927634 Jaarstukken 2023 gemeente Baarn Memo toezegging budgetoverheveling

Memo

Aan

:

Gemeenteraad Baarn

Onderwerp

:

Toezegging budgetoverheveling 2023-2024

Portefeuillehouder

:

Hugo Prakke

Datum

:

17 april 2024

Geachte raadsleden en steunfractieleden,

Tijdens Informatie in de Raad van woensdag 3 april jl. werd de volgende toezegging gedaan: Portefeuillehouder Prakke zegt toe dat hij in de jaarrekening een overzicht zal opnemen met betrekking tot welke budgetten niet worden overgeheveld en terugvloeien naar de algemene reserve. Als dat niet mogelijk blijkt te zijn komt hij daar schriftelijk op terug naar de raad. In de jaarstukken is geen apart overzicht opgenomen, maar de tabellen die reeds onderdeel zijn van de jaarstukken bevatten gecombineerd ons inziens de gewenste informatie in verband met deze toezegging. Op pagina 175 t/m 177 is een specificatie gegeven van de algemene reserve. In deze tabel zijn alle incidentele budgetten opgenomen welke in 2023 begroot zijn. De tabel maakt tevens inzichtelijk wat de onderuitputting per onderdeel is geweest in 2023. Omdat het hier incidentele budgetten betreft, komen alle posten met onderuitputting in aanmerking voor budgetoverheveling, mits het aan de volgende criteria voldoet: -

Er moet een dringende reden zijn om het budget over te hevelen (gemotiveerd) Het over te hevelen bedrag moet hoger zijn dan € 30.000 Het mag niet eerder overgeheveld zijn.

De voorstellen worden vervolgens getoetst door Team Financiën op bovengenoemde criteria uit onze financiële verordening. Dat heeft uiteindelijk geleid in een overzicht van 15 voorstellen welke inmiddels door de Raad zijn geaccordeerd. De incidentele budgetten die vrijgevallen zijn in de Algemene reserve vanwege onderuitputting en niet overgeheveld worden, zitten in de analyse per hoofdstuk. Daarnaast hebben we het overzicht van de 15 goedgekeurde overhevelingen. Concluderend: als een incidenteel budget met onderuitputting niet terug te vinden is op het overzicht van overhevelingen, zal het betreffende budget vrijvallen in de Algemene reserve. Er

1

kunnen natuurlijk meerdere redenen aan ten grondslag liggen waarom er sprake is van onderuitputting. Ik ga er van uit u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

Met vriendelijke groet, Hugo Prakke Wethouder

2