Document · PDF

496188 Tweede Tussenrapportage 2022 bijlage 1 Tweede Tussenrapportage 2022

Debat in de Raad 9 november 2022, gemeente BaarnBij agendapunt: Tweede Tussenrapportage 20229.153 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Tussenrapportage 2 2022

Inhoudsopgave Inhoudsopgave.......................................................................................................................................2 Inleiding..................................................................................................................................................3 management samenvatting................................................................................................................5 Samenvatting Saldo van de begroting................................................................................................6 Budgetoverheveling............................................................................................................................7 Prognose van het jaarresultaat 2022..................................................................................................8 Analyse saldo begroting 2022 - Prognose 2022..................................................................................9 Programma 1 : Dienstverlenend domein Programma 1 : Financiële tabel.......................................12 Programma 1 : Financiële analyse lasten..........................................................................................13 Programma 2 : Sociaal domein Programma 2 : Financiële tabel.......................................................14 Programma 2 : Financiële analyse

lasten..........................................................................................15 Programma 3 : Fysiek domein Programma 3 : Financiële tabel........................................................18 Programma 3 : Financiële analyse lasten..........................................................................................19 Programma 4 : Ondersteunend domein Programma 4 : Financiële tabel.........................................21 Programma 4 : Financiële analyse lasten..........................................................................................22 Bijlage 1: Verwerkte mutaties begroting 2022.....................................................................................24 Bijlage 2: Stand van zaken uitgaven budgetoverheveling 2021 – 2022 Bijlage 2 : Samenvatting.....25 Bijlage 2: Programma 1.....................................................................................................................27 Bijlage 2 : Programma 2....................................................................................................................28 Bijlage 2 : Programma 3....................................................................................................................31 Bijlage 3 : Verloop Algemene Reserve..................................................................................................33 Bijlage 4 :

Stand van zaken investeringen 2022....................................................................................34

Inleiding Het college informeert de raad met een raadsvoorstel en raadsinformatiebrief in oktober 2022 over de 2e tussenrapportage en de verwachte realisatie van de begroting 2022 van de gemeente. De 2e tussenrapportage wordt opgesteld aan de hand van de cijfers tot en met 31 augustus 2022. Deze cijfers zijn de basis voor de prognose van de verwachte realisatie voor 2022. Afwijkingen tussen de prognose en de actuele ramingen van de baten en lasten van bestuurlijke producten in de begroting groter dan € 25.000 of anderszins relevant worden toegelicht. De 2e tussenrapportage wordt ter besluitvorming in de raadsvergadering van november aangeboden. Hier wordt een begrotingswijziging bijgevoegd. Aangezien de raadsinformatiebrief van de eerste tussenrapportage in september in de raad is behandeld wordt in de raadsinformatiebrief over de tweede tussenrapportage vooral stilgestaan bij de verschillen tussen de eerste en tweede tussenrapportage. In de bijlagen van deze tussenrapportage wordt u geïnformeerd over: • Verwerkte mutaties in de begroting na de eerste tussenrapportage • Verloop Algemene Reserve • Stand van zaken van de overgehevelde budgetten 2021/2022 • Stand van zaken uitgaven van de investeringen • Stand van zaken met betrekking tot COVID 19

Ontwikkelingen in 2022 Prijsstijgingen en arbeidsmarkt In de 1e tussenrapportage van dit jaar hebben wij onze zorgen geuit over de prijs- en arbeidsmarktontwikkelingen. In nasleep van corona en de oorlog in Oekraïne worden wij geconfronteerd met forse prijsstijgingen. Dit leidt op een aantal terreinen tot grote onzekerheden. Het maakt het lastig om een goed beeld te vormen van financiële ontwikkeling tot het einde van dit jaar. De ontwikkelingen op de arbeidsmarkt waar de vraag op dit moment groter is dan het aanbod heeft impact op onze uitvoeringscapaciteit. Leveranciers en uitvoerders geven aan dat de planning onder druk staat omdat gekwalificeerd personeel onvoldoende beschikbaar is. Dit betekent dat een aantal geplande trajecten vertragen of niet kunnen worden gerealiseerd. Voorbeelden hiervan zijn de riolering en verharding op het Stationsplein en de Staatsliedenwijk. Om moeilijk vervulbare vacatures toch in te vullen is het inhuren van externen en intensievere wervingsacties het meest effectief. Wij lopen nog steeds tegen grenzen aan voor wat betreft personele capaciteit en expertise. Bij onze 1e tussenrapportage zagen wij al het effect hiervan. Bij de 2e tussenrapportage zien wij de overschrijding op het budget werving & selectie en de hogere lasten voor inhuur verder oplopen. Deze situatie zal zich zeker de rest van 2022 blijven voordoen.

Naast de negatieve impact van de arbeidsmarkt- en prijsontwikkelingen heeft de meicirculaire 2022 geleid tot een positieve bijdrage aan het geprognosticeerde saldo (RIB meicirculaire 2022). Het gemeentefonds groeit tot en met 2025 evenredig mee met de stijgende rijksuitgaven. Per saldo verwachten wij bij de jaarrekening 2022 een positief resultaat.

Energiekosten en energietoeslag De energiekosten blijven stijgen en het einde lijkt nog niet in zicht. Voor huishoudens met een laag inkomen is er vanuit het Rijk een eenmalige energietoeslag. Deze toeslag is in juli 2022 verhoogd van € 800 naar € 1.300. Deze maatregel maakt deel uit van een breder pakket aan maatregelen. In de vorige tranche van deze regeling zijn er tot 22 augustus 754 toekenningen geweest. Deze krijgen automatisch de tweede tranche van € 500 uitgekeerd. De rijksoverheid heeft in het "5e sanctiepakket" bepaald dat lokale overheden eerder, per 10 oktober 2022, hun contracten met Gazprom opgezegd moeten hebben. Vanwege technische en financiële onmogelijkheden heeft minister Jetten onlangs uitstel verleend voor deze sancties. Gemeente Baarn kan tot 31-12-2022 bij de huidige leveranciers (voor lage prijzen!) blijven. Twee jaar geleden is de gemeente Baarn ingestapt op een regionaal aanbesteed contract voor de levering van elektriciteit (Eneco) en gas (Gazprom). Deze contracten lopen 31 december 2022 af en er loopt een nieuwe aanbesteding voor twee nieuwe contracten/leveranciers per 01 januari 2023. Opvang Oekraïense ontheemden De gemeente ziet het als haar taak te voorzien in de opvang van ontheemden uit Oekraïne. Deze taak bestaat ook uit het zorgdragen voor opvang waaronder de huisvesting, onderwijs, welzijn en verzorging.

Sinds het uitbreken van de oorlog in Oekraïne zijn er ongeveer 100 Oekraïense vluchtelingen ingeschreven bij de gemeente Baarn. Dit aantal varieert omdat sommigen verhuizen, anderen teruggaan naar Oekraïne en weer anderen (willen) blijven. Zij ontvangen maandelijks leefgeld via de uitvoeringsorganisatie Baarn, Bunschoten, Soest (BBS). De hoogte van het leefgeld is afhankelijk van leeftijd en woonsituatie. Een aantal heeft een betaalde baan en ontvangt daarom geen leefgeld. Velen verblijven bij gastgezinnen maar sinds juni ook in de Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO) in een gedeelte van verzorgingshuis Santvoorde. Behalve Santvoorde realiseren we tijdelijke woonunits op het parkeerterrein van Meander Baarn. De gemeente heeft een vergoeding aangevraagd van het rijk voor de gerealiseerde gemeentelijke opvangplekken. Deze vergoeding bedraagt € 700 per opvangplek per week. De vergoeding is echter begin september nog niet ontvangen. Tot begin september hebben wij ongeveer € 500.000 voorgeschoten. Van onschatbare waarde is echter de inzet die vele betrokken inwoners van Baarn getoond hebben om de Oekraïense ontheemden op te vangen. Noodopvang alleenstaande minderjarige asielzoekers Half juli namen vijftig Alleenstaande Minderjarige Vluchtelingen (AMV-ers) tijdelijk hun intrek in de voormalige marechausseekazerne op het landgoed van Paleis Soestdijk.

De jongeren worden in de opvanglocatie begeleid door het NIOD en COA. De leeftijd van de jongeren varieert van 14 tot 17 jaar. Ze worden gehuisvest in de logiesgebouwen op het terrein. Voor activiteiten maken ze ook gebruik van het hoofdgebouw. Op de locatie is 24/7 begeleiding en bewaking aanwezig. Nieuwe Wet inburgering Per 1 januari 2022 is de nieuwe Wet inburgering van kracht. Echter de meeste asielstatushouders die tot september gehuisvest werden in Baarn hadden hun verblijfsvergunning eerder ontvangen en vallen dus nog onder de oude wet. Degenen die wel onder de nieuwe wet vallen krijgen intensieve begeleiding van BBS, Vluchtelingenwerk en een taalschool. De intensieve inburgering komt vanaf september op gang. De gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest trekken hierin samen op. De klantmanagers inburgering van BBS voeren de regie.

management samenvatting De begroting 2022-2025 heeft op peildatum 30 april een positief begrotingssaldo van € 1.919.000 De afwijkingen bij de eerste tussenrapportage waren € 630.000. De meicirculaire leverde een positief resultaat van € 1.237.000. Bij deze tweede tussenrapportage is het effect € 1.213.000 nadelig. Het verwachte rekeningresultaat op basis van de tweede tussenrapportage komt op € 1.268.000 positief. De voornaamste oorzaken van het verschil zijn voor: 

programma 2 : Hogere uitgaven voor het lokaal team (€ 205.000) door de groeiende vraag naar zorg en ondersteuning, effecten van corona, regionale ontwikkelingen en uitval en instroom van medewerkers. Lagere uitgaven voor peuterspeelzalen (- € 66.000) op basis van besteding in voorgaande jaren. Hogere lasten bemoeizorg en uitgaven pgb (€ 190.000).



programma 3 : onderzoek vernieuwbouw Speeldoos (€ 50.000), hogere lasten kabelsleuven (€ 45.000) vrijval kapitaallasten (- € 106.000).



programma 4 : Overschrijding van de personele kosten (€ 1.000.000) door inhuur personeel. Oorzaak van deze overschrijding ligt in de schaarste in de markt van een aantal sleutelfuncties en het hoge verloop van personeel. Hogere uitgaven voor bezwaar en beroep (€ 45.000). Extra inkomsten belastingen (€ 150.000).

Programma

TR 1

TR2

Begrotingssaldo

-1.919 V

-2.481 V

1. Dienstverlening

145 N

2. Sociaal domein

67 N

329 N

3. Fysiek domein

198 N

-11 V

4. Ondersteunend domein

220 N

895 N

Effect tov. begroting

630 N

1.213 N

-1.290 V

-1.268 V

Prognose begrotingssaldo Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Samenvatting Saldo van de begroting

Ontwikkeling begrotingssaldo 2022 De vastgestelde Begroting 2022 had een voordelig saldo van € 696.000. Bij de eerste tussenrapportage is het begrotingssaldo naar aanleiding van de circulaires bijgesteld met € 1.223.000. Bij de eerste tussenrapportage hebben wij een nadelig effect van € 630.000 gemeld. Vanuit de meicirculaire komt hier een positief effect van € 1.237.000 bij. Bij deze tweede tussenrapportage is het effect € 1.213.000 nadelig. Bij deze tussenrapportage zal een begrotingswijziging worden gemaakt, waarbij het begrotingssaldo wordt gelijkgetrokken met de prognose van deze tussenrapportage van € 1.268.000 positief. Ontwikkeling begrotingssaldo

2022

Saldo vastgestelde begroting 2022-2025

-696 V

Septembercirculaire 2021

-1.177 V

Decembercirculaire 2021

-46 V

Tussenrapportage 2022-1

630 N

Meicirculaire 2022 Administratieve aanpassing begroting 2022

-1.237 V 45 N

Begrotingssaldo 31 augustus

-2.481 V

effect Tussenrapportage 2022-2

1.213 N

Prognose begrotingssaldo

-1.268 V

Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Budgetoverheveling

De totale budgetoverheveling van 2021 naar 2022 bedraagt € 1.913.000. Omdat de uitgaven voor de invoering Omgevingswet en voor het Integraal sociaal maatschappelijk plan corona ook in de jaren na 2022 volgen wordt de raad voorgesteld om de in 2022 resterende middelen te storten in bestemmingsreserves voor de uitvoering. De voornaamste overhevelingen boven de € 100.000 zijn: 1) Omgevingswet. Invoering van de Omgevingswet staat gepland voor 1 januari 2023. Hoewel nog niet is uit te sluiten dat de invoering opnieuw vertraging oploopt rekenen wij nog steeds met implementatie per 1 januari 2023. Op dit moment wordt het programma verder uitgewerkt (programmamanagement, communicatie) en worden ICT en werkprocessen aangepast aan de nieuwe werkwijze. Er moet nog veel werk worden verzet om tijdig klaar te zijn. De overhevelingsbudgetten uit 2020 en 2021 van in totaal € 292.571 worden ingezet om dit nog zoveel mogelijk in 2022 te realiseren. De totale implementatie zal ook de komende jaren nog een flinke inspanning vragen. Om de middelen voor de komende jaren beschikbaar te houden wordt de Raad voorgesteld voor deze middelen een bestemmingsreserve te vormen. 2) Integraal sociaal maatschappelijk coronaplan. De gemeente Baarn heeft in 2021 niet-geoormerkte coronasteungelden ontvangen voor verschillende doeleinden binnen het sociaal domein en EZ, voor een totaal van € 987.290.

Voor een groot deel van deze middelen is een integraal plan voor besteding van de coronasteungelden voor het sociaal domein en EZ opgesteld dat in 2023 wordt uitgevoerd. Een deel van de middelen is besteed in 2022. Op basis van het plan wordt voor de uitgaven in 2023 voorgesteld nog dit jaar een bestemmingsreserve te vormen. Dit voorstel is meegenomen bij de het raadsbesluit voor het vaststellen van de begroting 2023. 3) Verkeersveiligheidsmaatregelen Vondellaan. In totaal € 149.030. Het opstellen van de plannen is vertraagd. Scope van de juiste maatregelen wordt nog nader onderzocht. Subsidie wordt aangevraagd in het vierde kwartaal. De middelen zullen niet voor het einde van dit jaar kunnen worden ingezet en overheveling naar 2023 zal nodig zijn.

Prognose van het jaarresultaat 2022 De prognose van het jaarresultaat is per saldo € 1.268.000 voordelig. Het voordeel wordt vooral veroorzaakt door de positieve beginstand als gevolg van de september-, decembercirculaire 2021 en de meicirculaire 2022. De voornaamste over- en onderschrijdingen zijn terug te lezen bij de verschillende programma's. In deze samenvatting zullen de voornaamste verschillen op programmaniveau van het saldo na bestemming kort worden toegelicht. De verschillen op de baten en lasten bestuurlijke producten > € 25.000 zijn toegelicht in de analyse van de programma’s. Voor alle getallen in de tabellen geldt dat een (-) teken een positief saldo weergeeft en de bedragen zijn weergegeven in euro's en duizendtallen

Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2022

Prognose 2022 TR2

Afwijking 2022 TR2

Lasten 1. Dienstverlenend domein

5.269

2. Sociaal domein

34.535

34.586

3. Fysiek domein

19.479

19.468

-11

4. Ondersteunend domein

10.633

11.678

1.045

Totaal Lasten

69.916

71.001

1.085

Baten 1. Dienstverlenend domein

-738

2. Sociaal domein

-7.098

-6.820

278

3. Fysiek domein

-12.620

4. Ondersteunend domein

-49.685

-49.835

-150

Totaal Baten

-70.142

-70.014

128

-226

987

1.213

SALDO van baten en lasten Onttrekkingen 1. Dienstverlenend domein

-363

2. Sociaal domein

-1.367

3. Fysiek domein

-525

Totaal Onttrekkingen

-2.255

RESULTAAT na bestemming

-2.481

-1.268

1.213

4. Ondersteunend domein

Analyse saldo begroting 2022 - Prognose 2022 Programma 1 Dienstverlenend domein Financiële afwijkingen zijn neutraal. Omgevingswet In 2022 ligt de nadruk op het (her)inrichten van onze essentiële werkprocessen, fase 2 van de omgevingsvisie en het starten met de omvangrijke transitie naar het omgevingsplan. Om op 1 januari 2023 van start te kunnen zal het nodig zijn om de komende maanden nog capaciteit extern in te huren. Dit kan binnen het overgehevelde budget. Wij stellen voor om de restant middelen van 2022 en de nog te ontvangen rijksmiddelen in een nieuw te vormen bestemmingsreserve te storten. Hierdoor ontstaat in 2022 geen financiële afwijking in de prognose voor de jaarrekening.

Programma 1 recapitulatie saldo

Totaal

Bedrag

Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Programma 2 Sociaal Domein De afwijkingen ten opzichte van de begroting bedragen samen € 329.000 nadelig. Hogere uitgaven lokaal team Ten opzichte van de eerste tussenrapportage is er een overschrijding op het lokaal team van € 205.000. Dit wordt veroorzaakt door de groeiende vraag naar zorg en ondersteuning, de effecten van corona, regionale ontwikkelingen en uitval en instroom van medewerkers. Bemoeizorg verwerkt in de cijfers De kosten voor bemoeizorg worden vanaf dit jaar niet meer door de centrumgemeente gefinancierd. In de Perspectiefnota 2022 is dit wel gemeld, maar kon hieraan nog geen prijskaartje worden gehangen. In deze rapportage lukt dat wel en moeten we een afwijking van € 90.000 melden. Vanaf de begroting 2023 is voor bemoeizorg wel een bedrag opgenomen. Sterke stijging pgb's jeugd Er is een groei in de uitgaven voor PGB jeugd. Deze groei is ingezet in 2021 en zet zich voort in 2022. We verwachten daardoor een overschrijding van € 100.000. We kunnen dit effect voor een deel (€ 66.000) opvangen door de lagere lasten voor peuterspeelzalen. Minder uitgaven voor de bijstandsuitkeringen en lagere rijksbijdrage We constateren een voordelig effect van de bijstandsuitkeringen ten opzichte van de begroting. In tegenstelling tot voorgaand jaar verwachten we op basis van het nader voorlopig macrobudget voor de Participatie uitkeringen ook lagere baten.

De lasten en baten zijn daarom met eenzelfde bedrag verlaagd. 9

Programma 2 recapitulatie saldo

hogere uitgaven lokaal team

Bedrag

205 N

lasten bemoeizorg opnemen

90 N

hogere uitgaven pgb jeugd

100 N

vrijval budget peuterspeelzalen

-66 V

Totaal

329 N

Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Programma 3 Fysiek Domein De afwijkingen ten opzichte van de begroting op programma 3 bedragen in totaal afgerond € 11.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn hieronder toegelicht. Onderzoek Speeldoos Hogere lasten door aanvullend onderzoek voor vernieuwbouw theater De Speeldoos € 50.000. Kabelsleuven nutsbedrijven Hogere lasten door extra inzet nodig voor de voorbereiding van diverse herinrichtingsprojecten. Extra inzet is nodig om geen vertraging in de verdere uitvoering op te lopen. Lagere kapitaallasten Doordat er enkele investeringsprojecten in 2022 doorlopen, zijn er voor deze investeringen geen afschrijvingslasten in 2022. Programma 3 recapitulatie saldo

Bedrag

Hogere lasten onderzoek Speeldoos

50 N

Hogere lasten kabelsleuven

45 N

Lagere kapitaallasten

-106 V

Totaal

-11 V

Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Programma 4 Ondersteunend Domein Binnen het programma Ondersteunend Domein is er een nadeel van € 895.000. Bezwaar en beroep No cure no pay-bureaus bieden inwoners gratis hun diensten aan om namens de inwoner bezwaar te maken tegen de WOZ-beschikking. Deze bedrijven bestaan van de vergoeding die gemeenten hun moeten betalen voor de proceskosten. In het Besluit proceskosten bestuursrecht is geregeld dat, als je als inwoner in bezwaar wilt gaan tegen een besluit van de overheid, je recht hebt op de vergoeding van juridische bijstand. Het recht van alle inwoners, ook die met een kleine portemonnee, om in

bezwaar te kunnen gaan. Maar de regeling is niet bedoeld als verdienmodel voor bedrijven die erbij gebaat zijn zoveel mogelijk bezwaren tegen WOZ-beschikkingen in te dienen. In 2022 betaalden gemeenten € 17 miljoen aan no cure no pay-bureaus. En dat is nog zonder de kosten die gemeenten maken om deze bezwaren af te handelen. In de eerste tussenrapportage hebben we al melding gemaakt van een overschrijding van € 45.000. Hiermee zijn de bezwaren voor 2021 afgehandeld. Voor de afhandeling van de bezwaren 2022 is nogmaals € 45.000 nodig. Salarislasten Wij lopen tegen grenzen aan voor wat betreft personele capaciteit en expertise. Schaarste op de arbeidsmarkt leidt tot een hogere uitstroom van personeel (en daarmee kennis van de lokale situatie) wat de druk op de huidige medewerkers verhoogt en vertraagt in de uitvoering van werk. Het is op dit moment moeilijk vacatureruimte structureel ingevuld te krijgen, dit leidt tot veel tijdelijke inhuur. De lasten van inhuur liggen hoger. Voor dit jaar verwachten wij hierdoor een overschrijding op de totale personeelslasten van € 1,0 miljoen. Dit is in lijn met de stijgende trend van deze lasten in de afgelopen jaar. In de begroting van 2023 is hier rekening mee gehouden door een verhoging van de totale lasten.

Inkomsten uit belastingen We hebben controle uitgevoerd op leegstand, hierdoor zijn de verhoudingen eigenaars/gebruikers rechtgezet en de plichten per project nogmaals gecontroleerd. Dit heeft geleid tot het opleggen van extra aanslagen ook over voorgaande jaren. Hierdoor hebben we in 2022 hogere inkomsten uit belasting van € 150.000.

Programma 4 recapitulatie saldo

Bedrag

Salarislasten inhuur op vacature ruimte

1.000 N

Bezwaar en beroep

45 N

Opbrengst belastingen

-150 V

Totaal

895 N

Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Programma 1 : Dienstverlenend domein Programma 1 : Financiële tabel Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2022

Realisatie tot sept 2022

Prognose 2022 TR2

Afwijking 2022 TR2

Lasten 100 Klant Contact Centrum

1.530

956

1.530

110 Informatiemanagement

573

166

573

120 Openbare orde, veiligheid en crisisbeheersing

2.390

1.714

2.390

130 Vergunning, toezicht en handhaving

735

249

735

140 Vorstelijk Baarn

5.269

3.104

5.269

100 Klant Contact Centrum

-337

-323

-337

120 Openbare orde, veiligheid en crisisbeheersing

-29

-205

-29

130 Vergunning, toezicht en handhaving

-372

-381

-372

Totaal Lasten Baten

Totaal Baten

-738

-909

-738

SALDO van baten en lasten

4.531

2.195

4.531

999 Reserves

-363

RESULTAAT na bestemming

4.169

2.195

4.169

Onttrekkingen

Programma 1 : Financiële analyse lasten

Product 130 Vergunning, toezicht en handhaving De invoering van de nieuwe Omgevingswet vergt grote inspanningen van de gemeenten. De huidige planning is dat de nieuwe Omgevingswet op 1 januari 2023 in werking treedt. Via de budgetoverheveling is € 292.571 overgeheveld van 2021 naar 2022 voor de implementatie. In 2022 ligt de nadruk op het (her)inrichten van onze essentiële werkprocessen, fase 2 van de omgevingsvisie en het starten met de omvangrijke transitie naar het omgevingsplan. Participatie en (publieks)communicatie spelen een prominente rol. Er wordt hard gewerkt om tijdig klaar te zijn om op 1 januari 2023 van start te kunnen. Hiervoor zal het nodig zijn om de komende maanden nog capaciteit extern in te huren. Zoals bekend zal de gehele implementatie en transitie ook de komende jaren nog veel tijd, capaciteit en middelen vragen. Van het rijk ontvangen we ook de komende tijd nog middelen om dit te kunnen realiseren. Aangezien de verwachting op dit moment is dat de beschikbare middelen in 2022 niet geheel besteed zullen worden, stellen wij voor om de restant middelen van 2022 en de nog te ontvangen rijksmiddelen in een nieuw te vormen bestemmingsreserve te storten.

Dat voorkomt dat de middelen ook de komende jaren telkens weer in de budgetoverheveling moeten meelopen en waarborgt dat de middelen beschikbaar blijven zodat de werkzaamheden kunnen worden uitgevoerd voor een goede implementatie van de nieuwe Omgevingswet. Op die wijze kunnen we bovendien beter rapporteren over de inzet van de beschikbare middelen.

Programma 1 : Financiële analyse baten Product 120 Openbare Orde en Veiligheid Van het rijk is de bijdrage regeling coronatoegangsbewijs 2022 (CTB 2022) ontvangen (€ 180.000). Deze zal worden uitbetaald aan de rechthebbenden en is daarmee neutraal voor het rekeningsaldo. Product 130 Vergunning, toezicht en handhaving Dit jaar ontvangen we meer baten leges omgevingsvergunning dan geraamd. De verwachting is dat dit op jaarbasis circa € 30.000 extra zal zijn.

Programma 2 : Sociaal domein Programma 2 : Financiële tabel Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2022

Realisatie tot sept 2022

Prognose 2022 TR2

Afwijking 2022 TR2

Lasten 200 Vitaliteit

6.639

5.574

6.631

-8

210 Basis/toegang

5.534

2.698

5.656

147

220 Participatie, WMO en jeugdzorg

22.361

16.619

22.298

-88

Totaal Lasten

34.535

24.890

34.586

200 Vitaliteit

-709

-647

-709

210 Basis/toegang

-384

-888

-384

-6.005

-5.802

-5.727

278

Baten

220 Participatie, WMO en jeugdzorg Totaal Baten

-7.098

-7.337

-6.820

278

SALDO van baten en lasten

27.437

17.553

27.766

329

Onttrekkingen 999 Reserves

-1.367

179

-1.367

RESULTAAT na bestemming

26.070

17.732

26.399

329

Programma 2 : Financiële analyse lasten

Product 200 Vitaliteit Peuterspeelzalen Het budget voor peuterspeelzalen is in de afgelopen jaren te ruim gebleken. Op basis van de bestedingen in de laatste 5 jaren verlagen we het budget met € 66.000.

Meervoudig gebruik ijsbaanterrein Via de specifieke uitkering lokale sportakkoorden ontvangen we van het rijk geld incidenteel geld. We gebruiken dit voor de voorbereidingskosten van het project meervoudig gebruik ijsbaanterrein. Ook willen we een groot deel van het ontvangen geld inzetten voor de investering in de verharding van een deel van het terrein. De financiële haalbaarheid hiervan wordt nog onderzocht door de Stichting Baarnse IJsbanen. Zolang dit onderzoek loopt schuiven we het SPUK-geld door naar een nieuw begrotingsjaar. Het nog niet bestede SPUK-geld bedraagt d.d. september 2022 € 136.000. Mocht dit niet uitgegeven zijn bij het opstellen van de jaarrekening 2022 nemen we dit op als vooruit ontvangen balanspost.

Onderwijs huisvesting Aloysius school De overboeking van € 100.000 euro inzake huisvesting Aloysius school gaat over het voorbereidingskrediet voor de renovatie van het schoolgebouw. Hierover heeft de raad bij het vaststellen van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) in november 2021 ook een besluit genomen: “Een voorbereidingskrediet van € 100.000 beschikbaar te stellen voor de renovatie van basisschool St. Aloysius en dit te dekken vanuit de Algemene Reserve”. Dit was nog niet verwerkt in begroting 2022.

Product 210 Basis/toegang Lokaal team De groeiende vraag naar zorg en ondersteuning, de effecten van corona, regionale ontwikkelingen en uitval en instroom van medewerkers maken dat we een overschrijding verwachten van € 205.000.

Integrale Toegang Het budget 2022 integrale toegang is voorzien voor de verdere vormgeving van integrale toegang, in de vorm van een basisteam (Pit Baarn) en een besluitenteam (lokaal team en loket Wonen, zorg, welzijn). De geplande uitgaven betreffen opleiding/ontwikkelingskosten voor het basisteam en het besluitenteam, procesbeschrijving en samenwerking tussen de twee teams. Door onderbezetting en uitval is er vanuit het lokaal team en loket Wzw weinig mogelijkheid geweest om mede vorm te geven aan deze doorontwikkeling. Daar BBS werkgever is van het lokaal team, is de doorontwikkeling van het besluitenteam mede afhankelijk van de discussie rondom de beste passende inrichting van BBS (Stip aan de Horizon).

Hierover wordt eerst begin 2023 duidelijkheid verwacht. Ook om deze reden zijn uitgaven voor verdere opleiding en ontwikkeling uitgesteld. In 2022 is ook budget voorzien voor onderzoek naar gezamenlijke huisvesting van "Integrale Toegang" (basisteam en besluitenteam) binnen het gemeentehuis. Dit onderzoek loopt. In de 1e helft van 2022 is gewerkt aan visievorming rondom de huisvesting van Pit Baarn. Daarvoor zijn 2 sessies georganiseerd, met Pit Baarn, het lokaal team en het loket. Zodra de meest urgente ambtelijke ondercapaciteit is opgelost, krijgen deze sessies een vervolg in 2022. Op het gebied van ICT (aansluiting systemen Pit Baarn en gemeente) worden verdere stappen ondernomen, zodra meer duidelijkheid is over vraagstukken rondom de toekomstige inrichting van BBS en huisvesting van basisteam en besluitenteam. Op basis van dit bovenstaande verwachten we het overhevelingsbudget niet helemaal te kunnen inzetten voor de geplande taken in 2022. Het reguliere budget integrale toegang is in 2022, als gevolg van bovenstaande ontwikkelingen, nog nauwelijks aangesproken voor de gemeentelijke taken. Dit betekent dat het budget als dekking kan dienen voor de overschrijding op de subsidie Pit Baarn 2022 (zie collegevoorstel 427644 bezwaar Pit Baarn subsidiebeschikking 2022).

Opvang Oekraïense ontheemden De gemeente heeft een vergoeding aangevraagd van het rijk voor de gerealiseerde gemeentelijke opvangplekken. Deze vergoeding bedraagt € 700 per opvangplek per week. De vergoeding is echter d.d. begin september nog niet ontvangen. Tot begin september hebben wij ongeveer € 500.000 voorgeschoten.

Integraal sociaal maatschappelijk plan Corona Op basis van de analyse en aanbevelingen van BMC heeft Team Ontwikkeling Samenleving een integraal plan voor de besteding van de coronaherstelgelden gemaakt. Gedachte achter het plan is om te versterken en te versnellen wat er al staat te gebeuren. Het plan heeft een doorlooptijd van twee jaar. Het plan wordt in overleg met het veld en bestuur uitgewerkt ingevuld op niveau van interventies, middelen en activiteiten. Het robuuster maken van sectoren en individuen om een eventuele volgende crisis op te vangen is daarbij het criterium. Dit jaar wordt er ruim € 347.000 ingezet voor de uitvoering. Het overige deel € 611.000 is opgenomen in de begroting 2023-2026. Deze middelen zullen na het vaststellen van de begroting gestort worden in de bestemmingsreserve Corona voor besteding aan de onderwerpen uit de begroting 2023-2026.

Product 220 Participatie, Wmo en Jeugdzorg Taakstelling sociaal domein In 2022 is gestart met het uitwerken van drie van de zes maatregelen taakstelling sociaal domein: - De POH jeugd GGZ is deels ingevuld. Deze functie is er voor alle huisartsen in Baarn om naar te verwijzen en werkt vanuit het Lokaal team. - Met de Doorbraakmethode is gestart; een aantal medewerkers in het lokaal team is getraind. - Bij het lokaal team is deels invulling gegeven aan de uitbreiding om begeleiding te kunnen bieden. In de jaarrekening 2022 volgt een financiële toelichting.

BUIG In de eerste tussenrapportage 2022 hebben we toegezegd om nu, op basis van de beschikking Participatiewet van het rijk en de tussenrapportage BBS, een nieuwe inschatting maken van de baten en lasten voor dit jaar. De definitieve beschikking Participatiewet 2022 is bij het opstellen van deze tussenrapportage nog niet ontvangen. Het nader voorlopige Macrobudget 2022 laat voor Baarn een daling zien van het budget met € 278.000. In de tussenrapportage BBS is ten opzichte van onze begroting ook een daling te zien in de prognose uitgaven voor inkomensregelingen. Op basis van de verwachte dalingen verlagen we de baten en de lasten voor de BUIG met € 278.000. We ramen hiermee voor de lasten niet helemaal op 105% van de verwachte baten (conform onze gebruikelijke systematiek), omdat BBS een iets grotere daling verwacht in de lasten. Of de lasten nog verder dalen zal blijken uit de jaarrekening.

Bemoeizorg In Baarn hebben we het proces van bemoeizorg goed geregeld. Meldingen komen binnen bij het meldpunt Advies en Bezorgd van de GGD en worden van daaruit doorgeleid naar het lokaal team of naar bemoeizorg van het Leger de Heils of Kwintes. De kosten werden tot nu toe door de centrumgemeente gefinancierd. Nu voor Veenendaal de maatschappelijke opvang en beschermd wonen per ingang van 2022 niet meer onder het centrumgebied Amersfoort valt is besloten het onderdeel bemoeizorg niet regionaal, maar lokaal te financieren. Dit betekent een verschuiving van taken en financiering. Dit betekent dat Baarn hiervoor uit lokale middelen € 90.000 moet reserveren. In de begroting van 2023 is dit bedrag opgenomen.

Pgb jeugd Er is een groei in de uitgaven voor PGB jeugd. Deze groei is ingezet in 2021 en zet zich voort in 2022. In het eerste en tweede kwartaal van 2022 is te zien dat het aantal cliënten met een PGB is gegroeid naar 13 cliënten en dat er een aantal duurdere PGB ’s zijn dan in 2021. Voor 2022 verwachten we een overschrijding van € 100.000.

Programma 2 : Financiële analyse baten

Programma 3 : Fysiek domein Programma 3 : Financiële tabel Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2022

Realisatie tot sept 2022

Prognose 2022 TR2

Afwijking 2022 TR2

Lasten 300 Ontwikkeling

9.570

7.266

9.620

310 Beheer

4.398

2.193

4.337

-61

320 Gesloten systemen

5.511

3.191

5.511

Totaal Lasten

19.479

12.651

19.468

-11

-4.772

-5.379

-4.772

-342

-263

-342

320 Gesloten systemen

-7.506

-7.498

-7.506

Totaal Baten

-12.620

-13.139

-12.620

6.859

-489

6.848

-11

Baten 300 Ontwikkeling 310 Beheer

SALDO van baten en lasten Onttrekkingen 999 Reserves

-525

-37

-525

RESULTAAT na bestemming

6.333

-525

6.323

-11

Programma 3 : Financiële analyse lasten

Product 300 Ontwikkeling Klimaatbeleid duurzaamheid Voor de ontvangen extra rijksmiddelen (€ 203.000) duurzaamheid worden nu plannen uitontwikkeld. De planning is dat deze middelen nog in 2023 ingezet zullen worden.

RO beleid en uitvoering In het coalitieakkoord is afgesproken om twee onderzoeken te laten uitvoeren naar de voorgenomen nieuwbouw van De Speeldoos. Deze onderzoeken worden uitgevoerd in het vierde kwartaal van 2022. Het eerste onderzoek bekijkt of het definitieve ontwerp voor de vernieuwbouw volledig en realistisch is en of meerwerk kan worden uitgesloten. Het tweede onderzoek betreft een raming voor onderdelen die nu geen deel uitmaken van de huidige aanbesteding, zoals onderhoud van de grote zaal, duurzaamheidsmaatregelen en geluidsisolatie tussen de muren. De kosten voor deze onderzoeken worden in totaal geschat op € 50.000. Hiermee is tot op heden in de begroting geen rekening gehouden, zodat wij deze kosten hierbij in de tussenrapportage opvoeren.

Product 310 Beheer Doordat enkele investeringsprojecten in 2022 doorlopen, zijn er voor deze investeringen geen afschrijvingslasten in 2022. Een voordeel van € 105.753. Daartegenover lagere inkomsten door een lagere onttrekking uit de Bruto Waarderingsreserve Openbare Ruimte (BW Openbare Ruimte, zie Financiële analyse mutaties reserves).

Herinrichting en reconstructie Door lagere dan geplande investeringen in voorgaand jaar zijn er minder kapitaallasten dan geraamd. Wel zijn de lasten in 2022 in hoger doordat ter voorbereiding op herinrichtingsprojecten onderzoeken worden uitgevoerd en ontwerpen worden opgesteld. Aangezien de budgetten voor deze projecten pas beschikbaar worden gesteld bij de uitvoering worden nu deze voorbereidingskosten ten laste van het lopende jaar gebracht.

Kabels en sleuven nutsbedrijven Door gebrek aan interne capaciteit is sprake van meer dan geraamde inhuur. Deze inzet is nodig in verband met voorbereiding voor verleggingen bij herinrichtingsprojecten, de begeleiding bij vervanging van brosse leidingen en verzwaring van het elektranetwerk en aanleg ten behoeve van nieuwbouw. Hiertoe is aanvullend € 45.000 nodig in 2022.

Product 320 Gesloten systemen Riolering Van Speijklaan

Zoals reeds in de eerste tussenrapportage is gemeld heeft in de Van Speijklaan een calamiteit met betrekking tot de riolering plaatsgevonden. De afgelopen maanden is onderzoek uitgevoerd en is onderzocht op welke wijze de riolering het best kan worden hersteld en wat de kosten daarvoor gaan bedragen. De verwachte herstelkosten bedragen € 285.000. De voorziening riolering voorziet niet in het dekken van deze herstelkosten, aangezien de voorziening is bedoeld voor gepland groot onderhoud en renovatie. Voor klein, dagelijks onderhoud en incidenten, zoals deze calamiteit, is jaarlijks een budget in de exploitatie beschikbaar, maar dat is voor deze situatie ontoereikend. Daarom stellen wij de raad voor de lasten te dekken ten laste van de algemene reserve. Het betreft een budgettair neutrale afwijking omdat de overschrijding wordt gedekt uit een bijdrage uit de algemene reserve. De overschrijding is daarom niet meegenomen in de bedragen die in de tabellen staan.

Programma 3 : Financiële analyse baten Programma 3 : Financiële analyse mutaties reserves Onttrekkingen reserve BW Openbare ruimte Een lagere onttrekking aan de reserve BW Openbare ruimte vanwege lagere afschrijvingslasten doordat investeringsprojecten zijn doorgeschoven naar 2022 (zie Financiële analyse lasten, product 310). De hierbij horende reservemutatie zal bij de jaarafsluiting worden meegenomen.

Onttrekking algemene reserve Een onttrekking aan de algemene reserve vanwege herstelkosten voor de riolering in de Van Speijklaan. De hierbij horende mutaties worden meegenomen in de begrotingswijziging bij deze tussenrapportage en de daadwerkelijke mutatie wordt bij de jaarafsluiting gedaan.

Programma 4 : Ondersteunend domein Programma 4 : Financiële tabel Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2022

Realisatie tot sept 2022

Prognose 2022 TR2

Afwijking 2022 TR2

Lasten 400 Financieel beheer en beleid

205

-289

205

410 Belastingen en basisregistratie

735

567

780

420 JZ - PO - BA

2.048

1.489

2.048

7.376

4.377

7.376

200

1.274

1.200

1.000

10.633

7.460

11.678

1.045

400 Financieel beheer en beleid

-43.201

-43.195

-43.201

410 Belastingen en basisregistratie

-6.468

-6.386

-6.618

-150

430 Communicatie en secretariaten 440 Overhead 490 Algemene kosten programma 4 Totaal Lasten Baten

420 JZ - PO - BA

440 Overhead

-17

-10

-17

Totaal Baten

-49.685

-49.592

-49.835

-150

SALDO van baten en lasten

-39.053

-42.132

-38.158

895

490 Algemene kosten programma 4

Onttrekkingen 999 Reserves RESULTAAT na bestemming

-39.053

-42.132

-38.158

895

Programma 4 : Financiële analyse lasten

Product 400 Financieel beheer en beleid Bezwaar en beroep gemeentelijke belastingen Er is een toename van bezwaar- en beroepschriften gemeentelijke belastingen (vanwege no cure no pay) en daardoor worden extra proceskosten verwacht. Er is eerder bij de 1e tussenrapportage dit jaar € 45.000 gemeld dit betrof afhandeling bezwaar en beroep 2021. Voor de afhandeling van 2022 verwachten wij wederom extra proceskosten van ca. € 45.000.

Product 440 Overhead Energiekosten In vergelijking met voorgaande jaren zijn de energielasten met € 800 per maand gestegen. De extra lasten voor 2022 zijn circa € 10.000 hoger. Op dit moment zijn we ook bezig met de aanbesteding van een nieuw energiecontract. De financiële effecten van het nieuwe energiecontract zijn nog niet in te schatten.

Product 490 Algemene kosten programma 4 Personeelskosten en inhuur Net als in 2022 lopen wij tegen grenzen aan voor wat betreft personele capaciteit en expertise. Schaarste op de arbeidsmarkt leidt tot een hogere uitstroom van personeel (en daarmee kennis van de lokale situatie) wat de druk op de huidige medewerkers verhoogt en vertraagt in de uitvoering van werk. In 2021 leidde dit tot een overschrijding van de personeelslasten van € 350.000. Deze stijging zet zich voort en is in niet meegenomen in de begroting 2022. We onderscheiden 3 categorieën bij de (verwachte) inhuur. Voor taken en projecten waar in de begroting inhuur budget staat verwachten we € 274.000 te besteden. Voor specialistische inhuur die tijdelijk nodig is vanwege onder meer nieuwe wetgeving en taken (bijvoorbeeld juridische ondersteuning bij complexe bestemmingsplannen en projecten) verwachten we een voordeel van € 163.000. Het grote knelpunt zit bij de vacatureruimte en ziekteverzuim. Hier verwachten we een overschrijding van € 1,1 mln. In de huidige (en door de vergrijzing ook de toekomstige) arbeidsmarkt is het voor werkgevers ingewikkeld om juiste personeel te vinden. Veel vacatures zijn lastig te vervullen en het is lastig om mensen te binden. Om te voorkomen dat de gemeente taken niet of niet volledig kan uitvoeren wordt er daarom op formatieplaatsen ingehuurd.

Programma 4 : Financiële analyse baten Product 400 Financieel beheer en beleid Belastingen De totale WOZ-waarde van de gemeente Baarn is voor de woningen in het belasting jaar 2022 (waarde peildatum 2021) € 4.947.912.000. Hierdoor valt de belastingopbrengst hoger uit. Bij het vaststellen van het tarief lijkt uit te zijn gegaan van een totale WOZ-waarde van

€ 4.742.126.881. We hebben controle uitgevoerd op leegstand, hierdoor zijn de verhoudingen eigenaars/gebruikers rechtgezet en de plichten per project nogmaals gecontroleerd. Dit heeft geleid tot het opleggen van extra aanslagen ook over voorgaande jaren. Hierdoor we in 2022 hogere inkomsten uit belasting geïnd. Circa € 150.000.

Onvoorziene baten en lasten Opbrengst Montini Conform eerdere verwachting gaan we uit van een verwachte opbrengst van € 1,3 miljoen voor de locatie Montini in het vierde kwartaal van 2022. Dit bedrag zal worden gestort in de algemene reserve.

Bijlage 1: Verwerkte mutaties begroting 2022

Dienstjaar 2022 Exploitatie Lasten Primitieve begroting 2022 - 2025

BWN

Reserves Baten

Stortingen

Onttrekking

60.837.68 7 61.091.292

-442.287

Saldo vóór bestemming / Saldo mutatie reserves

-253.605

Resultaat ná bestemming

-695.892

-442.287

Soort wijziging

Toegelichte mutaties tm 22 in tussenrapportage 1

2.366.800 -1.669.132

25 - Maartbrief 2022

Volume-effect

696.304

32 - Tussenrapportage 2022-1

Saldo-effect

5.612.057 -4.981.940

36 - Meicirculaire 2022

Saldo-effect

466.154 -1.702.985

38 - Jaarrekening 2021 aanpassing budgethoverheveling

Volume-effect

-208.455

39 - Amendement PPN 2022 Participatie

Saldo-effect

-1.920.850

-696.304

208.455

45.000

40 - Voorbereidingsbudget Aloysius 2022 320921 Volume-effect

100.000

-100.000

Mutatie lasten/baten

9.077.860 -9.050.361

-1.812.395

Gewijzigde begroting 2022 - 2025

69.915.54 7 70.141.653

-2.254.682

Saldo vóór bestemming

-226.106

Saldo mutatie reserves Resultaat ná bestemming

-2.254.682 -2.480.788

Mutaties met een budgettair neutraal effect in 2022 (administratieve wijzigingen en investeringen) staan niet vermeld in bovenstaand overzicht.

Bijlage 2: Stand van zaken uitgaven budgetoverheveling 2021 – 2022 Bijlage 2 : Samenvatting Budgetoverheveling van 2021 naar 2022 - Prognoses De totale budgetoverheveling van 2021 naar 2022 bedraagt € 1.913.000. Hiervan is tot en met augustus € 150.000 uitgegeven. Daarnaast is voor € 162.000 aan verplichtingen aangegaan. Het is mogelijk dat een overgeheveld budget niet geheel wordt besteed. Een lagere realisatie dan geraamd heeft geen effect op het jaarrekening saldo, omdat hier tegenover een onttrekking aan de algemene reserve staat die net zo hoog is als de besteding. De onttrekking wordt dan net zoveel verlaagd. We verwachten dit in 2022 voor de overhevelingen Wet Natuurbescherming en Cultureel erfgoed. De budgetten voor Omgevingswet en Integraal maatschappelijk plan corona worden dit jaar niet helemaal besteed. Voor deze onderwerpen is voorgesteld om een bestemmingsreserve te vormen. Budgetten mogen volgens de Financiële Verordening Baarn slechts eenmaal worden overgeheveld, tenzij het college zwaarwegende argumenten heeft voor een tweede of volgende overheveling. De budgetten voor Omgevingswet, Baarnsche Zoom, Wet Natuurbescherming en Cultureel erfgoed zijn al meerdere malen overgeheveld.

Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting tot sept 2022

Realisatie tot sept 2022

Prognose 2022 TR2

Afwijking 2022 TR2

Lasten 1. Dienstverlenend domein 130 Vergunning, toezicht en handhaving 68101302 Lasten omgevingsvergunning

293

64212005 Huisvesting Aloysius

65312205 Overige sportaccommodaties

Totaal 200 Vitaliteit

64802053 Lokaal Onderwijs Beleid

64802056 Nationaal Programma Onderwijs

66702503 Integraal sociaal maatschappelijk plan Corona

987

67152358 Integrale toegang

Totaal 210 Basis/toegang

1.150

66632650 Opvang en beschermd wonen WMO noodzak verblijf

Totaal 2. Sociaal domein

1.267

62103352 Verkeersmaatregelen

149

68103001 RO beleid en uitvoering

68213203 Baarnsche Zoom

Totaal 300 Ontwikkeling

286

2. Sociaal domein 200 Vitaliteit

210 Basis/toegang

220 Participatie, WMO en jeugdzorg

3. Fysiek domein 300 Ontwikkeling

310 Beheer 65603452 Houtige en kruidachtige gewassen Totaal 3. Fysiek domein

354

Totaal Lasten

1.913

150

1.913

RESULTAAT na bestemming

1.913

150

1.913

Bijlage 2: Programma 1

Bestuurlijk product 130 Vergunningen, Toezicht en Handhaving Invoering Omgevingswet Omschrijving: Op 1 januari 2023 wordt de nieuwe Omgevingswet ingevoerd. De voorbereiding en de implementatie van de processen, systemen, opstellen omgevingsvisie, opleidingen etc. vinden in 2022 en de jaren daarna plaats. Totaal is er een bedrag van € 292.571 overgeheveld. Voortgang: In 2022 ligt de nadruk op het (her)inrichten van onze essentiële werkprocessen, fase 2 van de omgevingsvisie en het starten met de omvangrijke transitie naar het omgevingsplan. Participatie en (publieks)communicatie spelen een prominente rol. Op dit moment is circa € 118.000 besteed dit jaar. Eindejaar prognose is circa € 225.000 totaal. Er resteert dan nog ongeveer € 68.000 van het uit 2021 overgehevelde bedrag van € 293.000.

Bijlage 2 : Programma 2

Bestuurlijk product 200 Vitaliteit Huisvesting Aloysius: SUVIS bijdrage verduurzaming Omschrijving: In april 2021 is aanvraag voor een SUVIS-bijdrage van het Rijk voor verduurzaming van het schoolgebouw van de St. Aloysius toegekend. Aanvragen voor een SUVIS-bijdrage kunnen alleen door een gemeente worden gedaan. De gemeente Baarn neemt hierbij een 'loketfunctie' in. De inhoudelijke verantwoordelijkheid voor de aanvraag en de verantwoordelijkheid voor een correcte uitvoering van de gesubsidieerde werkzaamheden en voor het voldoen aan de voorwaarden die zijn gesteld bij de toekenning van de SUVIS-bijdrage ligt bij schoolbestuur Het Sticht. Het totale subsidiebedrag is als een voorschot van 100% uitgekeerd vanuit het Rijk aan de gemeente. Namens de gemeente moet nog een beschikking worden afgeven aan Het Sticht voor het bedrag van de SUVIS-bijdrage inclusief de voorwaarden die hieraan worden gesteld. Voorgesteld wordt deze beschikking in het eerste kwartaal van 2022 op te stellen en daarna ook het totale budget over te maken aan schoolbestuur Het Sticht. Dit heeft geen effect op de uitvoering van de werkzaamheden bij de St. Aloysius. Voortgang: Het college heeft op 29 maart 2022 besloten om de subsidie aanvraag hiervoor toe te kennen en het bedrag is conform de beschikking in april aan Het Sticht overgemaakt. Hiermee is het gehele overgehevelde bedrag besteed aan het doel.

SPUK Lokaal Sportakkoord Omschrijving: Uitvoering van het lokaal sportakkoord bestaat uit het herinrichten van het ijsbaanterrein. Die herinrichting is nu nog in de voorbereidende fase dus nog weinig kosten gemaakt. In 2022 voeren we de werkzaamheden van de herinrichting uit. Voortgang: Een deel van de middelen wordt ingezet voor de verharding van een deel van het terrein. De financiële haalbaarheid hiervan wordt nog onderzocht door de Stichting Baarnse IJsbanen. Zolang dit onderzoek loopt schuiven we het SPUK-geld door naar een nieuw begrotingsjaar.

Bestuurlijk product 210 Basis/toegang

Integrale Toegang Omschrijving: De Raad heeft in april 2021 gekozen voor het uitwerken van scenario 2 voor de integrale toegang en hiervoor een implementatiebudget beschikbaar gesteld. Het bedrag dat over is van 2021 is overgeheveld naar 2022 omdat er nog te verwachten kosten zijn in 2022 en de implementatie nog niet is afgerond. Kosten die in 2022 nog betaald moeten worden: 28

- Herkenbaarheid Pit Baarn - Aanpassingen ICT Pit Baarn - Aanpassingen drukwerk en reclame-uitingen - Opleiding/ontwikkelingskosten basisteam en besluitenteam - Aanpassing website Pit Baarn Voortgang: Het uit 2021 overgehevelde budget is medio 2022 voor de helft ingezet. Een groot deel van het budget was voorzien voor teamontwikkeling en procesbeschrijving integrale toegang. Door onderbezetting en uitval is er vanuit het lokaal team en loket WZW weinig mogelijkheid geweest om mede vorm te geven aan deze doorontwikkeling. Zodra de meest urgentie ambtelijke ondercapaciteit is opgelost, zal verder gewerkt worden aan opleiding en teamontwikkeling, van het basisteam (Pit Baarn) en het besluitenteam (lokaal team en loket WZW). In het 2e halfjaar wordt ook verder gewerkt aan procesbeschrijving en samenwerking tussen de teams.

Nationaal Programma Onderwijs Omschrijving: In 2021 zijn met de schoolbesturen plannen gemaakt voor het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) met als doel leerachterstanden en sociale en emotionele problematiek door Covid19 aan te pakken. Programma komt in 2022 in uitvoering. voortgang: In 2021 en 2022 zijn plannen gemaakt voor het inzetten van de gemeentelijke NPO-gelden. Omdat gekozen is voor het breed inzetten van de NPO-gelden voor leerlingen van alle leeftijden, inclusief vroeg- en voorschoolse educatie, is de voorbereidingstijd wat langer dan eerder voorzien. De inzet van activiteiten is onderverdeeld in de volgende thema’s: - Vergroten welbevinden/ versterken sociaal-emotionele vaardigheden - Doorgaande leerlijnen voor- en vroegschools - Vergroten ouderbetrokkenheid - Stimuleren taal-leesontwikkeling - Doorgaande leerlijnen PO-VO - Verbinding Passend Onderwijs – jeugdhulp Het college heeft besloten over de inzet van de NPO-gelden, zodat deze ingezet kunnen worden in de schooljaren 2022-2023 tot en met 2024-2025. In het projectplan is aangegeven dat we in 2022 € 78.000 gaan besteden. Het restant betreft vooruitontvangen bedragen en gaat op die manier mee naar 2023.

Integraal Sociaal Maatschappelijk plan Corona Omschrijving: Het college heeft op 21 december 2021 besloten in 2022 een integraal sociaalmaatschappelijk coronaplan op te stellen met de niet bestede middelen 2021 als dekking voor een groot deel van dit plan. Met het plan willen we de besteding van de coronasteungelden voor het sociaal domein en EZ weloverwogen realiseren, gebaseerd op landelijke en lokale ontwikkelingen, behoeften en verwachtingen. Het overhevelingsbudget maakt in 2022 extra besteding mogelijk om inwoners, ondernemers, maatschappelijke organisaties en kwetsbare groepen te ondersteunen. De 29

coronasteungelden bieden daarnaast kansen om sociaal-maatschappelijke vraagstukken een impuls te geven. Voortgang: Een deel van de coronamiddelen wordt in 2022 uitgegeven. Het overige deel ad € 611.000 wordt bij de jaarrekening gestort in de bestemmingsreserve Corona voor besteding in 2023 en verder.

Bestuurlijk product 220 Participatie, WMO en jeugdzorg

Opvang en beschermd wonen Wmo Omschrijving: Beschermd wonen wordt een taak van álle gemeenten, niet alleen van de centrumgemeenten. Daarom komt er een nieuwe verdeling van het beschikbare geld. Er is een ontwikkeling gaande van beschermd wonen naar beschermd thuis. Het doel van beschermd wonen als taak voor álle gemeenten is mensen met een psychische kwetsbaarheid zoveel mogelijk in de wijken te ondersteunen. Dat vraagt een basisniveau van voorzieningen en kennis, geschikte woningen, en vooral samenwerking tussen en met gemeenten, ketenpartners en zorgverzekeraars. In 2021 is budget overgeheveld om extra gelden te hebben om deze taak goed op te pakken. voortgang: Op regionaal niveau wordt samengewerkt bij de inkoop en bekostiging van beschermd wonen. Daarnaast is en wordt in 2022 ingezet op de zorg voor een passend(er) ondersteuningsaanbod van preventie tot en met nazorg. Een deel van het budget was voorzien voor onderzoek naar de behoefte aan lokale voorzieningen voor daklozen. Medio 2022 is op regionaal niveau een scan preventie dakloosheid uitgevoerd, de resultaten daarvan worden in Q3 2022 gepubliceerd. Uit die resultaten zullen, als nodig, voorstellen voor aanvullende acties worden opgesteld.

Bijlage 2 : Programma 3

Bestuurlijk product 300 Ontwikkeling Voorbereidingskosten Baarnsche Zoom Omschrijving: De voorbereidingen voor het project De Baarnsche Zoom zijn gestart in 2020 en lopen door in 2022. Het budget wordt ingezet voor verder begeleiding en uitvoering van het project. Voortgang: De aanbesteding wordt op dit moment uitgevoerd. Tot op heden is circa € 42.500 besteed. De verwachting is dat de restant voorbereidingskosten in de rest van het jaar besteed zullen worden.

Cultureel erfgoed Omschrijving: Bij vaststelling van de nota Cultureel Erfgoed is een budget gereserveerd wat nodig was om de diverse werkzaamheden die uit het besluit voortvloeiden te kunnen uitvoeren. Onderdeel hiervan is het in tranches aanwijzen van de 'nieuwe' gemeentelijke monumenten. Voortgang : Het budget wordt ingezet ten behoeve van aanwijzing gemeentelijke monumenten. In 2019 is door de raad bij de behandeling van de nota cultureel erfgoed een besluit genomen over de werkzaamheden rond de uitvoering van het erfgoedbeleid. Voor deze werkzaamheden is bij het raadsbesluit een budget beschikbaar gesteld. In 2020 is de toewijzing van gemeentelijke monumenten opgestart, en wordt in wabo- en ruimtelijke procedures rekening gehouden met de geïnventariseerde monumentale en archeologische waarden. Bij het implementeren van de Omgevingswet wordt zal hier een passende verwijzing voor worden opgenomen. Voor de werkzaamheden is tijdelijk een medewerker ingehuurd die gedekt wordt uit het uitvoeringsbudget (dat daarvoor al enkele keren overgeheveld is). Met name de aanwijzing van gemeentelijke monumenten vergt de nodige capaciteit. Dit gaat via een zorgvuldige procedure met waarborgen voor het particulier belang. Op basis van een redengevende beschrijving wordt een voornemen tot aanwijzing door het college genomen als start van de formele procedure.

In 2022 is dit voor de meeste van de aan te wijzen objecten gebeurd. Het verdere verloop van de procedure, met ook de mogelijkheid bezwaar te maken, loopt en zal ook in 2023 doorlopen. Vanwege arbeidsrechtelijke beperkingen is dit jaar onlangs het contract met de tijdelijke medewerker beëindigd, en is nieuwe capaciteit ingehuurd. Dit heeft een weerslag op de planning gehad. Naar verwachting zal het nog 1 a 2 jaar duren voordat alle procedures, inclusief eventuele bezwaarzaken, zijn afgerond.

Verkeersveiligheid Omschrijving: Raadsbesluit 17 februari 2021 (na amendement): € 60.000 voor verkeersveiligheidsmaatregelen Vondellaan en € 89.000 voor realiseren maatregelen om de

veiligheid rond basisscholen te verbeteren. Projecten zijn in 2021 voorbereid. Door de coronapandemie heeft de participatie langer geduurd dan gepland. Planning en uitvoering van dit project heeft vertraging opgelopen. Onderzoek en uitwerking lopen op dit moment nog. Uitvoering wordt niet meer verwacht in 2022. Bij de jaarrekening 2023 wordt voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2023.

Bestuurlijk product 310 Beheer

Wet Natuurbescherming Omschrijving: In 2022 zijn aanvullende ecologische onderzoeken nodig om de gemeentelijke beheertaken (b.v. groenonderhoud) volgens de Wet natuurbescherming uit te voeren en om handvatten te krijgen welke inrichtingsmaatregelen bijdragen in het vergroten van de biodiversiteit (en toename beschermde soorten). Met de aanvullende ecologische onderzoeken kunnen we ook inwoners inzicht geven hoe zij kunnen bijdragen in het vergroten van de biodiversiteit en de natuurwaarden. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan de ambitie over het vergroten van de biodiversiteit in de onlangs vastgestelde 'Groenvisie gemeente Baarn 2020'. Voortgang : Dit jaar wordt een beperkt aantal flora- en faunaonderzoeken afgerond. Deze onderzoeken zijn seizoensgebonden en daardoor slechts in een beperkt deel van het jaar uit te voeren.

Bijlage 3 : Verloop Algemene Reserve Verloop Algemene Reserve 2022-2026 Verloop overzicht algemene Reserve 2022-2026 Bron

Omschrijving verloop

2022

2023

2024

2025

2026

Jaarrekening 2021

Beginstand (incl. rekeningresultaat 2021)

Raadsbesluit 2020

Verr.AR - Perspectiefnota 2021

Raadsbesluit 2020

Verrekening AR met Vz Wegen 234695

Raadsbesluit 2021

Claim locatie speeldoos

Raadsbesluit 2021

IHP Voorbereiding Aloysius

Raadsbesluit 2022

Rek.res.2021 - Budgetoverheveling 2021/2022

Raadsbesluit 2022

Perspectiefnota 2023 - beginsaldo*

-35

Raadsbesluit 2022

Perspectiefnota 2023 / Begroting 2023- mutaties**

-714

-381

-316

-189

Totaal mutaties

-2.193 -1.184

-902

-331

-189

Eindstand (inclusief rekeningresultaat 2021)

16.565 15.380 14.479 14.148 13.959

18.758 16.565 15.380 14.479 14.148 -180

-80 115 -355

-636

-100 -1.913 -15

Bedragen x € 1,-

Toelichting De afspraak is dat de algemene reserve minimaal € 10 miljoen is. De komende jaren blijven wij boven deze grens. De verwachte inkomsten vanuit de Baarnsche Zoom en de verkoop van Montini zijn niet opgenomen.

Bijlage 4 : Stand van zaken investeringen 2022 Investeringen 2022 In onderstaande tabel zijn de kredieten voor 2022 opgenomen uit de MIP 2022-2026, zoals geactualiseerd bij de perspectiefnota 2023 en de begroting 2023. Er wordt een prognose opgenomen van de verwachte uitgaven van de kredieten. Het verschil tussen budget en prognose zal niet worden gerealiseerd en naar 2023 worden doorgeschoven. De uitgaven tot de peildatum 5 september 2022 bedragen € 1.527.000. Op een totaal investeringsbudget van € 17.196.000 is dat een realisatiegraad van slechts ca. 9%. De prognose van diverse investeringen passen wij hierbij aan. volgnummer nummer Investeringen 2022 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

Omschrijving krediet

72101003 Verharding Inrichting terrein gronddepot 2017 72103351 Verharding Fietspad Soest-Hilversum 2020 72103352 Overige Bewegwijzering Baarn 2018 72103551 Verharding Fietsroutes 2020 72103554 Verharding Brink 2020 72103559 Verharding Stationsplein wegen 2021 72103560 Verharding Zandvoortweg wegen 2021 72103561 Verharding Transvaal II, Altalaan e.o. wegen 2021 72103562 Verharding Staatsliedenwijk wegen 2021 72103568 Verharding Eemstraat & Eemweg wegen 2022 72103569 Verharding Staatsliedenwijk wegen 2022 75302152 Gebouwen Verduurzaming Zwembad De Trits zonnepanelen 2022 75401012 Voorbereidingskosten VBK Speeldoos (Rembrandtlaan) 2022 75401013 Gebouwen Speeldoos bibliotheek Bouw 2022 75401014 Gebouwen Speeldoos bibliotheek Terrein 2022 75401015 Gebouwen Speeldoos bibliotheek Overige bouwkosten 2022 75603001 Groen Noordschil - groeninrichting 2019 75603452 Groen Verv. versleten groenvakken 2020 75603453 Groen Verv. versleten groenvakken 2021 75603454 Groen Verv. versleten groenvakken 2022 75603457 Speeltoestellen Speeltoestellen 2020 75603459 Groen Achterstanden groen 2022 75603463 Speeltoestellen Speeltoestellen 2021 75603464 Speeltoestellen Speeltoestellen 2022 77223807 Riolering Stationsplein riool 2021 77223808 Riolering Transvaal II, Altalaan e.o.

riool 2021 77223810 Riolering Zandvoort riool 2021 77223819 Riolering Eemstraat & Eemweg riool 2022 77223820 Riolering Staatsliedenwijk riool 2022 77233300 Overige Bedrijfswagens buitendienst 2022 78203606 Gebouwen Verduurz. Speeltuingeb.Dahliastr.zonnepanelen 2022 78213200 Grond Grond Poort van Baarn 2021 Totaal

Budget 2022

Prognose

391 462 40 102 300 442 196 650 275 161 445 45 644 7.662 139 472 15 25 94 129 41 65 85 85 455 548 208 629 1.928 75 88 300 17.196

6 79 10 102 0 200 196 650 275 80 0 45 644 0 0 0 0 25 94 15 41 65 85 0 0 548 208 300 400 75 88 0 4.231

Verschil Uitgaven tm 31.08 385 383 30 0 300 242 0 0 0 81 445 0 0 7.662 139 472 15 0 0 114 0 0 0 85 455 0 0 329 1.528 0 0 300 12.965

6 79 2 8 0 11 193 118 48 22 0 0 339 0 0 0 0 24 60 0 10 0 14 0 0 171 144 178 101 0 0 0 1.527

Bedragen * € 1.000

Toelichting Toelichting afwijkingen: Ad 1) De kostenraming bij het definitief ontwerp is hoger uitgevallen dan initieel geraamd. Hier wordt op dit moment nog nader onderzoek naar gedaan. De aanbesteding en realisatie van de vrachtwagenparkeerplaats en het gronddepot schuiven daardoor naar achteren in de tijd.

Ad 2) De werkzaamheden voor de aanleg van het fietspad Soest-Hilversum zijn op dit moment stilgelegd. Hierdoor is de aanleg van het fietspad niet afgerond en wordt de toegekende subsidie nog niet uitgekeerd. Op dit moment is nog onzeker of de termijn van de toegekende subsidie zal worden verlengd. Ad 13/16) De voorbereiding van de vernieuwbouw van theater De Kroon is in uitvoering. Op dit moment wordt, zoals in het coalitieakkoord is overeengekomen een nadere analyse van de huidige budgetten gemaakt. Die analyse zal nog in 2022 worden afgerond. De verdere realisatie van de vernieuwbouw schuift mede daardoor verder in de tijd op. Dat geldt ook voor de uitwerking van de aanpassingen aan de buitenruimte van het theater. De investeringen vernieuwbouw Speeldoos/bibliotheek zijn per abuis reeds in 2022 in de ramingen opgenomen. Dat moet 2023 zijn. Ad 27/29) De uitvoering van de werkzaamheden is later gestart dan oorspronkelijk gepland waardoor niet het gehele budget in 2022 zal worden besteed. Werkzaamheden lopen door in 2023. Het aframen van deze investeringslasten betekent dat de kapitaallasten voor de meerjaren programmabegroting 2023-2026 te hoog zijn vastgesteld. Dit zal bij de eerste begrotingswijziging voor begroting 2023 worden aangepast.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11946292/1