726296 Jaarstukken 2022 gemeente Baarn Erratum correcties boekwerk

Erratum bij de jaarrekening 2022

Er is geconstateerd dat een aantal baten en lasten niet volledig is verwerkt in het boekwerk jaarrekening 2022. Het totaal effect van de correcties op het resultaat bedraagt € 179.620,47, waarvan € 77.398,86 negatief voor programma 4 en € 257.019,33 voor programma 2. Hieronder zijn de correcties per rekenschema weergegeven:

Rekeningresultaat 2022 Omschrijving Resultaat conform boekwerk Jaarrekening 2022 Nog te boeken: Programma 4 Correctie terugdraaien Voorziening Wachtgelden Wethouders Nog te betalen werkkostenregeling Effect correcties op resultaat programma 4

Bedrag in € 3.150.229,47

Programma 2 SISA Oekraïne Verrekening BBS - uitkeringen Verrekening Jeugd Verrekening Wmo nieuw Verrekening Wmo oud Nog te betalen 2022 factuur 137649 Wmo nieuw Totaal effect correcties op jaarrekeningressultaat Stand van zaken rekeningresultaat 2022 Beginbalans 2023 is inclusief bovenstaande correcties. Naast de correcties worden de aangepaste SiSa-bijlagen bijgevoegd.

-46.955,86 -30.443,00 -77.398,86

217.728,78 237.000,00 -397.099,69 -123.397,95 4,40 322.783,79 257.019,33 179.620,47 3.329.849,94

Hieronder de balansmutaties op het boekwerk jaarrekening 2022 ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Correcties 0 0 0

Totaal vaste activa

0

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen en banksaldi Overlopende activa Totaal vlottende activa

0 94 0 143 237

Totaal activa (balanstotaal)

237

Bedragen x € 1.000,-

PASSIVA VASTE PASSIVA Algemene reserve Bestemmingsreserves Rekeningresultaat Totaal eigen vermogen Voorzieningen Geldleningen O/G Waarborgsommen Totaal lang vreemd vermogen Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA Banksaldi Kortlopende schulden Overlopende passiva

Correcties 0 0 180 180 47 0 0 47 227

0 0 10

Totaal vlottende passiva

10

Totaal passiva (balanstotaal)

237

Borg- en garantstellingen Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen Totaal borg- en garantstellingen

0 0 0

Overzicht van baten en lasten, na correcties Bedragen x €1.000 Exploitatie

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 Gewijzigd

Realisatie 2022

Afwijking 2022

Lasten 1. Dienstverlenend domein

4.614

4.573

5.501

4.961

2. Sociaal domein

34.048

31.985

35.194

35.079

539 115

3. Fysiek domein

14.963

14.009

19.753

20.691

-938

4. Ondersteunend domein

11.100

10.271

11.713

13.142

-1.429

Totaal Lasten

64.725

60.838

72.161

73.874

-1.713

Baten 1. Dienstverlenend domein

-929

-738

-738

-1.127

389

2. Sociaal domein

-9.693

-6.949

-6.820

-8.492

1.672

3. Fysiek domein

-11.184

-7.963

-12.620

-13.866

1.246

4. Ondersteunend domein

-45.333

-45.441

-50.669

-52.287

1.619

Totaal Baten

-67.139

-61.091

-70.847

-75.772

4.926

SALDO van baten en lasten

-2.414

-254

1.314

-1.899

3.213

1. Dienstverlenend domein

0

0

0

250

-250

2. Sociaal domein

9

0

0

611

-611

3. Fysiek domein

3.342

0

0

386

-386

Totaal Stortingen

3.351

0

0

1.247

-1.247

Stortingen

Onttrekkingen 1. Dienstverlenend domein

-175

-70

-363

-275

-88

2. Sociaal domein

-371

-201

-1.367

-359

-1.008

3. Fysiek domein

-2.397

-171

-810

-2.045

1.234

4. Ondersteunend domein Totaal Onttrekkingen Saldo mutaties reserves RESULTAAT na bestemming

-15

0

0

0

0

-2.958

-442

-2.540

-2.678

139

393

-442

-2.540

-1.431

-1.109

-2.021

-696

-1.226

-3.330

2.104

Verkorte balans 2022, na correcties ACTIVA

2022

2021

VASTE ACTIVA

PASSIVA

2022

2021

VASTE PASSIVA

Immateriële vaste activa

12.026

12.153

Algemene reserve

16.589

16.737

Materiële vaste activa

48.842

49.398

Bestemmingsreserves

2.729

1.991

Financiële vaste activa

1.800

1.571

Rekeningresultaat

3.330

2.021

22.648

20.749

Voorzieningen

11.452

10.793

Geldleningen O/G

35.512

35.583

Waarborgsommen

5

12

Totaal lang vreemd vermogen

46.968

46.388

Totaal vaste passiva

69.616

67.137

Totaal eigen vermogen

Totaal vaste activa

62.668

63.122

VLOTTENDE ACTIVA

VLOTTENDE PASSIVA

Voorraden Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen en banksaldi

2

139

405

945

14.625

12.140

Banksaldi Kortlopende schulden

13.526

13.349

Overlopende passiva

5.552

3.999

15

13

11.789

10.016

Totaal vlottende activa

26.431

22.307

Totaal vlottende passiva

19.483

18.293

Totaal activa (balanstotaal)

89.099

85.430

Totaal passiva (balanstotaal)

89.099

85.430

Overlopende activa

Borg- en garantstellingen Gewaarborgde geldleningen

1.520

2.150

Garantstellingen

40.272

42.297

41.792

44.447

Totaal borg- en garantstellingen Bedragen x € 1.000,-