768797 Jaarrekeningen RWA en Amfors 2022 en meerjaren begroting RWA rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

768797

Onderwerp

Jaarrekeningen RWA en Amfors 2022 en meerjaren begroting RWA 2024 - 2027

Besluit in raad

5 juli 2023

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Eijbaard

Naam steller

Joyce van Rennes

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op de Jaarrekening RWA 2022; 2. Zienswijze in te dienen op de Meerjarenbegroting RWA 2024 - 2027. 3. De bijgevoegde reactiebrief aan het bestuur van RWA vast te stellen.

Samenvatting van het voorstel Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) is de gemeenschappelijke regeling waarmee de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg invulling geven aan de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Amfors Holding BV is het bedrijf dat de Wsw vervolgens uitvoert. Op 20 april 2023 heeft het Bestuur van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) het jaarverslag en jaarrekening RWA 2022 en de concept meerjarenbegroting 2024 - 2027 aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Het gemeentebestuur heeft het recht om daarop een zienswijze in te dienen. Het college legt de Jaarrekening RWA 2022 en de concept Meerjarenbegroting RWA 2024 2027 voor aan de gemeenteraad en adviseert om geen zienswijze in te dienen op de jaarstukken maar wel zienswijze in te dienen op de concept meerjarenbegroting 2024-2027 en het bestuur van RWA daarover met een brief te informeren. Aanleiding Op 20 april 2023 heeft het Bestuur van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) de Jaarrekening RWA 2022 en de concept Meerjarenbegroting 2024 - 2027 aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Het gemeentebestuur heeft de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen.

Het RWA Bestuur geeft aan dat geen financiële onregelmatigheden zijn vastgesteld in de jaarrekening en dat de accountant een goedkeurende verklaring heeft gegeven. Beoogd effect Overgaan tot de vaststelling van de Jaarrekening RWA 2022 en de concept meerjarenbegroting RWA 2024 -2027. Argumenten 1. RWA in 2022 RWA kende in 2022 drie centrale thema’s, namelijk Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid. Aan de hand van deze thema's zien zij de beste mogelijkheden in het realiseren van een duurzame, passende werkplek die uitgaat van de mogelijkheden en rekening houdt met de beperkingen van de Sw-medewerkers.

1

Deze drie thema’s zijn sterk met elkaar verweven. De focus op Vitaliteit bevordert het welzijn van de medewerkers. Aandacht voor voldoende beweging en gezonde voeding zijn belangrijke factoren in het goed en gezond kunnen blijven werken en participeren. De innovatieve technologieën van het Inclusive Fieldlab brengen hoogwaardiger en daarmee rendabeler werk dichterbij en maken het mogelijk langer, beter te blijven functioneren. De aandacht voor duurzaamheid (milieu en maatschappelijk bewustzijn) is een belangrijke leidraad bij alle keuzes die ze maken. Nieuwe trajecten Voor mensen uit de nieuwe doelgroepen van de Participatiewet biedt RWA/Amfors trajecten aan in het kader van het werk-fit maken voor de regionale arbeidsmarkt. De organisatie is met haar deskundigheid en infrastructuur bij uitstek in staat om juist die mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt te ontwikkelen en begeleiden. Op deze wijze kunnen ook zij volwaardig participeren in de samenleving. Ontwikkeling management en organisatie RWA/Amfors investeert voortdurend in de kwaliteit van leidinggevenden en management met opleidingen en trainingen. Zo stond in 2022 het onderwerp Sociale Veiligheid op de agenda. De omvang van de ondersteunende organisatie (staf en leidinggevenden) is de afgelopen jaren mee gekrompen met die van de Sw-medewerkers.

In 2021 is het aantal fte’s licht gedaald naar 68 FTE (2021: 71,1). Al eerder is gerefereerd aan een ondergrens die nodig is voor de benodigde continiteit in de ondersteuning en dienstverlening. Deze ondergrens komt langzaam in zicht. Totaal zijn eind 2022 circa 900 personen werkzaam bij RWA/Amfors. Maatschappelijk resultaat *Mobiliteit – Doelstelling is om iedere Sw-medewerker zo duurzaam mogelijk te laten werken op een passende werkplek waar men 'werkt naar vermogen'. *Arbeidsinventarisatie en -ontwikkeling – Ook in 2022 lag de focus vooral op het handhaven van een duurzame arbeidsplek voor de Sw-medewerkers. Om continu te blijven kijken of die werkplek nog steeds passend is, vinden periodieke gesprekken plaats tussen medewerker en leidinggevende. RWA/Amfors investeert voortdurend in de kwaliteit van leidinggevenden met opleidingen en trainingen die ze in staat stellen de Sw-medewerkers optimaal te begeleiden en ontwikkelen naar en in een zo passend mogelijke werkplek. *Werksoorten – Momenteel is sprake van een stabiel beeld in de werksoorten. Ten opzichte van andere Swbedrijven kent Amfors met onderdelen als Cleanfors (schoonmaak) en Eemfors (groenbedrijf) een groot aandeel Werken op Locatie. *Verzuim – Het voortschrijdend verzuimpercentage van RWA/Amfors ligt aan het eind van 2022 op 15.2%. Twee procent lager dan aan het begin van het jaar en onder het branch gemiddelde.

*Sw-medewerkers Baarn - Aantal Sw medewerkers ultimo 2022 is 29. Formatie ultiomo (SE) 2022 is 23,6 en gemiddelde realisatie (SE) 2022 voor Baarn is 24,63 2.Financieel resultaat RWA 2022 Als uitvloeisel van de samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding BV worden de kosten die het RWA maakt, nagenoeg geheel in rekening gebracht bij de Amfors Holding en als omzet verantwoord bij het RWA. Voor 2022 bedragen de doorberekende kosten circa € 2,3 miljoen, tegenover € 2,6 miljoen in 2021. De afname valt met name te verklaren door daling van het aantal ambtenaren en een daling in afschrijvingskosten.

2

Het RWA beheert de vaste activa van de Amfors Groep. De afschrijvingskosten worden doorbelast aan de Amfors Groep en bedragen in het boekjaar € 772.000. De afschrijvingskosten zijn daarmee € 47.000 lager dan begroot. In het verslagjaar is in totaal door het RWA € 328.000 geïnvesteerd. Het betreft hoofdzakelijk vervangingsinvesteringen ten behoeve van de continuering van de reguliere werkzaamheden. De Lumpsumsubsidie die RWA van het Rijk te ontvangt is onvoldoende om de personele kosten per Wswmedewerker te dekken. Als gevolg ontstaat een negatief subsidie-resultaat, waarop RWA vrijwel geen invloed heeft. In 2022 kwam het subsidieresultaat van RWA uit op € 3,0 miljoen negatief (begroot € 4,8 miljoen negatief). De totale rijksbijdrage bedroeg € 23,2 miljoen (begroot € 21,7 miljoen). De totale kosten bedragen € 26,2 miljoen (begroot € 26,5 miljoen). De Rijksoverheid heeft de Sw-sector ook in 2022 gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 130.000,-. Het resultaat van Amfors (€ 2,045 miljoen) is € 32.000 hoger dan de RWA Meerjarenbegroting 2022-2025. Amfors heeft in 2022 een positief operationeel resultaat behaald van € 2,045 miljoen. Dit heeft tot gevolg dat het eigen vermogen van Amfors ultimo 2022 is gestegen tot € 4,545 miljoen.

Op basis van de minimale vermogensgrens vam 2,500 miljoen, kan Amfors dus € 2,045 miljoen bijdragen aan het RWA-resultaat. Dit resulteert uiteindelijk, in een Gemeentelijke Bijdrage van € 968.000 (begroting 2022: € 2.738.000). De Gemeentelijke Bijdrage over 2022 komt uit op € 0,968 miljoen, in de RWA Meerjarenbegroting 2022 – 2025 rekening was gehouden met een bedrag van € 2,738 miljoen. Daarmee valt de door de deelnemende gemeenten te betalen Gemeentelijke Bijdrage € 1,770 miljoen lager uit dan begroot. Aangezien de deelnemende gemeenten de Rijkssubsidie maandelijks als voorschot hebben betaald, ontvangen zij dit bedrag naar rato van het aantal Swmedewerkers per gemeente terug. Gemeente Baarn zal een bedrag van €69.000 terug ontvangen. 3.Meerjarenbegroting RWA 2024-2027 Maatschappelijke ontwikkelingen ‘Meedoen’, bij RWA/Amfors zien ze meedoen en het hebben van werk als een essentiële voorwaarde voor het individuele welzijn van de medewerkers. Zij spannen zich in om de beste kansen voor hen te realiseren om mee te kunnen blijven doen. Dat doen zij door passend werk te bieden, altijd in goed overleg met de medewerkers, en uitgaande van hun specifieke mogelijkheden. 'Vitaliteit', met diverse programma’s op het gebied van beweging en voeding spelen zij in op de ontwikkeling. Daarbij maken ze goed gebruik van de zelfontwikkelde innovaties uit het Inclusive Fieldlab.

Via het leer- en innovatiecentrum delen zij knowhow inzake deze innovaties weer met andere partijen. Naast de drie centrale thema’s (Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid) focussen ze zich de komende jaren ook sterk (en samen met de deelnemende gemeenten) op het realiseren van een passend aanbod van trajecten aan de andere doelgroepen uit de Participatiewet. 'Verzuim', Met het oog op de vergrijzing is steeds vaker het eerste doel om medewerkers te handhaven op hun huidige werkplek. Niet blind te staren op de cijfers, maar met persoonlijke aandacht voor eenieders situatie. Op deze wijze beperken zij het verzuim tot het minimale. Financiële ontwikkelingen

3

Ten opzichte van eerdere begrotingen valt de Gemeentelijke Bijdrage de komende jaren aanzienlijk lager uit dan verwacht. Belangrijkste oorzaak hiervoor is de krimp van de organisatie afgezet tegen de lumpsum van de Rijkssubsidie. De komende jaren blijft de organisatie doorgaan met het optimaliseren van bedrijfsprocessen en de ondersteuning van ICT hierin, om op deze wijze ook de krimp in de ondersteuning afdoende op te vangen. Gemeentelijke bijdrage De verdeling van de gemeentelijke bijdrage vindt plaats op basis van het aantal SE per gemeente dat werkzaam is binnen RWA/Amfors. Op basis van de SE-aantallen ultimo 2022 is de verdeling van de gemeentelijke bijdrage 2024 voor de deelnemende gemeenten € 1.102.000. Voor de gemeente Baarn zal de gemeentelijke bijdrage voor 2024 €38.000 zijn. De gemeentelijke bijdrage past binnen de bestaande begroting 2024. De RWA Amfors documenten zijn besproken met de raadsrapporteurs, net als de zienswijze. Financiële risico's Uiteindelijk zal de RWA ophouden te bestaan. Op dit moment is onduidelijk wat de financiële risico’s zullen zijn van deze “sterfhuisconstructie”. Verder is het op dit moment onduidelijk hoe de financiële situatie van de gemeente vanaf 2026 is. Hier wordt in deze meerjarenbegroting geen rekening mee gehouden.

Kosten, baten en dekking Financieel resultaat RWA/Amfors 2022 Het resultaat van RWA/Amfors is opgebouwd uit het resultaat van RWA (€ -3,013 mln.) en het operationeel resultaat van Amfors (€ 2,045 mln.) en de gemeentelijke bijdrage (€ 0,968 mln.). De Rijksoverheid heeft de Sw-sector ook in 2022 gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 130.000,-. De Gemeentelijke Bijdrage resulteert voor 2022 in € 968.000 (begroting 2022: € 2.738.000). Gemeente Baarn zal een bedrag van €69.000 terug ontvangen. Meerjarenbegroting 2024-2027 Het netto resultaat (Amfors minus RWA) laat vanaf 2024 een flinke daling zien. Dit resulteert uiteindelijk in een daling van de gemeentelijke bijdrage vanaf 2024 naar een bedrag van ongeveer € 1,0 miljoen; • Dit is een aanzienlijke verbetering t.o.v. de vorige meerjarenbegroting (2023-2026). Hierin werd voor 2024 nog een gemeentelijke bedrage van € 2,1 miljoen verwacht tegen € 1,1 miljoen in 2024 in de nu voorliggende begroting. Dit voordeel zal ook doorwerken in de gemeentelijke begrotingen; • De bijdrage aan RWA voor 2024 is € 38.000 lager dan begroot. De lagere bijdrage wordt verwerkt in de PPN 2024 en begroting 2024.

• De loonstijging (conform cao) wordt via de Rijkssubsidie gecompenseerd door de Rijksoverheid, hier is in deze meerjarenbegroting geen rekening mee gehouden; • De oorsprong van de verbetering ligt bij zowel de RWA, als Amfors. De beperkte daling van de winst bij Amfors hangt samen met het afnemende personeelsbestand bij RWA. Het resultaat van de RWA verbetert door het niet verder oplopen van de korting per SE van het Rijk en de jaarlijkse geprognotiseerde daling van de Sw-populatie met circa 6 %. ; Aanpak / Uitvoering Het verzoek is om zienswijze uiterlijk 6 juli 2023 aan te bieden, zodat zowel de jaarrekening als de meerjarenbegroting daarna formeel kunnen worden vastgesteld door het RWA bestuur en ter verantwoording bij de Provincie kan worden ingediend.

4

Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie Na het besluit van de raad wordt de brief door de griffier aan RWA verzonden. Dit gebeurt via bijgevoegde reactiebrief aan het Algemeen Bestuur van RWA Amfors. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: Bijlage 1 Begeleidende brief aanbieding stukken gemeenteraad Bijlage 2 Amfors Holding B.V. Jaarrekening 2022, getekend Bijlage 3 RWA Jaarverslag 2022, getekend Bijlage 4 Meerjarenbegroting 2024-2027 Bijlage 5 Reactiebrief

5