735566 Perspectiefnota 2024-2027 rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

735566

Onderwerp

Perspectiefnota 2024-2027

Besluit in raad

5 juli 2023

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Ilse Lubach

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. De Perspectiefnota 2024-2027 vast te stellen;

Samenvatting van het voorstel In deze Perspectiefnota 2024 zijn de inhoudelijke ontwikkelingen en de financiële uitgangspunten voor de op te stellen Begroting 2024-2027 opgenomen. Aanleiding Op grond van de financiële verordening van de gemeente Baarn wordt jaarlijks een perspectiefnota vastgesteld. De perspectiefnota geeft richting aan de meerjarenbegroting 2024-2027. In deze perspectiefnota wordt het beleid van de afgelopen jaren voortgezet. Naast de inhoudelijke ontwikkelingen zijn ook de financiële uitgangspunten benoemd voor de Begroting 2024-2027. Beoogd effect Deze Perspectiefnota geeft richting aan voortzetting van het huidige beleid en de ontwikkelingen die de komende jaren op ons afkomen. Op basis van de beschikbare financiële ruimte is invulling gegeven aan de benodigde inzet. De kaders uit deze Perspectiefnota worden verwerkt in de Begroting 2024-2027, na vaststelling door de gemeenteraad op 5 juli 2023. Argumenten De financiële situatie van de gemeente Baarn is voor de korte termijn ten opzichte van andere gemeenten relatief goed te noemen, waarbij we voor de jaren 2024 en 2025 een overschot verwachten. De financiële uitdagingen liggen in 2026 en 2027 door de sterke daling van de inkomsten uit het gemeentefonds. Dit betekent dat de Perspectiefnota gaat over de inzet van schaarse middelen.

De collega-agenda 2022-2026 is volledig opgenomen in de vastgestelde begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026. De perspectiefnota en de begroting zijn de momenten om nieuw beleid aan te kondigen en van onderbouwing en middelen te voorzien. Het college vindt het belangrijk om zoveel mogelijk samen met inwoners, ondernemers, instellingen en de gemeenteraad op te trekken. Dat vraagt meer kwaliteit, mensen en middelen. Dit is de basis geweest van de voorstellen zoals deze zijn opgenomen in de perspectiefnota 2024. Waar mogelijk zijn de gevraagde middelen daarom incidenteel van aard. Bij het opstellen van deze perspectiefnota is er rekening gehouden met de verwachte loonprijs bijstelling die wij bij de meicirculaire denken te ontvangen. Het saldo van de perspectiefnota wordt geactualiseerd op het moment dat de meicirculaire 2023 beschikbaar is.

1

Vooralsnog houden we vast aan onze doelstelling uit de afgelopen jaren om in de begroting 2024-2027, die we na de zomer aan de Raad presenteren, de eerste twee jaren structureel sluitend te hebben en daarna een maximaal tekort van 500K aan te houden. Uitgangspunten Perspectiefnota Ons financiële uitgangspunt is een meerjarig sluitende begroting met een gezonde algemene reserve. Wij continueren en professionaliseren het eerdere ingezette beleid met betrekking tot het reëel begroten. De algemene reserve wordt niet gebruikt voor het dekken van structurele lasten. Er is wel ruimte om incidentele investeringen, die ten goede komen aan het welzijn van onze inwoners, te bekostigen vanuit de algemene reserve. De uitkomsten van deze perspectiefnota wijken af van onze doelstelling om het tekort te beperken tot € 500.000. Wij willen vasthouden aan deze doelstelling, daarvoor komen wij met de begroting 2024 -2027 met voorstellen om het tekort te beperken tot € 500.000. Gezien de dreigende financiële tekorten vanaf 2026 en de uitvoeringskracht van onze organisatie ligt in deze Perspectiefnota de focus op de uitvoering van onze ambities. Indien de uitkomsten van de meicirculaire niet leiden tot verbetering van het financieel perspectief zijn voor 2026 en verder stevige keuzes nodig om de begroting structureel sluitend te krijgen. Dit kan in de vorm van bezuinigingen en lastenverhoging.

Het college wil hier het gesprek over voeren met de Raad' Financiële risico's Veel is afhankelijk van de uitkomsten van de meicirculaire en de uiteindelijke besluiten over de diverse onderwerpen zoals de verruiming van het belastinggebied, de hervormingsagenda jeugd en herijking van het gemeentefonds. Daarom zijn de onderwerpen in de perspectiefnota 2024 gericht op de uitvoering van onze ambities en houden wij vast aan onze doelstelling van een maximaal tekort voor 2026 en 2027 van € 500.000. De aanhoudende stijging van de Woz waarde de afgelopen jaren heeft een nadelig effect op de algemene uitkering. De toegepaste indexatie van 13,8% in 2023 vangt dit niet op. Hoe hoger de Woz waarde hoe meer de gemeente geacht wordt zelf in haar inkomstenbehoeften te voorzien. Dit risico is voorgaande jaren uitgebreid beschreven in raadsinformatiebrieven. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting zal de onbenutte belastingcapaciteit worden berekend.

Het afgelopen jaar hebben wij te maken gehad met een ongekende hoge inflatie en is de rente op leningen fors aan het stijgen. Bij nieuwe aanbestedingen en nieuwe investeringen wordt de gemeente geconfronteerd met stijgende prijzen van grondstoffen en arbeidskosten. Het afsluiten van nieuwe leningen zorgt ervoor dat de rentelasten stijgen. Kosten, baten en dekking Het begrotingssaldo is na het verwerken van de voorstellen uit de Perspectiefnota 2024-2027 structureel sluitend voor de jaren 2024 t/m 2025. Aanpak / Uitvoering Na vaststelling van de Perspectiefnota 2024-2027 door de raad op 5 juli 2023, zal de begroting op basis van de Perspectiefnota, eventueel geamendeerd en de aangenomen moties, worden opgesteld. Duurzaamheid De Perspectiefnota 2024-2027 is opgesteld op basis van het uitgangspunt duurzaam financieel beleid. Communicatie

2

Na vaststelling van de Perspectiefnota in het college is een persbericht verstuurd. De perspectiefnota 2024-2027 is na publicatie van het persbericht, digitaal beschikbaar via https://baarn.begrotingsapp.nl Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 735566 Perspectiefnota 2024-2027 bijlage 1 Perspectiefnota 2024-2027.

3