496188 Tweede Tussenrapportage 2022 bijlage 3 RIB

inlichtingen bij

Ingrid Osinga

doorkiesnummer

(035) 548 16 34

Aan de raadsleden en steunfractieleden van de gemeente Baarn

uw kenmerk ons kenmerk

496514 / 519257

datum

13 oktober 2022

portefeuillehouder(s) onderwerp

Wethouder Prakke Tweede Tussenrapportage 2022

Geachte leden van de raad en steunfractieleden, In de tweede tussenrapportage 2022 wordt de raad geïnformeerd over de verwachte realisatie van de begroting 2022. In deze raadsinformatiebrief ligt de nadruk op de afwijkingen en ontwikkelingen tussen de eerste tussenrapportage en tweede tussenrapportage 2022. De eerste tussenrapportage met peildatum 30 april is in september in de raad behandeld. Op grond van art. 2.6 van de financiële verordening wordt de tweede tussenrapportage in oktober aan de raad met een raadsinformatiebrief aangeboden. In de raadsvergadering van november wordt de tweede tussenrapportage met voorstel tot wijziging van de begroting 2022 ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt ook voorgesteld om een bestemmingsreserve te vormen voor de Implementatie Omgevingswet. Tot slot wordt voorgesteld om de riolering in de Van Speijklaan te herstellen en de lasten ad € 285.000 te dekken door een bijdrage uit de algemene reserve. Ontwikkeling begrotingssaldo 2022 Het voordelige saldo van de vastgestelde actuele begroting 2022 bedraagt per 30 april € 1.919.000. Bij de eerste tussenrapportage hebben wij een nadelig effect van € 630.000 gemeld. Vanuit de meicirculaire komt hier een positief effect van € 1.237.000 bij. Na het verwerken van een begrotingswijzing komt de begroting totaal op € 2.481.000 voordelig.

Bij deze tweede tussenrapportage is het effect € 1.213.000 nadelig. Het verwachte rekeningresultaat 2022 op basis van de tweede tussenrapportage komt hiermee op € 1.268.000 voordelig. Prognose jaarrekeningresultaat 2022 In bijlage 1 bij deze raadsinformatiebrief is de tweede tussenrapportage 2022 bijgevoegd. Hierin is een financiële prognose van het jaarrekeningresultaat 2022 gemaakt met peildatum 31 augustus 2022. Op basis van de op peildatum beschikbare gegevens is een inschatting gemaakt van de uitgaven en inkomsten 2022 per product. Hieronder zijn de belangrijkste afwijkingen en ontwikkelingen per programma weergegeven.

1

Afwijkingen per programma ten opzichte van de eerste tussenrapportage:Programma 2: hogere uitgaven lokaal team (€ 205.000). De groeiende vraag naar zorg en ondersteuning, de effecten van corona, regionale ontwikkelingen en uitval en instroom van medewerkers maken dat we een overschrijding verwachten. De uitgaven voor bemoeizorg (€ 90.000) waren in de begroting nog als p.m. post opgenomen en zijn nu concreet gemaakt. Er is een groei van € 100.000 zichtbaar in de uitgaven voor pgb's jeugd. Het effect wordt voor € 66.000 opgevangen door de lagere lasten voor peuterspeelzalen. Programma 3: Extra inzet bij kabelsleuven is nodig in de voorbereiding van diverse herinrichtingsprojecten (nadeel € 45.000). Er zijn hogere lasten ad € 50.000 door aanvullend onderzoek voor vernieuwbouw theater De Speeldoos zoals opgenomen is in het coalitieakkoord 2022-2026. Door eerdere vertragingen in investeringen ontstaat een voordeel van €106.000 aan kapitaallasten. Hierdoor wordt bij het opstellen van de jaarrekening € 25.000 minder onttrokken aan de reserve. De investeringen blijven fors achter bij de begroting. Hiervoor zijn meerdere oorzaken aan te wijzen. De verschuiving van de ingangsdatum van de Omgevingswet zorgt voor vertraging in de voorbereidingen en uitgaven. Daarnaast treedt vertraging en uitstel op van projecten in het ruimtelijk domein.

Tot slot is er een toenemend gat tussen ambities op het ruimtelijk domein en de maakbaarheid vanuit capaciteit en de markt. In de Van Speijklaan is een calamiteit geconstateerd aan de riolering. In de afgelopen maanden is onderzocht op welke wijze de riolering het best kan worden hersteld. De verwachte herstelkosten bedragen € 285.000. In het raadsvoorstel vragen wij u akkoord te gaan met dekking hiervoor uit de algemene reserve. Programma 4: voor de afhandeling van kosten bezwaar en beroep tegen WOZ-beschikkingen 2022 is € 45.000 extra nodig. We verwachten hogere belastinginkomsten (€ 150.000) na de uitgevoerde controle op leegstand. Voor dit jaar verwachten we een overschrijding op de totale personeelslasten van € 1 mln.. Dit ligt in lijn met de stijgende trend van deze lasten in het afgelopen jaar. Beschouwing uitkomst tweede tussenrapportage De schaarste aan (specialistisch) personeel leidt tot een overschrijding van het personeelsbudget. Dit ondanks de afweging van het management om wel/minder/niet in te huren of vacatures tijdelijk niet open te stellen. De overschrijding is het gevolg van hoge uitstroom en krapte op de arbeidsmarkt. In de begroting 2023 zijn flinke investeringen in de organisatie opgenomen om de bezetting structureel op orde te kunnen brengen. Daarnaast is een budget voor inhuur opgenomen.

In de tweede tussenrapportage is kritisch gekeken naar de overgehevelde budgetten uit 2021. De budgetten voor de invoering van de Omgevingswet en het Integraal maatschappelijk plan corona kunnen dit jaar slechts beperkt worden besteed. Voor dit coronaplan wordt in de begrotingsraad in november voorgesteld om een bestemmingsreserve in te stellen. In het raadsvoorstel bij de tweede tussenrapportage wordt voorgesteld om een bestemmingsreserve Implementatie Omgevingswet te vormen.

2

Rapportage Sociaal Domein In de afgelopen periode is het coalitieakkoord verwerkt in de begroting 2023. Omdat met de beschikbare capaciteit en financiële middelen prioriteren noodzakelijk is, wordt een werkplan Ontwikkeling Samenleving 2023 opgesteld. Hierbij wordt rekening gehouden met onze wettelijke verplichte taken en invloeden van buitenaf. De halfjaarlijkse rapportage over de ontwikkelingen in het sociaal domein wordt voortaan opgenomen in de tussenrapportages. De sociaal domein ontwikkelingen van 2022 worden opgenomen in de eerste tussenrapportage 2023. Tot slot In de tweede tussenrapportage treft u de toelichtingen aan bij de verschillen tussen de prognose voor 2022 en de begroting 2022 voor de bestuurlijke producten. In bijlage 1 van deze tussenrapportage is het mutatieoverzicht van de begroting gepresenteerd. In bijlage 2 wordt gerapporteerd over de overhevelingen vanuit 2021. Bijlage 3 geeft het verloop van de algemene reserve weer en in bijlage 4 is de stand van zaken van de investeringen opgenomen. Na besluitvorming van het college wordt de tussenrapportage gepubliceerd via https://baarn.begrotingsapp.nl. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: bijlage 1: Tussenrapportage 2 2022

3