Materiële vaste activa

Inventaris Inventaris (Bunschoten) Inventaris (Baarn) Inventaris (Soest) Acer Aspire (3x) Studiomixer + toebehoren

2022 26-01-2023

15.503 1.565 36.181 1.394 54.643

3.938 3.938

15.503 1.565 36.181 1.394 3.938 58.581

Vervoermiddelen Bestelwagen Renault VJ-45-LL

2.500

Totaal materiële vaste activa

57.143

2.500

3.938

61.081

- 13 -

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

Afschrijvingen Afschrijvingen tot 01-01-2023 €

Afschrijvingen 2023 €

4.898 826 4.092 49

3.100 314 7.234 280 733 11.661

9.865

2.000

11.865

11.661

Afschrijving desinvesteringen €

Afschrijvingen t/m 31-12-2023 €

Boekwaarde per 31-12-2023 €

Residuwaarde

7.998 1.140 11.326 329 733 21.526

7.505 425 24.855 1.065 3.205 37.055

2.000

500

500

23.526

37.555

500

€

Afschrijvingspercentage %

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

20,00

- 14 -

Stichting Streekomroep Eemland 1 te Bunschoten-Spakenburg

3.2 Jaaropstelling omzetbelasting 2023 Boekjaar: 2023 BTW nummer: 8620.12.910.B01

€

€

Omzet Omzet hoog Omzet nultarief of niet bij u belast

1a 1e

14.586 111.678

Verschuldigde omzetbelasting

3.063

3.063

Voorbelasting Voorbelasting

5b

Te ontvangen omzetbelasting

5g

14.400 14.400 -11.337

Afdrachten omzetbelasting 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Suppletie omzetbelasting 2023

-4.819 -3.070 -1.509 -1.918 -11.316 -21

31-12-2023 € Balanspost omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppletie

-1.918 -21 -1.939

- 15 -