924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 rvs

RAADSVOORSTEL Zaaknummer

924859

Onderwerp

Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN

Besluit in raad

3 juli 2024

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Eijbaard

Naam steller

Thomas Hodselmans

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Een zienswijze in te dienen op de begrotingswijziging 2024.1 RMN. 2. Een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2025. 3. Geen zienswijze in te dienen op het concept jaarverslag 2023 RMN. 4. De reactiebrief aan het bestuur van RMN vast te stellen. Samenvatting van het voorstel Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) is een gemeenschappelijke regeling van zes gemeenten op het gebied van afvalinzameling en reiniging. Het Algemeen Bestuur van RMN heeft ingestemd met de begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023. Het college stelt de raad voor om op de ontwerpbegroting 2024.1 en op de ontwerpbegroting 2025 een zienswijze in te dienen. Dit voorstel is met de raadsrapporteurs besproken. Aanleiding Op 15 april 2024 heeft het dagelijks bestuur van RMN ingestemd met de ontwerp begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en concept jaarverslag en besloten deze voor zienswijze aan te bieden aan de raden. De primaire begroting 2024 is ambtelijk opgesteld in de periode januari-februari 2023. In de tussentijd is er veel veranderd. Externe factoren zoals: een hoge inflatie, cao-ontwikkelingen en interne factoren die een gevolg zijn van het traject 'Basis op orde' leverden meer inzicht in de eigen bedrijfsvoering en daadwerkelijke realisatie.

Ook is er in sommige gevallen sprake van wijzigingen in het beleid en/of opdrachtverlening door gemeenten. Al deze ontwikkelingen zijn nu verwerkt in de ontwerp begrotingswijziging 2024.1. De ontwerpbegroting 2025 bouwt hier op voort. RMN heeft ook het concept jaarverslag van 2023 voorgelegd, wat tevens de afrekening van de dienstverleningsovereenkomst omvat. Aangezien deze drie documenten onderling verband houden, worden ze gezamenlijk voorgesteld. Beoogd effect Door een zienswijze in te dienen op de ontwerp begrotingswijziging 2024.1 en de ontwerpbegroting 2025, kan de gemeenteraad aan het bestuur van RMN duidelijk maken welke maatregelen zij verwacht. Argumenten 1.1 Begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025

1

De primaire begroting voor 2024 werd ambtelijk opgesteld in januari - februari 2023 en officieel vastgesteld op 5 juli 2023, volgens de voorgeschreven doorlooptijd van de wet gemeenschappelijke regelingen. Echter, gedurende het jaar zijn er aanzienlijke veranderingen opgetreden, zoals hogere inflatie, grote loonstijgingen als gevolg van CAO-overeenkomsten, gestegen rentelasten en vertragingen in de levering van voertuigen en ondergrondse containers. Bovendien heeft RMN door lopende verbetertrajecten een beter inzicht gekregen in hun bedrijfsvoering, begrotingen en daadwerkelijke realisaties, en zijn er wijzigingen opgetreden in beleid en opdrachtverlening van gemeenten. Deze ontwikkelingen zijn verwerkt in de begroting voor 2024.1, waarop vervolgens de begroting voor 2025 zal worden gebaseerd. 1.3 Aanzienlijke kostenstijging zonder duidelijke onderbouwing De begrotingswijziging 2024.1 laat een kostenstijging zien van €527.139 ten opzichte van begroting 2024.0, een toename van 13.39%. (Ten opzichte van realisatie 2023 is het verschil € 956.767 ofwel 27.3%). De verklaringen die de noodzaak van deze kostenstijging ondersteunen, zijn onvoldoende gedetailleerd en vereisen verdere toelichting vanuit RMN.

1.4 Onvoldoende transparantie in kostenverdeling afvalinzameling Baarn De uitleg voor de toename van de afvalinzamelingskosten biedt geen duidelijkheid over hoe deze kosten zijn verdeeld. Hierdoor lijkt het alsof andere gemeenten de kosten voor de afvalinzameling van gemeente Baarn op zich hebben genomen. 1.5 Het indienen van een zienswijze biedt de gemeente de gelegenheid om invloed uit te oefenen op toekomstige beleidsontwikkelingen. Gelet op de aanzienlijke uitdagingen die gemeenten tegemoetzien in het cruciale jaar 2026, is het essentieel dat alle gemeenschappelijke regelingen tijdig de mogelijkheden tot kostenbesparing verkennen. 1.6 Besparingsmogelijkheden kunnen zowel voortkomen uit beleidskeuzes als uit de bedrijfsvoering van RMN. Wanneer lokale omstandigheden gemeenten dwingen tot bezuinigingen, moeten uitvoeringsorganisaties hierop inspelen. Het is dan noodzakelijk om sober en doelmatig te werken, met een constante focus op kostenvermindering, zonder daarbij de service aan inwoners uit het oog te verliezen. 2.1 Ontwerpbegroting 2025 In 2025 zijn de basistaken voor Baarn met €253.000 gestegen ten opzichte van 2024.1. De kostenstijgingen voor RMN in 2025, exclusief AVU-kosten, voor de gemeente Baarn worden voor 69% toegeschreven aan de geschatte CAO-stijgingen en voor 29% aan stijging van kosten voor tractiemiddelen.

Deze kostenstijgingen hebben invloed op alle begrotingsposten en zijn in lijn met de loonkosten- en inflatiecorrecties in de Kaderbrief 2025. Het beheer van de openbare ruimte is gebaseerd op aannames en historische kennis, maar RMN is bezig met het uitwisselen van areaalgegevens en het ontwikkelen van een planningsmodule om deze kosten te optimaliseren. Ook wordt er overlegd met gemeenten over de uitvoering van onkruidbestrijding en bijbehorende kosten. Vanaf begroting 2024.1 zijn verschillende producten apart zichtbaar gemaakt (waaronder zwerfafval, prullenbakken legen), wat kan leiden tot een schijnbare daling van de kosten van sommige producten in vergelijking met 2024.0 en de realisatie van 2023.

2

3.1 Concept jaarverslag; Positief verschil 2023 De totale kosten voor gemeente Baarn zijn € 245.000,- lager uitgekomen dan begroot. Om de basistaken te kunnen uitvoeren had RMN € 33,3 miljoen nodig, terwijl de baten van RMN € 1,5 miljoen lager waren dan begroot. De verwerkingskosten vanuit de AVU waren lager dan verwacht (er is minder afval ingezameld dan begroot) maar de bedrijfsvoeringslasten van RMN waren hoger door onder andere meer onderhoudskosten op het verouderde wagenpark en een correctie op de afschrijvingskosten van het wagenpark en hogere personeelslasten. De controle van de accountant is begin april gestart en is daarmee op moment van verzenden van het concept jaarverslag nog niet beschikbaar. Financiële risico's RMN heeft geen of beperkte invloed op kostenstijgingen als gevolg van externe factoren. Een belangrijke interne factor die bijdraagt aan kostenstijging is het Meerjarenbeleidsplan 2022-2025, dat op 16 februari 2022 is vastgesteld door het algemeen bestuur van RMN. Het verbeterplan 'Basis op orde, samen bouwen aan RMN' maakt deel uit van dit beleid. Het is te verwachten dat het verbeterplan 'Basis op orde' zal leiden tot een dieper inzicht in de eigen bedrijfsvoering van RMN, wat mogelijk resulteert in verdere kostenstijgingen.

Kosten, baten en dekking Kosten De kostenstijging voor 2024.1 is structureel van aard en moet daarom worden opgenomen in de gemeentelijke begroting van 2024 en 2025 en ten laste komen van de tarieven voor afvalstoffenheffing. De afrekening van de DVO 2023 resulteerde in een positief saldo van € 274.876. Dit positieve saldo is gebaseerd op de betaalde voorschotbedragen vanuit begroting 2023.02 minus de realisatie 2023. RMN hanteert echter de begroting 2023.03 waardoor RMN het bedrag € 245.000 in hun stukken benoemt. Voor Baarn betekent het echter dat het bedrag € 274.876 zal worden toegevoegd aan de egalisatiereserve voor de afvalstoffenheffing. Dekking Dekking van kosten (ontwerpbegroting 2025) zal lopen via de afvalstoffenheffing. Aanpak / Uitvoering De zienswijzen m.b.t. de begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 dienen uiterlijk 5 juli 2024 ingediend te worden. De definitieve begroting zal in de vergadering van het algemeen bestuur van 11 september 2024 worden vastgesteld. De gevraagde zienswijze met betrekking tot het concept jaarverslag 2023 RMN zal niet voor de door RMN gestelde reactiedatum kenbaar gemaakt worden. De termijn die RMN stelt voor behandeling is te kort en zal daarom gelijktijdig met de begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 worden behandeld.

Het definitieve jaarverslag van 2023 zal, vergezeld met de zienswijze van de raad, in de vergadering van het algemeen bestuur van 10 juli 2024 worden vastgesteld. Duurzaamheid n.v.t. Communicatie Na besluitvorming in de raad wordt de definitieve zienswijze door de griffie aan het Dagelijks Bestuur van RMN verzonden.

3

Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

A. van Wijk locosecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 924859 924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN bijlage 1 Brief Voorlopig jaarverslag 2023 RMN 924859 924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN bijlage 2 Voorlopig jaarverslag 2023 RMN 924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN bijlage 3 Brief ontwerpbegroting RMN 2024.1 en 2025 924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN bijlage 4 Ontwerp begrotingswijziging 2024.1 RMN 924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN bijlage 5 Ontwerpbegroting 2025 RMN 924859 Jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN bijlage 6 Reactiebrief

4