703560 Ontwerpbegroting 2024 RMN bijlage 3 Voorlopige financieel effect onderhandelingsakkoord CAO 2023

Bijlage: Ontwikkelingen na samenstelling primaire begroting 2024 Inleiding 1. voorlopig financieel effect onderhandelingsakkoord CAO 2023 op de begroting RMN Op 21 februari 2023 bereikten werkgevers en werknemers een principeakkoord over de CAO 2023. In dit onderhandelingsakkoord zijn onder meer de volgende afspraken opgenomen: -

De beoogde CAO heeft een looptijd van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024; De salarissen stijgen per 2 januari 2023 eerst met € 240 en daarna met 2%; Het aantal bovenwettelijke vakantiedagen wordt per 2 januari verhoogd van 6 naar 7; Vanaf 2024 wordt 5 mei een feestdag.

Daarnaast zijn er afspraken gemaakt over onder meer de hoogte van de thuiswerkvergoeding, aanpassing van de minimumsalarisschaal, verlofsparen, ouderschapsverlof en bovenwettelijke sociale zekerheid. De gevolgen voor de begroting van RMN zijn groot. In het onderhandelingsresultaat stijgen de lonen gedifferentieerd, waarbij de lagere loonschalen er verhoudingsgewijs meer op vooruitgaan dan de hogere loonschalen. Juist RMN heeft relatief veel medewerkers met lagere loonschalen in dienst, en bij de kostprijs van veel producten uit de begroting van RMN heeft het looncomponent veel belang. Overigens krijgen door RMN ingehuurde uitzendkrachten conform de wetgeving hierover volgens dezelfde CAO betaald. Door de verhoudingsgewijs grotere salarisstijging van de lagere loonschalen worden veel producten en diensten van RMN duurder, terwijl het in de vastgestelde primaire begroting 2023 gehanteerde uitgangspunt van 1.402 productieve uren per jaar voor een medewerker in de buitendienst geen rekening houdt met de uitbreiding van het aantal verlof- en feestdagen. Dit geldt op moment van schrijven eveneens voor de ontwerpbegroting 2024. In het onderhandelingsakkoord worden 2 extra verlof opgenomen. Hierdoor daalt het aantal beschikbare productieve uren per medewerker van 1.402 naar 1.386.

Om in totaliteit hetzelfde aantal productieve uren te realiseren moet de formatie buitendienst met 1,5 fte uitgebreid worden. Voor 2023 is een globale herrekening gemaakt van de CAO ontwikkeling uitgaande van het onderhandelingsresultaat zoals dat bekend is. Voor 2023 levert dat waarschijnlijk € 397.000 aan extra loonkosten voor RMN op, bovenop de 8,3% waar in de ontwerpbegroting 2023.02 vanuit is gegaan. Deze ontwikkeling heeft een structureel karakter en zal ook in 2024 en volgende jaren doorwerken. In bijlage 1 is dit uitgewerkt. 2. Investeringsplan nieuwe containers 2023 Na samenstelling van de primaire begroting 2024 bleek dat abusievelijk het investeringsplan 2023 van nieuwe containers niet opgenomen was in de voorbereidingen. Omdat hieruit belangrijke financiële consequenties komen is het voorstel om deze tegelijk met de definitieve

CAO vaststelling te verwerken in de primaire begroting 2024. In bijlage 2 is een uitwerking opgenomen.

Bijlage 1 In onderstaande tabel is het CAO effect 2023 op de bijdrage van de individuele gemeente zichtbaar gemaakt. Onderhandelingsakkkoord febr 2023

2023.2

Personeelskosten direct personeel

7.994.000

8.235.000

241.000

3,0%

Personeelskosten derden

1.945.000

2.113.000

168.000

8,6%

Loonkosten indirect personeel

3.250.000

3.238.000

-12.000

-0,4%

13.189.000

13.586.000

397.000

3,0%

totaal loongevoelig deel

prognose

verschil absoluut

in %

Baarn

3.732.000

3.781.000

49.000

1,31%

Bunnik

2.337.000

2.367.000

30.000

1,28%

Bunnik additioneel

283.000

289.000

6.000

2,12%

IJsselstein

5.489.000

5.555.000

66.000

1,20%

Nieuwegein

7.063.000

7.131.000

68.000

0,96%

Soest

6.447.000

6.514.000

67.000

1,04%

Zeist

9.134.000

9.242.000

108.000

1,18%

3.000 397.000

1,71%

Derden

175.000 178.000 34.660.000 35.057.000 Bijdrage gemeenten

Ook in 2024 heeft het onderhandelingsakkoord financiële gevolgen. Het onderhandelings akkoord heeft een looptijd tot 1 januari 2024. Voor 2024 zijn geen nieuwe CAO bekend. Voor de loonkostenontwikkeling wordt de kadernota 2024 als basis genomen. Voor 2024 levert dat € 14.000 aan extra loonkosten voor RMN op. Inclusief de doorwerking van 2023 stijgen de loonkosten met € 411.000.

Onderhandelingsakkkoord febr 2023

2024

prognose

verschil absoluut

in %

Personeelskosten direct personeel

8.293.000

8.541.000

248.000

3,0%

Personeelskosten derden

2.021.000

2.195.000

174.000

8,6%

Loonkosten indirect personeel

3.378.000 13.692.000

3.367.000 14.103.000

-11.000

-0,3%

411.000

3,0%

Baarn

3.855.000

3.905.000

50.000

1,30%

Bunnik

2.488.000

2.519.000

31.000

1,25%

290.000

296.000

6.000

2,07%

IJsselstein

5.607.000

5.678.000

71.000

1,27%

Nieuwegein

7.145.000

7.218.000

73.000

1,02%

Soest

6.623.000

6.693.000

70.000

1,06%

Zeist

9.515.000

9.623.000

108.000

1,14%

Derden

178.000 35.701.000

181.000 36.113.000

3.000 411.000

1,69%

totaal loongevoelig deel

Bunnik additioneel

Bijdrage gemeenten

Bijlage 2 Overzicht uitbreidingsinvesteringen 2023

Baarn

11

131.450

Kapitaallasten 2024 15.000

Bunnik

0

0

IJsselstein

35

418.250

48.000

Nieuwegein

91

1.087.450

125.000

Soest

100

1.195.000

137.000

Zeist

0 237

0 2.832.150

0

Gemeente

Bijdrage gemeenten

Aantal containers

Investering

326.000

Per container wordt uitgegaan van een investering van € 11.950. De onderhouds- en beheerskosten zijn nog niet opgenomen.