926307 Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO rvs

RAADSVOORSTEL Zaaknummer

926307

Onderwerp

Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO

Besluit in raad

3 juli 2024

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Eijbaard

Naam steller

Lotte Gort

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op de Jaarrekening 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest. 2. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerp begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest. 3. De bijgevoegde reactiebrief aan het bestuur van BBS vast te stellen. Samenvatting van het voorstel Sinds 1 januari 2017 werken de gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest samen in de gemeenschappelijke Regeling BBSUO. De uitvoeringsorganisatie BBS verzorgt de uitvoering van taken in het Sociaal Domein. Omdat de BBS een gemeenschappelijke regeling is, wordt de jaarrekening 2023 en de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 voorgelegd aan de gemeenteraad. In dit voorstel worden belangrijke beleidsmatige en financiële ontwikkelingen benoemd. Het advies is om geen zienswijze in te dienen. Aanleiding In de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest is opgenomen dat het bestuur jaarlijks een rekening opstelt van de baten en lasten van het afgelopen boekjaar, vergezeld van een toelichting. De stukken worden voorgelegd aan de gemeenteraad met de mogelijkheid tot het indienen van een zienswijze op de jaarrekening en meerjarenbegroting.

Geadviseerd wordt geen zienswijze in te dienen en het bestuur door middel van bijgevoegde reactiebrief te informeren. Beoogd effect De raad de mogelijkheid bieden om een zienswijze in te dienen ten aanzien van de jaarrekening 2023, ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 BBS. Argumenten 1.1 De jaarrekening 2023 is afgestemd met de betrokken ambtelijk opdrachtgevers. In de periodieke beleidsoverleggen met BBS is de jaarrekening besproken en waar nodig nota aangescherpt. Naar oordeel van de ambtelijk opdrachtgevers geeft voorliggende jaarrekening geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze. 1.2 De jaarrekening 2023 is afgestemd met de betrokken bestuurders.

1

De door bestuurders geleverde input is in het eindproduct verwerkt. 1.3 De jaarrekening 2023 is afgestemd met de raadsrapporteurs BBS. De jaarrekening is voorgelegd aan de betrokken raadsrapporteurs. Vanuit hun ondersteunende en adviserende rol zijn zij hiermee akkoord gegaan. 1.4 De jaarrekening 2023 geeft voldoende inzicht in de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen van 2023. Het biedt inzicht in de volgende ontwikkelingen: • De energietoeslag is opgepakt en uitgevoerd • Er is meer ingezet op toezicht en naleving • Er is ingezet op de samenwerking met Amfors • Er is voor Baarn een geringe daling in het klantenbestand (-2%) 1.5 De jaarrekening 2023 is in lijn met onze eigen beleidsmatige en financiële uitgangspunten. 2.1 De ontwerpbegroting 2025 is afgestemd met de betrokken ambtelijk opdrachtgevers. De ontwerpbegroting is besproken in de periodieke beleidsoverleggen met BBS. Waar nodig, is de ontwerpbegroting aangescherpt. 2.2 De ontwerpbegroting 2025 is afgestemd met de betrokken bestuurders. De geleverde input van de bestuurders is in het eindproduct verwerkt. 2.3. De ontwerpbegroting 2025 is afgestemd met de raadsrapporteurs BBS. De ontwerpbegroting 2-25 is voorgelegd aan de betrokken raadsrapporteurs. Vanuit hun ondersteunende en adviserende rol zijn zij hiermee akkoord gegaan.

2.4 De ontwerpbegroting 2025 geeft voldoende inzicht in de ontwikkelingen en financiën van BBS. BBS biedt inzicht in de volgende ontwikkelingen: • Er wordt een stijging in het aantal statushouders verwacht. • In verband met stijgingen binnen de CAO worden hogere uitgaven verwacht. • Het is nog niet volledig te voorspellen wat BBS in 2025 te wachten staat met betrekking tot de vernieuwde uitvoeringsorganisatie vanuit de bestuursopdracht. Er wordt daarom uitgegaan van de huidige organisatie. • BBS is zich bewust van het zogenoemde 'ravijnjaar' 2026. Zij zullen uiterlijk in juni 2024 voorstellen doen voor mogelijke bezuinigingen. 3.1 Middels de reactiebrief informeren wij BBS over het besluit om geen zienswijzen in te dienen. De jaarrekening 2023 geeft een beeld van de eerder beschreven ontwikkelingen en is lijn met de beleidsmatige als financiële uitgangspunten. De ontwerpbegroting 2025 geeft voldoende beeld en inzicht in de (beleids) ontwikkelingen en de daarbij behorende financiële ontwikkelingen. Financiële risico's De bijdrage vanuit het Rijk vanaf 2026 is een onzekere factor, die risico’s kunnen gaan meebrengen. De toenemende focus op het brede Sociaal Domein en de ontwikkeling van de bestuursopdracht 'Stip op de Horizon' kan extra geld gaan kosten. De hoogte van die uitgaven is op dit moment nog onbekend. Kosten, baten en dekking Jaarrekening 2023 2

In 2023 heeft de gemeente Baarn € 10.187.381 verantwoord in de administratie. Op basis van de jaarrekening 2023 van de BBS zijn wij over 2023 een bedrag van € 10.548.831 verschuldigd. Hierdoor moeten we nog een bedrag van € 361.450 aan de BBS betalen. Deze bijbetaling is al in de jaarrekening 2023 van de gemeente Baarn verwerkt. Onderstaand de verklaringen voor de grootste afwijkingen > € 50.000. BBZ Levensonderhoud en Bedrijfskrediet Saldo/lasten: € 102.000 Verklaring afwijkingen >€50k: De onderschrijding op de uitgaven voor BBZ wordt veroorzaakt door een betere beoordeling van de levensvatbaarheid van een bedrijfsvoorstel. Sinds de financiële verantwoordelijkheid voor de regeling (in 2020) bij de gemeente is gelegd, is er meer focus op de levensvatbaarheid van een bedrijfsvoorstel. Hierdoor stromen er minder mensen in de regeling dan eerder is ingeschat. Bijzondere Bijstand en Minimaregelingen Saldo/lasten: -/- € 172.000 Verklaring afwijkingen >€50k: Er is meer uitgegeven aan bijzondere bijstand. Dit verschil is toe te schrijven aan de stijging van het aantal toekenningen door de bekendheid van de mogelijkheden door de aanvraag van de Energietoeslag en door de komst van statushouders, die ten tijde van de begroting nog niet voorzien was.

Personeelskosten Inkomensregelingen Saldo/lasten: -/- € 149.000 Verklaring afwijkingen >€50k: De overschrijding bij Inkomen wordt vooral veroorzaakt door de CAO-verhogingen op personeel en extra inhuur in verband met ziekteverzuim. Project Oekraïne Saldo/lasten: -/- € 232.000 Verklaring afwijkingen >50.000: Extra kosten Regeling Opvang Oekraïne, welke volledig vergoed worden door het Rijk. Project Energietoeslag Saldo/lasten: -/- € 1.420.000 Verklaring afwijkingen >50k: Extra kosten Energietoeslag, welke eveneens volledig vergoed worden door het Rijk. Personeelskosten Participatie Saldo/lasten: -/- € 67.000 Verklaring afwijkingen >50k: Voor participatie is meer uitgegeven aan personeelskosten door meer eigen trajectbegeleiding. Gevolg hiervan is, dat er minder is uitgegeven aan voorzieningen. Personeelskosten Sociale Team Saldo/lasten: -/- € 70.000 Verklaring afwijkingen >50k: Stijging van de lasten door CAO-verhoging. Kosten zijn minder hoog dan aangegeven bij de tussentijdse rapportage. Dit is het gevolg van een correctie op voormalig personeel. Meerjarenbegroting BBS 2025-2028 De lasten van het programma “Inkomen” stijgen in 2025 verder. T.o.v. de begroting 2024 is er een stijging met € 1.070.000 door een verwachte bestandsstijging van 1,5% en de koppeling van de uitkeringen aan het minimumloon. In 2023 zijn er meer mensen met een loonkostensubsidie aan het werk gegaan.

De verwachting is dat deze groei zal blijven plaatsvinden.

3

De uitgaven Bijzondere Bijstand zullen stijgen door de inspanningen bij het verstrekken van de energietoeslag. Hierdoor is er een grotere groep inwoners bekend geworden met de bijzondere bijstand. Gevolg is dat er ook in 2025 meer aanvragen verwacht worden en mede door de inflatie de uitgaven zullen stijgen. De begrote kosten op het programma “Inburgering” blijven nagenoeg gelijk t.o.v. de gerealiseerde kosten 2023. Op dit moment is niet bekend wat de richtlijnen van asiel en inburgering gaan worden. Dus kunnen de gevolgen voor de BBS-gemeenten niet worden ingeschat. In deze begroting wordt er voor 2025 rekening gehouden met de bestaande afspraken over Inburgering. Voor de jaren daarna wordt (op dit moment) uitgegaan van gelijkblijvende uitgaven. De rest van de stijging van de kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door de CAO-stijging van de personeelskosten. De hogere bijdrage is opgenomen in de PPN 2025 en wordt verwerkt in de begroting 2025-2028. Aanpak / Uitvoering Via bijgaande reactiebrief het bestuur van BBS laten weten dat de raad heeft besloten geen zienswijze in te dienen. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie Na het besluit van de raad wordt de reactiebrief door de griffier aan de BBS verzonden. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

A. van Wijk locosecretaris

4

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 926307 Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO bijlage 1 Jaarrekening 2023 926307 Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO bijlage 2 Ontwerpbegroting 2025 926307 Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO bijlage 3 Reactiebrief 926307 Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO bijlage 4 Jaarverslag 2023 BBS - verslag raadsrapporteurs 926307 Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 BBSUO bijlage 5 Ontwerpbegroting 2025 BBS - verslag raadsrapporteurs

5