766718 Jaarrekening 2022 en ontwerpbegroting 2024 BBS rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

766718

Onderwerp

Jaarrekening 2022 en ontwerpbegroting 2024 BBS uitvoeringsorganisatie

Besluit in raad

5 juli 2023

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Eijbaard

Naam steller

Joyce van Rennes

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijzen in te dienen op de Jaarrekening 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest. 2. Een zienswijze in te dienen op de ontwerp begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest. 3. De bijgevoegde reactiebrief aan het bestuur van BBS vast te stellen. Samenvatting van het voorstel Sinds 1 januari 2017 hebben de gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest een groot aantal taken in het Sociaal Domein samengebracht in een eigenstandige Gemeenschappelijke Regeling, BBSUO. Binnen deze regeling worden alle uitvoerende taken rondom de Participatiewet en zorgadministratie verzorgd. De uitvoeringsorganisatie hiervan is de BBS. Omdat de BBS een gemeenschappelijke regeling is, wordt de jaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 voorgelegd aan de gemeenteraad. In dit voorstel worden belangrijke beleidsmatige en financiële ontwikkelingen benoemd. Het advies is om een zienswijze in te dienen op de begroting 2024. Aanleiding In de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest is opgenomen dat het bestuur jaarlijks een rekening opstelt van de baten en lasten van het afgelopen boekjaar, vergezeld van een toelichting.

De stukken worden voorgelegd aan de gemeenteraad met de mogelijkheid tot het indienen van een zienswijze op de jaarrekening en meerjarenbegroting. Geadviseerd wordt een zienswijze in te dienen op de begroting BBS 2024 en het bestuur door middel van bijgevoegde reactiebrief te informeren. Beoogd effect De raad de mogelijkheid bieden om een zienswijze in te dienen ten aanzien van de jaarrekening 2022, ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 BBS. Argumenten 1. Jaarrekening 2022 In 2022 doofde de Coronapandemie schoksgewijs uit. BBSUO (BBS Uitvoerings Organisatie) had net als alle organisaties in Nederland de eerste maanden nog wel last van een sterk verhoogd ziekteverzuim, maar de aan de

1

pandemie gerelateerde taken die BBS de jaren daarvoor zoveel werk bezorgden (bovenal de TOZO-regeling) keerden niet terug. Hoewel de Tozo (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers) in 2021 afliep, is vorig jaar nog veel tijd besteed aan de nasleep ervan. Die bestond uit de afhandeling van de Tijdelijke BBZ regeling, een vervolg op de Tozo, en onderzoek naar signalen over onjuiste opgaven. Er kwamen nieuwe taken voor in de plaats, waaronder het ondersteunen van Oekraïense vluchtelingen, het uitbetalen van de energietoeslagen voor burgers met een laag inkomen, en de uitvoering van de nieuwe wet Inburgering. In 2022 is er een start gemaakt met de professionalisering van Toezicht en Naleving. Doel is om toezicht en naleving meer onderdeel te maken van het hele Werk en Inkomen-proces, en minder een op zichzelf staand eiland. Financiële ontwikkelingen en afwijkingen gemeente Baarn Het resultaat over boekjaar 2022 is € 0. Er is geen sprake van eigen vermogen. *In de septembercirculaire van 2021 werd uitgegaan van een landelijke stijging van de bijstandspopulatie. Deze verwachting is niet uitgekomen waardoor de uitgaven lager zijn dan begroot. In dit jaarverslag wordt het bedrag aan loonkostensubsidie apart aangegeven onder activiteiten inkomensregelingen. In voorgaande jaren is dit bij de inkomensregelingen als geheel opgenomen.

*Er is minder reguliere BBZ aangevraagd, deels doordat in het eerste kwartaal nog gebruik werd gemaakt van de tijdelijke BBZ regeling, een verlenging van de TOZO regeling uit 2021. *Personeelskosten Inkomensregeling: Hogere uitgaven door CAO verhoging, kosten eenmalige uitkering personeel, ziekteverzuim. *Energiekosten/-toeslag is volledig vergoed door het Rijk. *Kosten regeling opvang Oekraïne is volledig vergoed door het Rijk. *Voor participatie is meer uitgegeven aan personeelskosten door meer eigen trajectbegeleiding. Er is hierdoor minder uitgegeven aan voorzieningen. *Er is minder uitgegeven aan Inburgering dan gepland, in verband met de late vestiging in de gemeente van de inburgeraars. *Het sociaal team is uitgebreid met met medewerkers. Deze te verwachten kosten zijn in de tussenrapportage reeds vermeld. 2.Begroting 2024 & Meerjarenbegroting 2025-2027 De kerntaak van BBS is het ondersteunen van inwoners van Baarn, Bunschoten en Soest die om uiteenlopende redenen een beroep moeten doen op de Participatiewet of de wet Inburgering. Daarnaast zullen ze mogelijk, net als in voorgaande jaren, ook werkzaamheden uitvoeren in het kader van de ondersteuning van Oekraïners en de uitbetaling van tijdelijke uitkeringen als de TOZO en de energietoeslag.

Er worden in de begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 geen extra middelen opgenomen voor de activiteiten Oekraïners en energietoeslag, waar BBS verwacht dat deze middelen volledig gedekt zullen worden vanuit het Rijk.

2

De gemeentelijke bijdrage is iets hoger dan de begroting 2023-0, waar er sprake is van indexering, uitgaven inkomensregeling (BUIG uitkering wordt hierop aangepast), stijging bijzondere bijstand, hogere uitgaven BBZ, organisatie- en personeelskosten. De stijging zal worden opgenomen in de Perspectiefnota 2024, waar deze niet geheel past binnen de bestaande middelen. De jaarstukken 2022, concept begroting 2024, meerjarenbegroting 2025-2027 en zienswijze zijn besproken en afgestemd met de raadsrapporteurs. Financiële risico's Punt van aandacht is de p.m.-post, die is opgenomen voor de discussie “Stip op de Horizon”. De toenemende focus op het brede Sociaal Domein en de activiteiten hieruit kunnen extra geld gaan kosten. De hoogte van die uitgaven is op dit moment nog onbekend.

Verder is de bijdrage vanuit het Rijk vanaf 2026 een onzekere factor, die ook nog de nodige risico’s kunnen gaan meebrengen. Kosten, baten en dekking Jaarrekening 2022 In 2022 heeft de gemeente Baarn € 9.330.000 verantwoord in de administratie. O.b.v. de voorschotten, die in 2022 aan de BBS betaald zijn (€ 9.487.000), verwachten we nog een bedrag terug van €157.000. Verklaring grote afwijkingen gemeente Baarn: · + €449.000.: In de septembercirculaire van 2021 werd uitgegaan van een landelijke stijging van de bijstandspopulatie. Deze verwachting is niet uitgekomen waardoor de uitgaven lager zijn dan begroot. In dit jaarverslag wordt het bedrag aan loonkostensubsidie apart aangegeven onder activiteiten inkomensregelingen. In voorgaande jaren is dit bij de inkomensregelingen als geheel opgenomen; · + €122.000: Er is minder reguliere BBZ aangevraagd, deels doordat in het eerste kwartaal nog gebruik werd gemaakt van de tijdelijke BBZ regeling, een verlenging van de TOZO regeling uit 2021. · -/- €53.000: Er is meer bijzondere bijstand verstrekt dan begroot. · -/- €155.000: Hogere uitgaven door CAO verhoging, kosten eenmalige uitkering personeel, ziekteverzuim. · -/- € 1.491.000: Extra kosten energietoeslag, geheel vergoed door het Rijk.

· -/- € 244.000: Extra kosten Regeling Opvang Oekraïne, welke geheel door de Rijksoverheid is vergoed; · -/- €94.000: Meer personeelskosten voor participatie door meer eigen trajectbegeleiding; · + €65.000: Er is minder uitgegeven aan Inburgering dan gepland, in verband met de late vestiging in de gemeente van de inburgeraars. · -/- €257.000: Het sociaal team is uitgebreid met medewerkers. Deze te verwachten kosten zijn in de tussenrapportage reeds vermeld. Meerjarenbegroting BBS 2024-2027 · De lasten van het programma “Inkomen” liggen in de lijn met de begroting 2023, zijnde € 7.745.000; · De lasten bij het programma “Inburgering” stijgen aanzienlijk vanaf 2024. Dit heeft vooral te maken met de toename van de lasten van €166.000 bij personeelskosten Participatie. Dit is het gevolg van hogere salariskosten door de CAO en de uitbreiding met een kwaliteitsmedewerker (0,8 FTE) bij uitvoering Inburgering. Dit laatste is het gevolg van afspraken vanuit de kadernota 2024.; · Ook is er een flinke toename bij het programma “Zorgadministratie en Sociale/Lokale Teams” van €176.000 bij met name de personeelskosten Sociale teams door de uitbreiding van de Sociaal Teams vanaf 2023 en meer personeelskosten door CAO.

3

Daarnaast zijn er nog enkele kleinere afwijkingen op de diverse onderdelen. Dit leidt in 2024 tot een nadeel van €489.000. De stijging wordt verwerkt in de Perspectiefnota 2024 en de begroting 2024. Aanpak / Uitvoering Via bijgaande reactiebrief het bestuur van BBS laten weten dat de raad heeft besloten zienswijze in te dienen. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie Na het besluit van de raad wordt de reactiebrief door de griffier aan de BBS verzonden. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: Bijlage 1 Jaarverslag en jaarrekening 2022 Bijlage 2 Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 Bijlage 3 Reactiebrief BBS uitvoerinsorganisatie

4