735566 Presentatie Perspectiefnota 2024-2027

Perspectiefnota 2024 - 2027

Algemeen •

Focus op uitvoering ambities: ✓ Voortzetting beleid met impulsen ✓ Uitvoering College Agenda op schema

•

Financiële situatie: ✓ Korte termijn relatief goed ✓ Uitdagingen in 2026 en 2027 door daling gemeentefonds ✓ Inflatiecorrectie conform afgesproken systematiek ✓ Stevige keuzes bij tegenvallende meicirculaire: ✓ Bezuinigen ✓ Lasten verhogen

•

Onzekere ontwikkelingen: ✓ Inflatie (aanbestedingen/contracten) ✓ Ontwikkeling gemeentefonds/Opschalingskorting

•

Reëel ramen en duurzaam financieel beleid ✓ Vasthouden aan financiële uitgangspunten

Financieel perspectief 2024 – 2027 (pag. 11) Perspectiefnota ontwikkeling structureel begrotingssaldo

2024

2025

2026

2027

Beginstand mei 2023 structureel

-2.884 V

-2.548 V

-77 V

1.393 N

-2.210 V

-2.210 V

-2.210 V

-3.257 V

Actualisatie MIP afschrijvingslasten

-122 V

-353 V

-350 V

-244 V

Verbonden partijen

1.340 N

1.340 N

1.340 N

1.340 N

Indexering begroting 2023

1.743 N

1.599 N

1.556 N

1.526 N

PPN 2024 uitvoeren besluit en beleid structureel

414 N

556 N

738 N

927 N

PPN 2024 uitvoeren besluit en beleid Incidenteel

1.153 N

441 N

125 N

0 N

Totaal mutaties

2.318 N

1.373 N

1.199 N

292 N

Mutaties Gemeentefonds LPO verwachting meicirculaire

Dekking incidentele lasten (dekking AR) Totaal saldo

Bedragen * € 1.000 (- bedrag is een voordeel)

-125 V -566 V

-1.175 V

997 N

1.684 N

Ontwikkeling gemeentefonds (pag. 12) Verloop algemene uitkering

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

-43.580

-42.987

-43.509

-40.130

-40.105

Mutatie september circulaire 2022

-231

264

674

-218

1.245

Mutatie december circulaire 2022

-34

-10

-11

-11

-11

-43.845

-42.733

-42.846

-40.359

-38.871

-2.210

-2.210

-2.210

-2.210

Stand algemene uitkering meicirculaire 2022

Stand algemene uitkering

Verwachting meicirculaire Verwachting meicirculaire demping algem. Uitk. Struct

-1.047

Totaal verwacht meicirculaire Totaal Bedragen x € 1.000,-

-43.845

-2.210

-2.210

-2.210

-3.257

-44.943

-45.056

-42.569

-42.128

Actualiseren Investeringsplan (pag. 13) Meerjareninvesteringsplan 2023-2027 (bedragen x € 1.000) Investeringscategorie

Omschrijving kredieten

2023

2024

Diverse

Restant-kredieten 2022

1.968

607

Gebouwen

Speeldoos Bibliotheek

Gebouwen

Verduurzaming gemeentelijk vastgoed

Groen

Regulier

Riolering

Riolering (Lage Vuursche)

Verharding

Wegen (Lage Vuursche)

Speeltoestellen

Speeltoestellen

85

85

Bedrijfswagens

2 bedrijfswagens buitendienst

75

75

Verharding

Brink 2020

Gebouwen

IHP Onderwijshuisvesting

Gebouwen

Gemeentehuis

200

Gebouwen

2025 2026 2027 Status Besluit

T

Jaarrekening 2022

611 4.000

880

T

Raad 8 december 2021

295

615

300

T/R

Najaar 2021

233

233

233

233

233 T/R

Raad 21 april 2021

319

319

T/R

Raad 21 april 2021

489

489

T/R

Raad 21 april 2021

85

85

85 T/R

Begroting 2022

T/R

Begroting 2022

300

T

Jaarrekening 2020

1.880 4.669 2.383

R

PPN 2023

800

T

PPN 2023

Project Brinkhuis

500 2.000 1.200

T

PPN 2023

Speeltoestellen

Vernieuwing skatebaan

200

T

Begroting 2023

Verlichting

Sportterrein

138

T

Begroting 2023

Verlichting

Ledverlichting openbare verlichting

220

R

PPN 2024

Totaal 5.794 9.695 9.309 2.006

318

Investeringen opgenomen in de PPN 2024 Verlichting

Vervanging openbare verlichting PPN 2024

Gebouwen

IHP Onderwijshuisvesting Rvs mei 2023

1.200 1.200 1.200 1.200 2.304 2.919

542

2.304 4.119 1.742 1.200 1.200 Totaal na vaststelling PPN 2024 R = Reservering; T= toekenning Bedragen zijn weergegeven in duizendtallen

8.098 13.814 11.051 3.206 1.518

PPN 2024 PPN 2024

Verbonden partijen (pag. 14) 2. Verbonden partijen en regionale samenwerking

2024

2025

2026

2027

VRU

243 N

243 N

243 N

243 N

RID

23 N

23 N

23 N

23 N

BBS

489 N

489 N

489 N

489 N

GGDrU

201 N

201 N

201 N

201 N

RWA AMFORS

-38 V

-38 V

-38 V

-38 V

RMN

292 N

292 N

292 N

292 N

RUD

70 N

70 N

70 N

70 N

Regio Amersfoort

60 N

60 N

60 N

60 N

1.340 N

1.340 N

1.340 N

1.340 N

Totale kosten verbonden partijen Een min teken (-) geeft een positief saldo weer bedragen x € 1000

programma

Algemene Reserve (pag. 17) Verloop overzicht algemene Reserve 20222027 Bron

Omschrijving verloop

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Raadsbesluit 2022

Beginstand (inclusief rekeningresultaat 18.758.177 16.589.280 15.938.812 14.147.172 13.236.172 12.677.172 2021)

Raadsbesluit 2019

Vrijval voorziening GOS (74876)

Raadsbesluit 2020

Verrekening AR met Vz Wegen 234695

Raadsbesluit 2020

Vrijval restant Speeltoestellen 2020 tlv. Res. BW Openbare ruimte

86.490

Raadsbesluit 2020

Verr.AR - Perspectiefnota 2021

-29.923

Raadsbesluit 2021

Claim locatie speeldoos

Raadsbesluit 2021

IHP Voorbereiding Aloysius

-100.000

Raadsbesluit 2022

Rek.res.2021 - Budgetoverheveling 2021/2022

-636.400

Raadsbesluit 2022

Perspectiefnota 2023 - beginsaldo*

-35.000

Raadsbesluit 2022

Perspectiefnota 2023 / Begroting 2023mutaties**

-714.000

Raadsbesluit 2022

Riolering Van Speijklaan (Tussenrapportage 2022-2)

Raadsbesluit 2022

Geschil met DAV Baarn BV (417458)

Raadsbesluit 2023

Groenonderhoud 2023 en verder (589640)

-325.000

Raadsbesluit 2023

Rekeningresultaat 2022 (stand eind mei 2023)

3.150.229

Raadsbesluit 2023

Budgetoverheveling 2022 naar 2023 (693689)

-936.329

Raadsbesluit 2023

TR 2023 IHP Onderwijs Scenariostudie KWS

-25.000

Raadsbesluit 2023

PPN 2024 IHP VBK HBL van 2024 naar 2023 (afschrijvingslasten)

Raadsbesluit 2022

Begroting 2023 (incidenteel saldo)

Raadsbesluit 2023

Perspectiefnota 2024

299.877 115.000

-80.000 -355.369

-635.640

-15.000 -381.000

-15.000

-316.000

-189.000

-875.000

-580.000

-245.000

-650.469 -1.791.640

-911.000

-51.000

-269.382 -1.519.559

-15.000 -1.330.000

-125.000

0

-559.000

-66.000

Totaal mutaties

-2.168.896

Eindstand

16.589.280 15.938.812 14.147.172 13.236.172 12.677.172 12.611.172

Bedragen x € 1,* vanwege de onzekerheid over het tijdstip waarop de bedragen binnen komen en de onzekerheid van de hoogte van de verschillende bedragen wordt conform de richtlijnen voor de begroting hier niet meegerekend.

Uitvoering Besluiten en Beleid 2024 (pag. 35) Program. Uitvoering besluiten en beleid 2024

2024 I/S

2025 I/S

2.

Vergoeding voor 1e inrichting nieuwe basisschool Marimba.

87.000 I

2.

Basisschool Marimba: ruimte in bestaande school

50.000 I

2.

Uitvoeren integraal huisvestingsplan onderwijs (besluitvorming in mei 2023)

89.000 S 160.000 S

2.

Evenementen

50.000 I

2.

Uitvoeringsagenda n.a.v. onderzoek Jongeren & Drugs en het onderzoek Jongeren en Voorzieningen.

2.

2026 I/S

2027 I/S

172.000 S 172.000 S

PM

PM

PM

PM S

PM S

PM S

PM S

Uitvoering Lokale Inclusie Agenda

20.000 S

20.000 S

20.000 S

20.000 S

3.

Kapitaallasten Openbare Verlichting

60.000 S 120.000 S

3.

Nieuw contract onderhoud bomen

3.

Omgevingswet

3. 5.

180.000 S 240.000 S

PM S

PM S

86.000 I

86.000 I

PM S

PM S

Strategisch adviseur

90.000 I

90.000 I

Lokaal Team

110.000 S 110.000 S

110.000 S 110.000 S

5.

Dekking door extra inzet eigen begeleiding en POH jGGZ

-50.000 S -75.000 S

- S - S 100.000 110.000

5.

Taakstelling sociaal domein

9.

Implementatie nieuw Financieel Systeem

9.

Licentie nieuw Financieel Systeem

9.

Applicatiebeheer Basisregistratie

50.000 I

9.

Impuls continu verbeteren

90.000 I

9.

Financieel Advies

90.000 I

9.

Leren & ontwikkelen

225.000 I 175.000 I

125.000 I

9.

Informatie beheer en management

90.000 S

90.000 S

90.000 S

90.000 S

9.

Leren & ontwikkelen

95.000 S

95.000 S

95.000 S

95.000 S

9.

Zerobased budgetting

50.000 I

135.000 S 274.000 S 285.000 I 36.000 S

36.000 S

36.000 S

90.000 I

Totale kosten

1.567.000 N 997.000 N 863.000 N 927.000 N

Waarvan incidenteel

1.153.000 N 441.000 N 125.000 N

Structurele kosten Een min teken (-) geeft een positief saldo

0 N

414.000 N 556.000 N 738.000 N 927.000 N

Perspectieven voor de begroting 2024 (vanaf pag. 36) Perspectieven voor de begroting 2024 Extra inzet klantcontactcentrum (KCC) Contract- en leveranciersmanagement Doorfietsroute Amersfoort – Hilversum Actualisatie plan Maatschappelijk Vastgoed Ontwikkelingen Veiligheid Minimabeleid Extra inzet Wmo, Jeugdwet en inkomensregelingen Groen Groeit Mee / pilot Zuidelijke Eemvallei Uitvoeringsagenda Recreatie & Toerisme Programmering Escher Duurzaamheidslening Verduurzamen organisatie Verduurzamen reiskostenregeling Afschaffen hondenbelasting Afschaffen precariobelasting Totale kosten Waarvan incidenteel Structurele kosten Een min teken (-) geeft een positief saldo

2024 I/S

2025 I/S

2026 I/S

2027 I/S

Aandachtspunten •

Indexatie (pagina 15): ✓ Onderscheid in loon- en prijsgevoelige budgetten ✓ Correctie voorgaand jaar (t-1)

•

Onzekerheden: ✓ Aanbestedingen/contracten ✓ Krapte op de arbeidsmarkt (ook bij verbonden partijen/externe organisaties) ✓ Inflatie ✓ Stijgende bouwkosten

•

Kapitaallastenplafond ✓ Beperkte ruimte voor nieuwe investeringen

•

Specifieke uitkeringen (SPUK’s)

•

Onbenutte belastingcapaciteit

Indexatie •

Vergelijking gemeenten:

Stijging OZB 2022 t/m 2024 Gemeente Baarn Soest Bunschoten Leusden Eemnes

•

2022 1,50% 3,50% 3,00% 2,00% 2,00%

2023 2,60% 5,50% 7,90% 3,00% 5,40%

2024 Totaal Gemiddeld 13,80% 17,90% 5,97% 9,00% 3,00% 6,40% 17,30% 5,77% 6,00% 11,00% 3,67% 6,60% 14,00% 4,67%

13,8% stijging OZB omgerekend naar euro’s: • • • •

Voor een woning met een WOZ-waarde van 300.000,- euro Voor een woning met een WOZ-waarde van 500.000,- euro Voor een woning met een WOZ-waarde van 750.000,- euro Voor een woning met een WOZ-waarde van 1.000.000,- euro

: : : :

33,04 euro per jaar 57,00 euro per jaar 83,00 euro per jaar 120,00 euro per jaar

Meicirculaire 2023 • De toevoeging van € 1,0 miljoen voor 2026 wordt structureel doorgetrokken ✓ Het incidenteel beschikbaar gestelde bedrag voor demping van het ravijn jaar wordt structureel.

• Hoger budget om een hogere inflatie op te vangen ✓ Door inflatie stijgt ook het deel loon- prijsontwikkeling in het gemeentefonds. Indien de inflatie straks lager uitvalt zal dit ook weer evenredig afnemen. Het volume deel (accres) blijft ongewijzigd.

• Vanaf 2027 indexering van de algemene uitkering op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product ✓ De algemene uitkering groeit tot en met 2025 mee met de inflatie.Vanaf 2027 alleen geïndexeerd op basis ontwikkeling BBP

• Extra incidentele middelen flankerend beleid energiearmoede en aanpak geldzorgen, armoede en schulden ✓ In 2023 ontvangen wij totaal € 86.000

• Akkoord tussen VNG en Rijk over het financiële kader voor de Hervormingsagenda Jeugd ✓ Het Rijk verzacht het ingroeipad voor de besparingen. De besparing voor 2024 is komen te vervallen en is er in 2024 en 2025 extra geld beschikbaar voor jeugdzorg.

• Abonnementstarief WMO wordt afgeschaft voor alle WMO voorzieningen ✓ Als gevolg van het integraal Zorgakkoord wordt er vanaf 2025 € 110 miljoen toegevoegd aan het gemeentefonds. Dit is een compensatie voor de hogere kosten Wmo als gevolg van de invoering van het abonnementstarief. Het terugdraaien van de eigen bijdrage wordt toegevoegd aan het gemeentefonds. De invoering van de bredere eigen bijdrage leidt naar verwachting tot een meeropbrengst. Hiermee wordt de algemene uitkering verlaagd.

baarn.begrotingsapp.nl